您好,欢迎访问三七文档
当前位置:首页 > 办公文档 > 工作范文 > 财务自查自纠情况5篇
财务自查自纠情况5篇【导读】这篇文档“财务自查自纠情况5篇”由三一刀客最漂亮的网友为您分享整理,希望这篇范文对您有所帮助,喜欢就下载吧!财务自查自纠情况1财务自查自纠情况:1、会计科目运用以及会计(辅助)核算:严格按公司规定的会计科目和会计核算方法入账;严格按照各经济合同有关需暂扣保证金等约定进行辅助会计核算。2、岗位分离和内部稽核:严格执行岗位分离和内部稽核制度,会计出纳岗位相分离。3、原始凭证的取得与审核:原始凭证的取得与审核按照《会计基础工作规范》要求取得合法外部凭证(包括不限于发票)同时使用符合公司内控要求的自制原始凭证。4、会计档案:定期将记账凭证和会计账簿装订成册,目前已装订至2017年6月份;按规定登记日记账,做到日清日结;每周与当月末定期盘点核对货币资金余额并留存盘点记录。5、银行账户:未出租银行账户。因业主要求,我部帐户纳入“三方监管协议”,未使用集团的资金监管账户,未实行资金集中制度。6、资金管理:遵守公司资金及备用金管理制度,每季度底将备用金清零。目前现有备用金主要为食堂备用金。7、资金支付:严格规范劳务款、材料款、机械租赁费等费用的支付,对外资金的支付时无结算不支付,超合同约定付款比例不支付,不开票不支付;将款项直接转账支付到合同当事人对方账户(三流合一),但存在一笔公对公委托支付,并有委托支付协议;所有资金支付均履行党政联签审批程序。8、公司审批:项目所有资金支付均通过成本信息系统2.0上报资金使用审批单且通过公司批复。9、税务筹划:因项目地处广州市,个人所得税由项目上报,公司统一汇总申报。项目为一般计税项目,近期将开展税务筹划工作,以合理控制项目税负。10、发票管理:严格按照《中华人民共和国发票管理办法》的规定,取得合法票据;所有发票无论金额大小均查验,并由查验人(当事人)在发票背后签字。所有增值税专用发票均办理专票移交单,由当事人移交给财务人员,并附打印的查验结果;每一张专票无论金额大小均登记增值税专用发票台账。从2017年10月开始,单张发票超过500元的均由当事人在发票背后写明查验结果。11、薪酬发放:严格执行公司有关工资奖金发放审批制度,不存在以任何名义自主发奖金。其他任何形式奖励以0A的形式报公司审批,公司同意后发放。12、机票报销:按公司要求审批的机票在项目上报销(高于五折的机票均按五折或者高铁二等座给予报销,高出部分由个人承担)。13、业务费用报销:严格执行中央八项规定、六项禁令的费用报销、严控报销程序,不存在花都餐票在项目上报销,不存在高档烟酒茶报销。14、小金库:未私自设立小金库。15、拖欠工资:存在拖欠工资情况,拖欠职工9月份工资,拖欠金额200万左右。不存在拖欠公司社保费用及工会经费情况。财务自查自纠2财务工作自查自纠滕兴林本人任职财务报账员一职,负责学校财务报账工作。多年来,本人在单位领导的正确领导下,在单位同事的大力支持和积极配合下,为单位的财务工作提供了较好的服务、完成了领导交给的各项工作任务。通过和大家一起学习、讨论和评议,自我剖析如下:一、爱岗敬业,坚持原则,树立良好的职业道德在财务工作中,自己按照市政府、市财政局以及上级主管部门的要求,坚持原则,秉公办事、顺全大局,以核算中心的财务管理为依据,遵纪守法,认真履行财务报账员的职责,尽职尽责的工作,服从组织安排,提高业务技能,不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务,利用报账员的优势,给领导当好参谋,合理合法处理好一切财会业务,对职工所有报销的单据进行认真审核,完成一年一度的财务预算及决算财务报表,定期向领导汇报财务上的资金及使用情况,并能协调好会计中心与财政各科之间的关系,计生工作中,能够按时、保质的完成计生局、计生办下达的各项工作任务,为单位的妇女做好妇检、退休职工计划生育奖励政策的档案及后勤等服务工作。认真测算教师绩效工资。绩效工资的发放一向是教师们特别关注的事情,为了做到公平、公正、按时、准确无误。对教师们就绩效工资发放中存在疑惑的地方,做好耐心解释工作。年终做好财务预算报表、决算报表、教育经费统计报表、国用资产年度决算报表等工作。做好校务公开工作,做到公开、公正、及时。按时做好每月水、电、通讯费交费工作、做好学年初义务教育事业统计上报工作。二、加强政治业务学习,努力提高自身素质我深知作为财务工作人员,肩负的任务繁重,责任重大。为了更好的完成领导的重托和同事的信任,更好的履行好职责,就必须不断的学习,因此我始终把学习放在重要的位置。工作中,能够认真执行有关的财务管理规定,履行节约、勤俭办事。三、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供求矛盾,也是单位财务管理的合法性及执行预算外收支一条线的合理性。单位预算是机关完成各项工作的任务,实现计划的重要保证,也是单位财务工作的基本依据,认真做好财政的收支两条线也是财务工作的重要意义。四、工作中的不足及半年来的工作体会由于本人担任的是学校财务报账员、工作上比较繁琐,学习时间较少,财务工作中有许多不足之处,在财务上要加强财务审核力度、核算监督管理要加强。应努力做到“在学习中学习,在工作中学习”,不断的学习新的知识,与时俱进,适应单位工作的需要,提升整体的工作能力。过去一年里,在工作中,自己注意学习吸收别人的优秀经验,同时正确认识自身不足,注意取长补短,不断总结经验,从而使自己的业务能力较之过去有很大的提高;遵守学校的各项规章制度,工作中勤勤恳恳、踏踏实实,尽自己最大努力去做好每一件事、办好每一件事,为学校的发展贡献出自己的一份力量。财务自查自纠整改报告财务自查自纠报告3财务自查自纠整改报告|财务自查自纠报告范文精选财务自查自纠整改报告篇1县卫计局计财股:我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后,院领导高度重视。迅速组织院委会及相关人员召开了专题会议,认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验,好的做法,以半年工作检查作为一面镜子认真查寻我院在财务治理中存在的咨询题和漏洞,总结经验寻差距,并对检查通报中存在的咨询题统一进行及时整改一、加强专项资金治理,及时补发所拨村室专项资金,所有拨发村室专项资金已全部发放到位,不挪用,挤占专用资金,真正做到专款专用。二、加强制度治理,及时制订了院财务治理制度,“三公经费”治理制度。建立了以***为组长,***为副组长,***、***、***、***等同志组成的“三公经费”治理领导小组,明确责任,具体分工,各负其责,坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格操纵“三公经费”的治理制度,专门是对业务招待费的操纵。今年上半年业务招待费比去年同期下落了34%。坚决操纵“三公经费”下落比例。