会计电算化应试指南XXXX年更新完整版

河南省初级会计电算化考试应试指南（2013最新版）◆实务操作流程◆实务考试试题◆理论试题库实务操作流程准备工作：1、根据要求，将系统时间修改为:2010-01-31（考试时，如果没有要求则不需要修改）；2、点击系统管理→系统→注册→操作员：admin(没有密码)→确定；3、点击帐套→恢复→C盘→备份→102→UF2KAct.Lst→确定→确认；同样方法依次恢复103、105、131帐套；4、点击帐套→备份，从下拉框中选择201帐套，并在“删除当前帐套”前打钩→确定→确认；5、重新注册，然后点击权限→操作员，找到21刘方，选择删除；6、将桌面上HNKJ文件夹复制到D盘。注：考试时不用操作3—6。◆建立账套及基础资料设置操作◆一、建立帐套1、建立帐套：（1）点击帐套→建立→“帐套信息”页面，输入题上给出的帐套号、帐套名称以及启用会计期→下一步；（2）“单位信息”页面，输入题上给出的单位名称、单位简称→下一步；（3）“核算类型”页面，按题目要求修改行业性质以及帐套主管→下一步；（4）“基础信息”页面，在“有无外币核算”前打勾→完成；会出现“可以创建帐套了么”的对话框→是；然后会出现“将要建立的年度数据库已经存在，但不在系统控制内，是否删除？”对话框→是（注：考试时，不会出现后一个对话框）；（5）“分类编码方案”页面，科目编码级次为：42222→确认；“数据精度确认”页面，为默认设置，不需要修改→确认；“创建帐套{北京启明科技公司：201成功}”对话框→确定；然后会出现“是否立即启用帐套”对话框→是；（6）“系统启用”页面，点击总账子系统前的方框，在出现的对话框中，选择启用的日期为2010年1月1日→确定→退出。2、增加操作员：点击权限→操作员→“操作员管理”页面，选择增加→“增加操作员”，输入题上给出的编号、姓名、口令以及所属部门→增加→退出。3、设置操作员权限：点击权限→权限，在“操作员权限”页面中，选择左面的操作员21刘方→右面的下拉框中选择201帐套→增加→在出现的页面中，双击选择左面列表框中的总账和财务报表→确定→退出；二、设置基本信息选择信息门户，用户名：11；账套102；操作日期2010年1月1日，并进行以下操作：1、设置部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入题上给出的部门编码、部门名称以及部门属性→保存→退出；2、设置职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→输入题上给出的职员编号、职员名称，双击所属部门，选择职员所属的部门→增加→退出（注：此处没有保存，所以需要点击增加，这样录入的信息才会保存）；3、设置供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→增加→输入题上给出的供应商编码、供应商名称以及供应商简称→保存→退出；4、设置客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→增加→输入题上给出的客户编码、客户名称以及客户简称→保存→退出；5、设置会计科目：基础设置→财务→会计科目→增加→输入题上给出的科目编码、科目名称，外币核算选择美元→确定→退出；补：（1）设置会计科目：基础设置→财务→会计科目→增加→输入题上给出的科目编码、科目名称，辅助核算中选择“部门核算”→确定→退出；（2）设置会计科目：基础设置→财务→会计科目→增加→输入题上给出的科目编码、科目名称，辅助核算中选择“日记账”、“银行账”→确定→退出；（3）设置会计科目：基础设置→财务→会计科目→增加→输入题上给出的科目编码、科目名称，选择“数量核算”，并按要求输入计量单位“台”→确定→退出；6、设置凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→分类方式选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”→确定→设置凭证限制条件后→退出。