模拟利润考核方法参考V20

模拟利润典型考核方法简介一、模拟利润对考核的导向通常来讲，模拟利润采用的是基于内部资金转移定价（FTP）进行计算，1）对于存款，FTP价格体现的是收购价、收益价的概念，引导客户经理更多组织存款，根据存款的资金转移收入，减去存款利息支出，所得即为模拟利润2）对于贷款，FTP价格体现的是成本价的概念，引导客户经理树立“成本-收益”意识，知晓所营销的贷款均需要消耗行里的资金、均需要支付一定成本给总行，总行核算利润并不按照贷款利息收入，而是依据“剔除掉FTP转移支出之后的模拟利润”来进行核算；同时，在贷款模拟利润计算公式中，贷款减值损失作为模拟利润的扣减项，根据五级分类计提，如果某客户经理做了多笔贷款，创造的模拟利润为50万，但由于其中一笔出现不良，则可能直接导致该客户经理的模拟利润被扣减为0、甚至为负数，以此引导客户经理重视贷款质量。另外，在考核贷款时，还可以把贷存比挂钩起来，引导客户经理重点关注存款的组织工作、协调均衡发展。3）在模拟利润引进的初期，建议宜粗不宜细，逐步的过渡到“以利润为中心”的考核阶段。二、模拟利润通常的计算公式行员FTP利润＝存款利润＋贷款利润+贴现利润+中间业务收入（手工）机构利润=存款利润+贷款利润+贴现利润+中间业务收入-经营费用-应分摊的内部管理费用+/-特殊调整项客户贡献度=按客户号归集的存款利润＋按客户号归集的贷款利润+按客户号归集的贴现利润在具体计算存款模拟利润、贷款模拟利润时，主要基于权责发生制，按天匡算利润，如下存款FTP模拟利润帐户日存款利润＝存款帐户时点余额×(FTP转移价格－存款利率)*（1-准备金率）+存款帐户时点余额×准备金率*(准备金利率－存款利率)贷款FTP模拟利润贷款利润＝贷款余额×（贷款利率－FTP转移价格）－资产减值损失－应收未收利息新增（资产减值损失根据贷款五级分类进行计提）三、模拟利润具体运用思路1.用于客户经理存款绩效工资的计算采用产品营销计价模式，如下，按月或者按季计算。项目考核指标任务目标绩效奖励系数使用对象说明存款存款存量维护--无全员存款日均新增（基本任务内）见任务表一类地区：元/万元；二类地区：元/万元；三类地区：元/万元；全员存款日均新增（超额完成）--一类地区：元/万元；二类地区：元/万元；三类地区：元/万元；全员存款模拟利润（第一年与存量、增量同时计酬，以后逐步取消存量、增量计酬）暂不下任务一类地区：元/万元；二类地区：元/万元；三类地区：元/万元；全员个人归户存款的存款模拟利润计酬=个人归户存款的存款模拟利润×单价。个人归户存款的存款模拟利润＝存款帐户时点余额×(FTP转移价格－存款利率)*（1-准备金率）+存款帐户时点余额×准备金率*(准备金利率－存款利率)。其中FTP价格由总行FTP定价小组按月公布，如下为2012年1月定价表：负债业务FTP价格表负债业务FTP基准价格产品分类期限期限调整系数调整后FTP价格产品调整系数FTP执行价格4.8公司一般性存款活期(含通知)-2.52.312.3定期6个月-0.24.64.6定期1年04.84.8定期2年15.85.8定期3年及以上26.86.8保证金存款定期6个月以内(含)04.80.94.32定期1年及以上15.85.22个人储蓄存款活期(含通知)-2.52.31.152.645定期6个月-0.24.65.29定期1年04.85.52定期2年15.86.67定期3年及以上26.87.822.用于客户经理贷款绩效考核工资的计算采用产品营销计价模式，如下，按月或者按季计算。产品细分贷款模拟利润计酬标准自然人非抵质押贷款5万元以下(含)5万元-20万元（含）20万元-50万元（含）50万元以上自然人抵、质押贷款5万元以下(含)5万元-20万元（含）20万元-50万元（含）50万元以上公司类非抵质押贷款200万元以下(含)200万元-500万元（含）500万元-1000万元（含）1000万元以上公司类抵、质押贷款200万元以下(含)200万元-500万元（含）500万元-1000万元（含）1000万元以上个人归户贷款的贷款模拟利润计酬=个人归户贷款的贷款模拟利润×单价。贷款模拟利润＝贷款余额×（贷款实际利率－FTP转移价格）－资产减值损失－应收未收利息新增I、贷款模拟利润以账户为单位，按天匡算。FTP价格由总行FTP定价小组负责制定，并按月公布，如下为2012年1月份FTP价格：资产业务FTP价格表资产业务FTP基准价格产品分类期限期限调整系数调整后FTP价格产品调整系数FTP执行价格3贴现3个月以内(含)03133-6个月(含)03135.8其它类企业6个月内(含)-0.255.5515.55贷款6个月-1年(含)05.85.81-3年(含)0.256.056.053-5年(含)0.46.26.25年以上0.56.36.3小企业贷款6个月内(含)-0.255.550.84.446个月-1年(含)05.84.641-3年(含)0.256.054.843-5年(含)0.46.24.965年以上0.56.35.04微型企业贷款6个月内(含)-0.255.550.854.71756个月-1年(含)05.84.931-3年(含)0.256.055.14253-5年(含)0.46.25.275年以上0.56.35.355个人经营类贷款6个月内(含)-0.255.550.854.71756个月-1年(含)05.84.931-3年(含)0.256.055.14253-5年(含)0.46.25.275年以上0.56.35.355个人消费类贷款1年以内(含)05.80.854.931-5年(含)0.256.055.14255年以上0.56.35.355II、资产减值损失根据贷款余额乘以资产减值损失计提比例按月计提、按月分摊，并作为模拟利润的扣减项进行扣减。计提比例为：正常类贷款计提1%，关注类贷款计提2%，次级类贷款计提25%，可疑类贷款计提50%，损失类贷款计提100%。III、对于当年发放且尚未结清的贷款，只根据贷款剩余月份计提资产减值损失；对于贷款客户提前还清贷款的，例如一年期贷款提前3个月还清的，则只扣9个月的贷款资产减值损失。为提高客户经理议价能力，贷款实际利率比总行公布执行利率上浮的，总行在上述计酬标准的基础上再进行超利分成奖励。利率上浮幅度贷款模拟利润计酬标准[5%,10%]上浮%[10%,20%]上浮%[20%,30%]上浮%为引导客户经理协调均衡发展，对于贷款日均余额大于1000万元的农村客户经理，以及贷款日均余额大于2500万元的城区客户经理，贷款模拟利润计酬与客户经理的贷存比挂钩考核。计酬标准在上述计酬标准的基础进行下浮计算。贷存比区间贷款模拟利润计酬标准[100%,110%]下浮%[110%,130%]下浮%[130%,200%]下浮%3.用于客户经理岗位考核客户经理岗位考核指标名称指标权重（基本分）基准值（全行分组平均）一类地区二类地区三类地区存款年日均45%贷款年日均5%优质对公贷款客户5%优质对私贷款客户5%新增不良贷款10%贷款利息收回率10%银行卡有效发卡量5%有效网银新增5%模拟利润10%“全行分组平均”指将全行分支机构按照经济发展状况划分为不同的区域，计算每个区域内的所有分支机构的指标平均值做为考核的基准值；指标得分=基本分×（实际业绩指标值÷全行分组平均基准指标值）岗位考核工资＝客户经理对应等级绩效工资基数×客户经理考核得分÷100