完善我国中小企业信用担保体系的思考

论文完善我国中小企业信用担保体系的思考申请人：杨彬学科（专业）：金融学指导教师：万红2010年05月继续教育学院毕业设计(论文)任务书专业班级08业余金融层次专升本姓名杨彬学081228016一、毕业设计（论文）题目完善我国中小企业信用担保体系的思考二、毕业设计（论文）工作自2010年2月1日起至2010年5月21日止三、毕业设计（论文）基本要求：1、通过本论文的写作，训练和培养学生综合应用专业知识的能力，提高学生分析和解决问题的能力。2、论文写作的具体任务：搜集、整理与论文有关的文献资料，构思论文框架，提交论文提纲；撰写论文初稿，在指导教师指导下对论文进行修改,提交论文定稿。3．论文写作的要求：论文观点正确，论据可靠，引用数据准确，能反映现实，理论分析透彻；按学校规定的统一格式撰写、打印及装订，达到本科毕业论文写作的规范要求.4、论文写作的进度安排：2010年2月1-12日提出选题的初步设想，并依据题目搜集相关资料；2010年2月13-28日拟定论文提纲；2010年3月1日-4月17日撰写论文初稿；2010年4月18-5月4日完成论文二稿；2010年5月5-21日论文定稿；2010年5月22日论文答辩。指导教师：万红继续教育学院毕业设计(论文)考核评议书指导教师评语：〈〈完善我国中小企业信用担保体系的思考〉〉一文运用信用担保的理论，从我国中小企业信用担保体系现状出发，分析了我国中小企业信用担保体系存在的问题，并对完善中小企业信用担保框架体系提出了详尽的对策。该文选题具有现实意义,文章内容充实,结构严谨,层次分明,分析较为全面透彻,是一篇较好的毕业论文。建议成绩：良好指导教师签名：万红2010年4月21日答辩小组意见：负责人签名年月日答辩小组成员毕业设计（论文）答辩委员会意见：负责人签名：年月日西安交通大学继续教育学院毕业论文I摘要随着经济的发展，中小企业在各国经济中的重要地位逐步显现出来，中小企业的存在与发展状况成为影响一国经济的重要因素。建立和完善中小企业信用担保体系，可以降低贷款风险，帮助中小企业进行融资，特别是能在很大程度上解决中小企业首次贷款难的老问题，同时也有利于增加财政收入、扩大就业，具有良好的经济效益和社会效益。本文运用信用担保的理论，从我国中小企业信用担保体系现状出发，分析了我国中小企业信用担保体系存在的问题，并对完善中小企业信用担保框架体系提出了详尽的对策。关键词：中小企业，信用担保体系，信用担保机构，信用担保模式西安交通大学继续教育学院毕业论文II西安交通大学继续教育学院毕业论文III目录1前言……………………………………………………………………………………..11.1选题背景和意义…………………………………………………………………...11.2研究方法…………………………………………………………………………....21.3论文基本结构............................................................................................................22信用担保的理论基础…………………………………………………………………..32.1担保和信用担保的经济学解释……………………………………………………32.2信息不对称理论……………………………………………………………………42.3市场失灵理论............................................................................................................42.4金融中介理论………………………………………………………………………52.5信贷配给理论……………………………………………………………………...63我国中小企业信用担保体系现状……………………………………………………..73.1我国中小企业信用担保体系发展历程…………………………………………..73.2我国中小企业信用担保体系运行框架..................................................................84我国中小企业信用担保体系存在的问题.....................................................................114.1信用担保机构的制约.............................................................................................114.2中小企业自身的制约……………………………………………………………124.3银行机构的制约…………………………………………………………………134.3.1制约金融支持中小企业发展的五种矛盾……………………………….134.4政府政策的制约…………………………………………………………………144.4.1法律法规不完善…………………………………………………………...154.4.2作为政府层面的共同促进的局面尚未形成……………………………...154.4.3风险补偿机制欠缺………………………………………………………...154.5社会环境的制约…………………………………………………………………154.5.1信用环境不完善影响了企业融资………………………………………...154.5.2宏观调控压缩了部分企业流动资金贷款………………………………...15西安交通大学继续教育学院毕业论文IV4.5.3宏观政策调整不利于中小企业融资……………………………………...164.5.4担保信用体系建设滞后使企业难以扩大融资…………………………...164.5.5资本市场不发达，企业直接融资难………………………………………165完善中小