项目ppp咨询服务培训课件PPT(共-46张)

PPP业务工作方案01PPP简介02PPP项目实施流程03PPP项目服务模式04政府相关部门的职责和权力05PPP项目模式基本分类Contents目录06本项目ppp模式建议07工作内容安排PPP简介141.1什么是PPPPPP（public-privatepartnership）即“政府和社会资本合作模式”，是政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担的长期合作关系。02030401通过合理地分担风险和责任，借用社会资本的专业经验，获得更高效率的公共服务。通过引入社会资本投资和项目全生命周期运作，形成利益共享、激励相容的制度安排。通过长期契约形成伙伴关系。项目的产出说明、服务水平和支付机制等可描述可计量。1.2PPP模式的特征1.3PPP的属性0102030405垄断性01公益性长期性经营性时限性0203040506合作性06共赢性0707对政府对社会资本1.4PPP模式的优势引入社会资本在专业、管理、资金等多方面优势资源，提高公共产品和服务的供给能力和效率；减轻政府财政压力；减轻政府进行多角色决策的负担。拓宽社会资本投资渠道；分享项目的长期收益；在PPP统一流程机制下，能有效降低不确定性风险；在大多数PPP项目中能获得“财政补贴”等财政性资金带来的稳定收益。CBA1.5PPP模式市场需求地方政府改善基础设施和增加公共服务的融资新渠道。降低地方政府债务率、盘活存量资产、规范融资。PPP项目主要运营商——央企和专业领域优质公司，需要与项目相配套的一系列金融服务。适用领域不适宜领域能源水利交通运输环境保护市政工程商业类项目市场化程度较高项目政府授权部门自营公共事业1.6PPP相关法律法规02030401政府债务问题。在未建立有效的财政预算机制的情况下，PPP项目依然可能突破财政承受能力进而导致政府债务风险。项目选择问题。PPP项目通常有政府发起，社会资本没有足够动力对项目进行严谨的分析，从而导致错误的项目选择。有效竞争问题。PPP项目具有多样性、复杂性和长期性的标的，不同社会资本提供的价值、承担的风险以及要求的回报难以进行直接比较，政府无法通过现有政府采购程序有效甄选出最有竞争力的社会资本。履约管理。政府在缺少项城资源和技能的情况下，很难对社会资本的履约情况进行有效的监管；由于缺少有效的争议解决机制，社会资本也难采取措施保护自身利益。1.7运用PPP模式的注意事项PPP项目实施流程22.1基本流程项目识别01项目准备02项目采购03项目执行04项目移交052.2PPP模式操作流程前期准备项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交技术事项法律、监管和政策框架机构设置及其职能要求商业财务和经济事项分析与利益相关方的协商项目发起项目筛选物有所值评价财政承受能力论证管理架构组建技术准备商业、财务和经济方面的准备邀请本地合作方利益相关方的参与实施方案编制市场测试资格预审采购文件编制与响应文件评审谈判与合同签署成立项目公司融资管理绩效检测与支付中期评估移交准备性能测试资产交割绩效评价实施方案审核（1）项目识别通过对潜在项目的筛选和评估，识别出适合采用PPP模式的项目。1）项目发起与选择发起方：可由政府或社会资本发起以政府发起为主，提交项目初步实施方案以社会资本发起，应以项目建议书的方式向财政部门推荐潜在PPP项目筛选方：财政部门（或PPP中心）会同政府相关职能部门形成PPP项目年度和中期开发计划2）物有所值评价和财政可承受力评估一般由财政部门负责评价和评估工作通过物有所值评价和财政可承受力评估的项目，可进行项目准备。（2）项目准备由地方政府指定的项目实施机构编制PPP项目实施方案，报政府批准。1）实施方案编制包括：PPP项目运作方式、风险分担基本框架、交易结构、合同结构、监管架构、采购方式选择等。2）实施方案批准财政部门（或PPP中心）对项目方案进行物有所值验证，通过验证的，由项目实施机构报政府批准。