2023年财务管理制度简单版【精选5篇】

参考资料，不熬夜1/222023年财务管理制度简单版【精选5篇】【预览】此例优秀文档“2023年财务管理制度简单版【精选5篇】”是由三一刀客网友为您分享整理的，供您参考学习之用，希望对您有所帮助，喜欢就下载支持吧！财务管理制度简单版【第一篇】1、学校年初要遵循“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则做好预算。每月要编制月份计划，报总校审批，方可实施。2、学校根据总校安排报账时间，及时报账。报账同时，报下月支出计划，经总校批准后方可实施。3、固定资产购建和日常修理，单价在3000元以上或总造价在1万元以上的支出，在年初预算时要负有专项说明，执行前必须事前提出书面申请1、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。2、对不符合规定的票据，学校财产机构不得使用。3、严禁违反规定，巧设项目向学生收取费用。如统一发动、购买练习册，按人头收取班级活动费，强制保险等。4、不扣留、挪用各种收费，足额、及时上缴总校。1、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一参考资料，不熬夜2/22切重大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体研究决定，并做好会议记录备查。2、财务机构内部分工做到帐、物分开，报账员不兼任档案管理、财务保管工作。3、禁止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。4、因总校取消了小学招待费，需要烟、饮料、水果等招待物品时，及时到总校联系购买，总校不予购买或不批准购买，则任何人来校不特殊招待。否则谁擅自购买谁付账。5、培训费报销程序及标准：（1）教育局文件——填培训卡——学区校长签字——会计处核销。（2）县内培训，车费10元，住宿费20元以下（有票据）；市内70元以下车费，30元以下住宿费（有票据）。没有统一伙食安排的，市内每天补助5元，市外每天补助8元。（3）培训回来及时到总校核销培训费，过月单据不予核销。6、为保证学校正常运转，学校领导积极向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出需要。1、低值易耗品学校建立明细帐，由学校保管员及时记录、存档。2、固定资产管理责任到人，发生人员变更时做好交接手参考资料，不熬夜3/22续，详细盘点。物品非正常损坏或丢失，责任人照价赔偿。3、学校物品一律不许外借，外借不能收回时，保管员、外借人平均折款赔偿。1、报账员对文件、制度、报表、预算决算及重要合同，定期归档、审查、整理立卷。2、档案要有目录，并装订成册，防止丢失或毁坏。财务管理制度简单版【第二篇】为了做好我镇村级财务工作，规范村级财务行为，严肃财经法纪，切实保护集体和村民的合法权益，根据上级主管部门的有关规定，制定我镇村级财务管理规定：村集体经济组织的账簿、凭证、现金、银行存款，由镇农经站代记、代管，其所有权仍属村集体经济组织。1、村集体经济组织设置现金日记账、存款日记账、财产物资登记簿、债权债务登记薄、内部往来登记薄。2、镇农经站设置总账、明细账、现金账和银行存款账。3、村集体经济组织各种账簿、收据、报表由镇农经站统一整理归档。1、村级会计人员负责办理村级的财务事项，登记有关账簿，按要求向农经站报账、缴款、定期核对相关账目和盘点库存现金，做到镇村两级账账、账证、账、款账物、账榜相符。2、镇农经站要严格财务手续，农经站站长和总会计要认参考资料，不熬夜4/22真审核村级的各项收入、支出凭证，不符合规定的严禁入账。3、村级财务管理，实行收支两条线，绝对禁止坐支，凡发现坐支现金，农经站将按有关规定给予处理。4、村级的财务收支凭证，每月必须到镇农经站报由账一次，同时核对账目、清点库存现金，做到镇、村两级账目余额等、库存符、手续清。报账时间：在每月的20日以前，如果业务量多时可随时来报。1、村级财务收支要严把审批关，每张票据必须有经手人或领、付款人签字，必须有村支部书记、村委会主任签字盖章，必须有理财小组负责人签字盖章，同时还要有包村干干部部签字。如有招待费、车费等特殊开支，除上述审签手续外，还需有镇纪委及镇主要领导审批。2、村集体支取代管资金必须先由村主要干部审批，镇有关领导逐级审核，再到镇农经站支取，支取小1000元以内，由镇农经站站长审核，支取1000-5000元资金由镇政府主管领导审核，5000元以上由镇主要领导审核。1、村党支部书记和村委会主任是村级财务管理的直接责任人，离任时要接受离任审计。2、村干部不得代理会计办理财会事项，不得直接经手票据现金。3、村集体经济组织各项收入、支出必须全部纳入账内管理，绝对禁止以收代支、设账外账、小金库等，参考资料，不熬夜5/22村级设理财小组，由五至七名成员组成，并定期召开民主理财会议，公布当期村内收支和其他财务事项，接受理财小组人员审理监督。1、村会计保留周转金不超过1000元，其余资金全部上交农经站管理，村收入大的现金1000元以上，当日内必须送交农经站管理。2、村集体经济组织资金由镇农经站存入银行管理，一村一户，发生业务时镇、村同时登记账薄，并严格按照内部控制制度，保证村财村有。村集体经济组织各项收入一律入账，并使用由镇农经站领取的专用收据，禁止使用其他收据入账，否则将按照有关规定给予严肃处理。收据领取、收回严格按手续办理。