难点：需要设置收款凭证借方必有：库存现金、银行存款；付款凭证贷方必有：库存现金、银行存款；转账凭证凭证必无：库存现金、银行存款。详见下图：（1001与1002之间为英文的“,”）：类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002补：基础设置→财务→凭证类别→分类方式选择“现金凭证、银行凭证、转账凭证”→确定→设置凭证限制条件：现金凭证：凭证必有：1001；银行存款：凭证必有：1002；转账凭证：凭证必无：1001,1002→退出。7、设置外币：基础设置→财务→外币种类→增加→输入币符、币名→增加，左面的框中会出现澳元→点击“澳元”→在“固定汇率”2010.01对应的单元格中输入：6.4→退出；8、设置付款条件：基础设置→收付结算→付款条件→增加，设置如下：付款条件编码付款条件表示信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3优惠天数4优惠率4046054152301600之后保存，付款条件处会自动生成“4/5，2/15，1/30，n/60”→退出；◆总账系统◆一、录入期初余额请选择用户名：11；账套102；操作日期2010年1月1日，并进行以下操作：1、总账→设置→期初余额，把金额直接填到相应的科目后面，如果不好找，就点击查找，输入科目名称进行查找；2、输入应付账款的期初余额：总账→设置→期初余额→查找到会计科目“应付账款”→双击一下该栏，进入“客户往来期初”界面→点击菜单栏的“增加”按钮，对照题上要求增加到表格内→退出。3、输入应收账款的期初余额：方法同应付账款期初余额录入。补：如果录入原材料、库存商品的期初余额，不仅需要填入总金额，还需要填入数量。4、总账→账簿查询→明细账，在“月份综合明细账”中选择“银行存款”勾选“包含未记账凭证”→确认，进入“银行存款明细账”。→点击“总账”进入“银行总账”----退出；5、总账—账簿查询—在“发生额及余额查询条件”页面选择“本期发生额无余额、累计有发生显示”以及“包含未记账凭证”，点击“确认”，显示“发生额及余额表”即可。若题目换为“查询应收账款的科目余额表”方法类似。二、记账凭证请选择用户名：12（1、2题）；11（3—7题）；账套103；操作日期2010年1月31日，进行以下操作：1、填制凭证并保存：总账→填制凭证→增加。凭证填制要求如下：（1）在借方“摘要”栏手工输入凭证摘要，回车；（2）在借方科目栏点击右下角的放大镜获取对应的会计科目，回车；（3）在“借方金额”栏输入相应金额，回车，则贷方摘要会自动显示，回车；（4）获取出贷方会计科目再回车到“贷方金额”上录入贷方金额；（5）把“凭证字”改为相对应的凭证类型（收、付、转）；（6）点击“保存”按钮→退出。2、修改凭证金额：总账→填制凭证→查询→凭证类别选择“转账凭证”，凭证号为“0001”，确认→点击“应收票据”修改为“应收账款”，回车之后，出现辅助项窗口，客户选择“广州力宏”，确认；然后按题目要求，再直接修改借贷方金额→保存；3、审核凭证：总账→凭证→审核凭证→按题目要求找到要审核的凭证→确定→点击菜单栏中的“审核”→审核人出现“陈明”→退出（注：（1）若在审核时发现有提示“制单人与审核人不能是同一人”，则表明在审核凭证时，忘了更换操作员。补救方法：将用户名更换为11，进入103帐套，审核凭证；（2）审核签字为一步。）4、总账→凭证→查询凭证→在“未记账凭证”前打钩→确认→双击第一张凭证→显示之后，退出；5、总账→凭证→查询凭证→辅助条件→科目选择“实收资本”，确认→双击出现的凭证→显示之后，退出；6、总账→凭证→记账→下一步→下一步→记账→出现“期初试算平衡表”，确认。7、总账→月末结账→下一步→对账→下一步→下一步→结账。8、总账→凭证→填制凭证→增加，分别选择凭证类别、填写摘要、选择科目名称、以及借贷方金额，核对无误后保存。注意：选择完科目名称，回车时，需要填写辅助选项，按照题目上给出的条件填写。