（3）项目采购项目采购是选择合作社会资本方的过程。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。1）资格预审。项目实施机构准备资格预审文件，发布公告，邀请社会资本及与其合作的金融机构参与资格预审。2）编制采购文件。包括项目实施方案、采购方式、采购程序、政府采购政策要求、PPP项目合同草案及其他法律文本等内容。3）响应文件评审。社会资本提交响应文件后，项目实施机构组织评审小组进行评审，提交候选社会资本排序名单。4）谈判与合同签署。成立谈判工作组，按照候选名单，就合同中可变的细节问题进行确认谈判，率先达成一致的即为预中标、成交社会资本。签署备忘录，公示结果和合同文本。公示期满无异议的，签署合同（如需设立专门项目公司的，此环节为草签）。（4）项目执行1）项目公司设立由社会资本可依法设立项目公司，政府可指定相关机构依法入股项目公司。项目实施机构和财政部门应监督社会资本按照采购文件和项目合同约定，按时足额出资设立项目公司。2）项目开发建设社会资本（或项目公司）组织开发建设。3）项目运营社会资本（或项目公司）按照合同约定运营项目并进行维护。4）融资管理项目实施机构和财政部门做好监督管理工作，防止企业债务向政府转移。（5）项目移交1）项目准备项目移交时，项目实施机构或政府指定的其他机构代表政府收回项目合同约定的项目资产。合同中应明确约定移交形式、补偿方式、移交内容和移交标准。2）性能测试项目移交工作组应委托具有相关资质的机构，按照项目合同约定的评估方式，对移交资产进行资产评估，作为确定补偿金额的依据。3）资产交割项目公司把满足要求的项目资产完整移交给政府指定机构，办理交割手续。4）绩效评价项目移交完成后，财政部门应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP模式应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。2.3PPP的基本框架PPP有多种运作方式，但其基本的框架结构如图所示：特许经营直接协议政府授权部门SPV项目公司贷款协议证券协议金融机构建设合同运营合同股权投资社会投资者建设承包商运营商股权投资PPP项目服务模式33.1PPP模式分类PPP模式分类投资人承担责任小政府承担责任大投资人承担责任逐渐增大政府承担责任逐渐变小传统采购完全私有化服务外包TOTBTOBOTROTBOOBT3.2本项目可采用的主要PPP模式类型基本含义BT政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种融资模式。是指指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。BOT社会资本主体为设施项目进行融资并负责建设、拥有和经营这些设施，待期限届满，社会资本主体将该设施及其所有权移交给政府方TOT政府部门将拥有的设施移交给社会资本主体运营，通常社会资本主体需要支付一笔转让款，期满后再将设施无偿移交给政府方。BOO社会资本主体在政府授予的特许权下投资建设设施，拥有该设施的所有权并负责其经营，并将一直拥有并经营该设施。政府相关部门的责任和权力4政策、规划制定特许经营权的授予政府承诺与保障维护社会公众利益管理监督政府角色010203040501决策者转变为规划制定者02公共产品的直接“提供者”转变为社会资本的“合作者”03管理者转变为监管者政府职责绩效评价064.1PPP模式下的政府的角色4.2政府的职责和权力4.2政府的职责和权力4.2政府的职责和权力4.2政府的职责和权力4.2政府的职责和权力PPP项目模式基本分类55.1现阶段PPP项目模式基本分类公用事业类新建项目模式城市综合开发类项目模式大型基础设施建设项目模式存量资产PPP化模式5.2公用事业类新建项目模式一般具有明确的收费基础，可通过政府授予特许经营权附加部分补贴或直接投资参股等措施经营，如BOT、BOOT和BOO等。