村级的重大财务事项要按照村政事务“六步决策法”执行。村级重大财务事项包括：大中型固定资产购置、变卖和报废处理，大额的对外投资项目，大额借债，较大的财务项目开支，呆账、死账的处理，农业项目的招标发包方案，以及其它重大财务事项等，具体规定如下：1、村集体发包农业项目、村集体大型购置支出和其他群众关心的事项，必须民主公开，竞价投标。上述项目实施前必须先将方案报镇政府审批，实施时必须有农经站人员、包村包片领导参加，并签订有关合同，否则镇农经站不予报账。2、村里的大型购建支出报账，必须开据正式税票，同时参考资料，不熬夜6/22还要有招标承包合同或复印件、工程预算以及验收合格证明等必备的资料做为附件入账。村级财务要按区纪委、民政局的要求公开账目，公开前要到镇农经站审核，否则无效。村级应设一名专职或兼职保管员，并设财产、物资出库登记薄。村会计、保管员、镇农经站定期盘点财产、物资，发现亏损、盈余及时做出处理。镇、村两级财务人员，镇、村两级审签人员，要严格按照本规定执行，并实行责任追究制度。财务管理制度简单版【第三篇】1．依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。2．妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。3．认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。4．支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。5．按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况参考资料，不熬夜7/22真实可靠。6．参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。7．对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。8．物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。9．急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。10．转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。11．因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。12．查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理参考资料，不熬夜8/22人员帮助查阅，不得随意带出室外。13．上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。14．财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。15．自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。开支报销应做到：⒈力求取得规范的正式发票；⒉开支发票要真实、合理、合法；⒊发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额大小写，盖公章及收款人签名；⒋每张发票报销有经手人、验收人（主要是分管领导）签名，才可送校长审批；⒌审批手续要完整，每张开支发票必须校长签字后才能支付。专项开支要在校务公开栏公布。一、收费公示制度：为了规范收费公示行为，维护广大学生和家长的合法权益，特制订以下制度：⒈根据市局的有关规定，制作“教育收费公示牌”。⒉把收费公示按上级部门规定形式公示在校门口醒目位参考资料，不熬夜9/22置，并将收费项目、收费标准、收费依据、收费范围、计算单位以及价格监督举报电话进行公示。二、收费管理制度⒈严格按照规定项目的标准和范围进行收费，未经批准的收费项目，不得收取。每学期注册时，收费标准要张榜公布，增强透明度，接受监督。学校收费一学期只能一次，收费时，一律由学校总务处办理，其他处室（包括年级、班级、个人）不得私自收款，一所学校一种收费发票，要坚决杜绝乱收费现象的发生。⒉代办费的使用要严格执行规定的用途，专款专用，不得挪作他用或以拨代支，虚列虚报，私设“小金库”。三、收费责任追究制度学校建立收费责任追究制度，是为了加强依法收费教育，规范收费行为，健全收费制度。因此本校对所有收费行为采取如下措施：⒈对违反上级有关收费方面的文件精神，玩忽职守、疏于管理，造成违纪收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的学校责任人，应由教育行政部门按照有关规定通报批评或行政处分；⒉对违反规定，造成重大违纪收费事件，情节特别严重的要依法承担相应责任人的法律责任。财务管理制度简单版【第四篇】参考资料，不熬夜10/22全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。9、及时核算和上缴各种税金。10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、参考资料，不熬夜11/22安全、有效。12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公