三、严肃财经纪律,规范财经手续,每张发票支出必须由经手人,证明人签字后再由分管财经院长签字后方能报销,每张支动身票必须认真填写清楚五要素,即时刻、品名、数量、单价、金额一要素也不能缺,品名多的发票必须附有明细清单作为附件。四、严格执行物价政策,成立物价治理领导小组,基药严格实行零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定,按进价顺加20%,将原来的库存中草药都已下调零售价格,统统调为在进价的基础上顺加20%利润。五、加强固定资产治理。已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存,进行逐笔登记,各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以便以后财产进行核对,丢失损坏科室照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记,并建立财产台账,做到帐实相符。并及时登记增加,减少变动情况。财务自查自纠整改报告篇2A分行:依照《XX分行2015年一季度会计检查意见书》要求,我行由财会部部牵头,组织XX分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关咨询题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:一、组织工作2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会,XX营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议,会议对整改工作进行了详细布置,要求各机构于2月22日将检查发觉咨询题整改完毕,提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。二、整改措施及整改完成情况(一)加强会计业务培训,提高会计人员风险意识针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况,我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训,利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计治理部门依照实际需要不定期地对会计人员进行业务培训,更新知识,及时掌握新政策、新规定,限度减少因制度理解偏差所带来的误操作,从而提高会计核算质量。财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习,参加人员为各级会计治理人员、XX行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读,纠正我行做业务中的偏差,进一步加强了票据业务的操作和治理。各机构定期向财会部报告《咨询题库》等制度规章的学习情况,财会部依照报送的记录抽查录像,跟踪职员学习的动态,通过季度考试、监督传票质量、会计检查等,落实学习效果。(二)加强会计队伍建设,做好会计人员的梯队培养针对“会计人员不足,存在风险隐患”的情况,我行进行了一系列的会计人员调整,充实一线会计职员队伍,加强后备会计人员储备。具体是,第一步,由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管。Zx调回XX分行工作,要紧负责票据治理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步,新入行的柜员先到现金柜台临柜学习,将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实XX营业部会计人员队伍,由老职员带好新兵,并加强柜面票据、账户治理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请,估计近期会计治理人员会增加充实。(三)建立健全岗位责任制,明晰会计岗位职责“会计档案治理混乱”“现金和重要物品治理存在风险隐患”的咨询题,我行分析缘故是由于柜员间职责不清,操作不规范导致的。整改措施是,对营业室人员进行明确分工,进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进,发觉咨询题,及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位,结合本行的实际情况重新拟定岗位职责,加强各岗位的协调性,和操作的连贯性,尤其将大量的会计后台业务做明细划分,幸免一人兼职过多,无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部,财会部对职责表进行把关,提出意见建议,并照此分工进行会计监督检查。(四)优化改革柜面流程,强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理,柜员操作存在逆流程的现象。对此咨询题我行采取的措施是,依照《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计治理制度实施细则,本着保证会计工作有序进行,科学合理,便于操作和执行的原则。全面规范文单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程,会计工作才能幸免出现纰漏和风险。近期财会部下发了《关于加强会计治理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计治理、业务操作提出了要求。修订了《现金治理实施细则》对现金治理、查库治理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库治理操作流程》,对印鉴卡使用治理流程进行了规范,(五)提高会计治理人员素养,加强会计业务检查监督针对“检查咨询题整改不到位”“屡查屡犯咨询题严峻”、“大额及对账业务不规范”等咨询题,我行分析了存在咨询题的缘故。要紧是由于会计治理人员没有严格履行审核和监督的职责,审查力度不够。下一步工作中会计治理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点,就是要集中力量深入检查,重点突破,幸免做表面文章,幸免查而不处、不了了之。违法必究,是检查工作的关键环节。检查工作的落实,关键在于要严格执行:关于咨询题责任人,一是通报。二是罚款。三是行政处分。各级会计治理人员要严格要求自己,紧跟制度规章更新的步伐,做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督,幸免以罚代管的工作方式,将监督重心前移。(六)整改完成情况本次
本文标题:财务自查自纠情况5篇
链接地址:https://www.777doc.com/doc-10080980 .html