◆财务报表系统◆请选择用户名：11；账套105；操作日期2010年1月31日，并进行以下操作：1、点击左面的财务报表→点击菜单栏中“文件”→新建→在模板分类中选择“小企业”→小企业模板中选择“应交增值税明细表”，点击“确定”→打开“应交增值税明细表”后，点击“文件”→保存→保存在D:HNKJ\CbtesExam\ERP003下，文件名命名为“应交增值税明细表-小企业.rep”即可。2、点击左面的财务报表→点击菜单栏中“文件”→新建→选择“空报表”→确定→（1）点击菜单栏中的“格式”→表尺寸，改为“8行3列”→确认→选中全部单元格，然后点击菜单栏中的“格式”，找到行高，设置为10；列宽设置为40，区域划线选择网线；（2）选中第一行，点击菜单栏中的“格式”→组合单元→按行组合→在第一行输入“管理费用明细表”，并将字体改为“黑体，20号”→点击菜单栏中的“格式”→“单元属性”→对齐→水平方向选择居中；垂直方向选择居中→确定；（3）将第二行合并单元格，方法同上→点击菜单栏中的“数据”→关键字→设置→依次分别选择“年、月、日”→然后点击菜单栏中的“数据”→关键字→偏移→“年、月、日”分别偏移“-60、-30、0”→确定；（4）表名为“管理费用明细表.rep”，保存在考生文件夹D：\HNKJ\CbtesExam\ERP004\下。3、点击左面的财务报表→点击菜单栏中“文件”→打开→D：\HNKJ\CbtesExam\ERP005\下的“资产负债表-简表4.rep”：（1）点击菜单栏中“编辑”→“插入”“表页”→选择一张，确定；（2）点击左下角，切换到“格式”页面→选中B4单元格，设置“货币资金”的期末余额公式（注：货币资金期末余额为库存现金与银行存款期末余额之和）：A单击“菜单”栏的“fx”按钮，打开“定义窗口”；B单击“函数向导”，在“函数分类”列表框内单击“账务函数”；C在“函数名”列表框内双击“期末（QM）”；D在打开的“账务函数”窗口内，“账套号”、“会计年度”为默认不需要修改，“会计科目”一栏点击其右侧的“…”按钮获取为相应的会计科目如“库存现金”，并选中左下角的“包含未记账凭证。”点击“确定”；E在定义公式中已设置好的库存现金期末后写入“+”→单击“函数向导”，相同方式增加“银行存款”的期末函数，最后点击确认；（3）将左下角切换到“数据”页面→执行菜单栏的“数据”→“关键字”→“录入”，在打开的“录入关键字”窗口，修改关键字为“2010年1月31日”→单击“确认”→即生成了报表数据，将报表以原文件名保存；◆采购、销售管理系统◆请选择用户名：11；账套102；操作日期2010年1月31日，并进行以下操作：1、输入销售专用发票：销售管理→销售发票→增加，选择“专用发票”→销售专用发票页面，开票日期、发票号、客户名称、销售部门、销售类型选“普通销售”依次在表头选择、输入；仓库（选择“软件库”）、货物名称、数量、无税单价依次在下面的表格中选择、输入→保存→退出；2、输入收款单：销售管理→收款结算→客户栏中选择“广州力宏”→增加→“收款单”页面，依次将日期、部门、结算方式、金额、摘要（摘要统一填写为“销售杀毒软件货款”）填写在表头→保存→退出；3、销售发票的核销：点击销售管理→收款结算→客户栏中选择“北京天宇”→显示出客户为“北京天宇”、金额为234000的收款单，选择核销→表格中会显示出相应的销售发票,双击表格中“到期日”，“本次结算”出现“234000”→保存→退出；4、对销售发票进行账龄分析：点击菜单栏中“销售”→客户往来帐表→业务账龄分析→分析单据：发票→确定→显示之后，退出即可；5、查询全部客户的客户往来余额表：点击菜单栏中“销售”→客户往来帐表→客户往来余额表→在“应收查询条件”页面中，“包含发货单”、“包含未审核发票”前均打对勾→确认→显示之后，退出即可；6、查询全部的客户对账单：点击菜单栏中“销售”→客户往来帐表→客户对账单→确认→显示之后，退出即可；7、输入采购专用发票：点击采购管理→采购发票→增加→采购专用发票页面，开票日期、发票号、部门名称、供货单位、税率依次在表头输入；存货编码、数量、无税单价在下面的表格内输入；存货名称系统会自动显示，无需手工输入→保存→退出；8、查询全部的供应商对账单：点击菜单栏中“采购”→供应商往