重点关注：募投项目资金构成合理、资金拼盘落实，客观审慎地测算评估项目总投资、效益平衡及现金流情况；社会资本（或项目公司）具备相应的建设、运营能力，避免完工风险和运营风险；政府承担补贴或付费责任的，应当纳入政府预算管理，并依法履行纳入预算决策过程；结合现金流情况采取合理有效的监管方案，并相关固定账户为收款及财政资金拨付专户。5.3城市综合开发类项目模式此类项目一般在整体合同框架下，包含多个相关的子项目，由项目主体承担投资、运营等职能，政府授予特许经营权，或配套经营附加值较高的业务来平衡社会资本收益，如土地一级开发、房地产开发等。此类模式一般适用于区域性成片综合开发项目。重点关注：框架合同约定的成本投入、收益取得等方面整体平衡情况；分阶段运行，各期的现金流收支平衡情况；根据现金流制订合理有效的监管方案，确保能够封闭与成本投入相匹配的收益部分，作为整体平衡方案。5.4大型基础设施建设项目模式主要指轨道交通、铁路、高速公路等建设项目。优先介入经济发达、财政实力强、政府债务率及债务逾期率低的直辖市、省级、省会城市、计划单列市的重点建设项目，以PPP政府直投基金产品为主要抓手，提供大型项目资本性融资服务。重点关注：资本金投入应当纳入政府预算管理，关注地方综合财力、存量政府性债务等因素，指定科目资金历年收支情况，确保政府具备履约注资能力；退出方案设计方面，原则上应于项目债务融资到期前退出，对后续注资现金流应具备控制力。5.5存量资产PPP化模式一般包括：TOT（移交—运营—移交）、LOT（租赁—运营—移交）、BBO（收购—建设—运营）、BOO（收购—运营—拥有）等运作机制。适用于已建成的基础设施和公用事业项目，通过引进社会资本，政府将存量项目运营权转让，社会资本通过运营项目获得收益。重点关注：社会资本具备相应的运营能力和经验，避免运营风险；合同约定的定价机制合理，应设立溢价共享、亏损共担的机制，避免调价风险、项目唯一性风险和政府信用风险。本项目PPP模式建议6项目识别亦庄管委会政策制定监督管理政府职能特许经营规章制定PPP操作流程县级以上政府部门项目提出实施方案审定确定实施机构项目方案提出管理监督PPP操作流程亦庄管委会首钢基金项目实施方案项目实施方案审核VGF论证VFM论证是否通过评价项目招投标成立项目公司项目立项、工程设计、施工、竣工验收项目运营（3~5年）项目中期评估项目运营项目移交二次评估或终止是否通过评审制定应对措施，报财政部门备案遴选潜在项目推荐潜在项目可行性缺口补贴物有所值论证否是通过二次评审否整改通过是1）项目名称和基本情况2）项目的实施机构3）项目的基本经济技术指标4）投资回报、价格及测算5）风险分配基本框架6）项目运作方式7）项目交易结构PPP项目实施方案应包括8）特许经营框架草案及经营期限9）特许经营者应当具备的条件及选择方式10）合同体系11）政府承诺和保障12）监管架构13）采购方式选择14）应急事件的处置原则15）期满后资产处置方式16）其他事项PPP项目实施方案的评估可行性缺口补助物有所值评估VFMVGFVGFViabilityGapFunding可行性缺口补贴010203前补贴方式后补贴方式政策性补贴方式政府在项目投资建设前或进入商业运营前为项目公司投入的一次性投资补贴政府在项目在运营期内通过分批拨付一定财政资金用于补贴项目公司运营成本根据地域特征、宏观经济形势与政策目标，对承贷企业的银行贷款利息给予的补贴VFM:ValueForMoney物有所值社会资本合作主体的准入条件设备配置等要素实力良好质量安全管理体系完善准入条件信用与信誉良好丰富的建设、运营、管理、维护业绩和经验资金充足，较强的融资能力专业知识与技术力量雄厚公开招投标项目法人申请公开招标邀请招标不招标编制招标公告、资格预审采购文件编制与响应文件评审确定中标单位，发布中标公告、发送通知书签订协议按照管理权限报省或市招标管理机构批准（一）项目名称、内容（二）特许经营方式、区域、范围和期限（三）项目公司的经营范围、注册资本、股东出资方式、出资比例、股权转让等（四）所提供产品或者服务的数量、质量和标准（五）设施权属，以及相应的维