企业信用担保框架体系对策………………………………………………175.1中小企业信用担保体系的构建原则……………………………………………175.1.1政府推动与市场运作相结合……………………………………………...175.1.2多元化出资与政策扶持相结合…………………………………………...175.1.3促进发展与防范风险相结合……………………………………………...175.1.4开展担保与提高信用相结合……………………………………………...175.1.5妥善处理好担保机构与借款企业、金融机构的关系……………………175.2坚持以政策性担保机构为主的担保体系………………………………………185.3大力发展商业性和互助性担保机构……………………………………………185.4规范中小企业信用担保机构运行机制…………………………………………195.4.1中小企业信用担保机构的经营原则……………………………………..195.4.2信用担保机构的组织形式选择…………………………………………..205.4.3规范信用担保程序………………………………………………………..215.4.4完善信用再担保机制……………………………………………………..226结论…………………………………………………………………………………….25致谢………………………………………………………………………………………27参考文献…………………………………………………………………………………29西安交通大学继续教育学院毕业论文11前言1.1选题背景和意义伴随社会主义市场经济改革的不断推进，中小企业获得了前所未有的发展机遇，在我国经济社会发展中的作用也日益凸显。首先，中小企业是我国经济持续增长的原动力。2007年，我国中小企业数占全国企业总数的99.8%，其创造的GDP、税收和进出口额分别约占全国的60%、53%和68%。其次，中小企业是我国社会主义市场经济体制完善的重要推动力量。在市场经济条件下，企业完全被推向市场，在实现高速发展的同时，保证了市场的有效竞争。再次，中小企业因其就业容量大、就业方式灵活，成为扩大就业的主渠道。中小企业提供的就业岗位占到全部就业岗位的75%甚至更高。同时，中小企业的研究开发投入不断加大，研究开发机构不断完善，成为技术创新的生力军。可见，中小企业是促进国民经济发展和维护社会稳定的重要保障，在提高经济综合竞争力、创造利润、积累资金、促进产业结构升级等方面发挥着重要作用。同大型企业乃至巨型企业相比，由于经营规模小、市场占有率低、抗风险能力差、运作不规范等原因，中小企业表现出明显的个体弱势，很难从银行直接获得贷款。加之我国其他融资渠道的不畅，“融资难”成为长期制约中小企业发展的“瓶颈”。对于中小企业融资难这一世界性难题，各国普遍通过建立中小企业信用担保体系来扶持中小企业发展。1993年我国第一家中小企业信用担保机构出现，经过十余年的探索和实践，中小企业担保体系在国家政策的扶持下得到了长足发展，成为缓解中小企业融资困难的有效途径之一。然而，实践中我国中小企业信用担保体系也暴露出一些问题，主要表现在信用担保机构总体运行效果不佳，对政府过度依赖，缺乏资本金，风险分散控制机制缺位等方面，多数信用担保机构出现经营上的困难，部分信用担保机构甚至由于代偿过高而倒闭。2008年金融危机席卷全球，我国中小企业融资出现前所未有的困难，严重威胁企业的生存与发展。据统计，2008年第一季度各大商业银行贷款额超过2.2万亿元，其西安交通大学继续教育学院毕业论文2中只有约3000亿元落实到中小企业，不足15%，比去年同期减少近10%。仅2008年上半年，由于资金链断裂等原因，全国规模以上中小企业中有6.7万家倒闭，约1/10工业增加值增长率较去年大幅减少，大批的劳动力因此失业。就业问题成为我国当前急需解决的社会问题，此时更加需要发挥中小企业信用担保体系对中小企业的扶持作用，支持小企业度过“寒冬”，以保护和提高其吸纳就业的能力，维护社会稳定。这也对我国中小企业担保体系建设提出了更高的要求，需竭力探索出一套适合我国中小企业的信用担保体系，更好地为中小企业发展服务。新形势下，如何充分发挥中小企业信用担保体系在解决中小企业融资难问题上的作用，确保国民经济平稳较快发展，需要对我国中小企业信用担保体系进行更深层次的研究，以提出更进一步的建议促使其发展和完善，更好地引导资金流向，达到社会资源优化配置的目的。本文正是结合新形势下我国中小企业信用担保体系的现状以及国外的先进经验，通过分析中小企业担保体系的运行绩效，对我国中小企业信用担保发展的诸多问题给予具有针对性的建议，对规范发展中小企业信用担保体系有着重要的理论和实践意义。1.2研究方法第一，理论与实际相结合。本文将西方经济学的基本理论，比如信息不对称理论，金融中介理论与我国中小企业信贷市场结合起来进行研究，得出了建立中小企业信用担保体系是促进中小企业融资的关键这个结论。第二，实证与规范相结合。本文从实证的角度分析我国现行的三种担保方式，从规范的角度系统地研究并设计出适用于我国中小企业信用担保组织的发展体系，并提出完善中小企业信用担保的政策性建议。1.3论文基本结构本文共有六部分。第一部分是前言，包括本文选题的背景和意义、研究方法、本文的结构等内容。第二部分阐述了信用担保的理论基础。第三部分介绍了我国中小企业信用担保体系现状。第四部分着重分析我国中小企业信用担保体系存在的问题。第五部分提出了提出了完善中小企业信用担保框架体系对策。第六部分是结论。西安交通大学继续教育学院毕业论文32信用担保的理论基础2.1担保和信用担保的经济学解释担保是商品经济活动发展的必要产物。经济学上，担保是指在经济金融活动中，债权人为了降低违约风险，减少资金损失，由债务人或第三人提供履约保证或承担责任的行为。债权人和债务人及其他第三人签订担保协议后，当债务人由于各种原因违反合同时，债权人可以通过执行担保来确保债权的安全性。所谓信用担保也称信用保证，是专门机构面向社