福利经济学第七章

1第七章收入分配的平等与效率第一节平等与效率的基本含义第二节平等与效率的替代关系学说第三节平等与效率原则在收入分配中的应用2第一节平等与效率的基本含义一、平等的含义与衡量（一）含义经济学特别是福利经济学中平等的含义可以大约概括为：平等是指居民能够不受任何自身条件以外条件的限制，在符合社会约定规则的前提下，对社会经济资源平均或接近平均占有、使用并获得收益。3（一）平等的含义——解析收入机会平等（最基本）：指在市场等价交换原则下，社会供给每一位成员相等的参与竞争、就业、投资、盈利等一切经济活动的机会。收入结果上的平等：指个人、企业按照自己的贡献获得平等的收入。既要收入与要素投入比例相等；又要防止居民收入悬殊。收入实现上的平等：指不同个体等量的收入可以够购买到等量的相同商品和服务，防止特权获得额外的商品和服务。4（二）平等的衡量标准三个标准：1.劳动分配率（收入越平等，劳动收入在国民收入中比例越大）2.洛伦兹曲线与基尼系数（收入越平等洛伦兹曲线越接近绝对收入平等线；基尼系数小）3.工资差异系数（收入越平等工资差异系数小）5洛伦兹曲线与基尼系数洛伦兹曲线——反应和体现社会收入分配平等程度的曲线。–先将一国人口按收入由低到高排队，然后考虑收入最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。–其弯曲程度代表收入分配的平等状况。洛伦兹曲线例6基尼系数——社会实际收入分配比例偏离总体平均分配状况的百分比。G=A/（A+B）洛伦兹曲线与基尼系数G0.2以下0.2—0.30.3—0.40.4—0.50.5以上标准高度平均相对平均较为合理差距过大差距悬殊警戒线7几个主要发达国家与转型国家的基尼系数8中国的基尼系数国家统计局（2013.1.8）：中国过去十年基尼系数最高点出现在2008年，达到0.491，2012年回落到0.474。9二、效率的含义（一）数理经济学家帕累托的定义（1906年出版《政治经济学教程》对于某种经济的资源配置，如果不存在其他可行的配置，使得该经济中的所有个人至少和他们在初始时情况是一样良好，而且至少有一个人的情况比初始时更好，那么这个资源配置就是最优的，也是有效率的。10（二）平等优先论的代表人物罗尔斯的定义一种结构，当改变它以使一些人（至少一个人）状况变好的同时使其他人（至少一个人）状况变坏时，这种结构就是有效率的；对于一批产品在某些人中的某些分配来说，如果不存在改善这些人中至少一个人的状况而同时不损害到另一个人的再分配的办法，那么这种分配是有效率的；对于某些生产组织来说，如果没有任何改变以生产更多的某种产品而不同时减少另一种产品的生产方法，这种生产对组织来说就是有效率的。反之，无效。11效率即经济活动中投入与产出的比例比较。效率=产出/投入效率提高资源的节约社会财富的增加它表示资源有效利用的程度（三）经济学范畴的定义12（二）效率的标准资源配置效率–帕累托最优状态：任何重新改变资源的配置方式，已经不可能在不使任何一个人境况变坏的情况下使一个人处境变得更好。–帕累托最优条件：？（回顾）经济效率–一定的投入获得更多的产出。–衡量经济效率发的主要指标：劳动生产率、资金利润率13第二节平等与效率的替代关系学说一、“平等”与“效率”的交替美国经济学家奥肯在《平等与效率——重大的抉择》一书中明确提出：平等与效率二者之间存在着矛盾。因此，效率和平等被认为是不可能兼而有之。为了强调收入均等化，就宁肯牺牲效率；为了强调效率，就宁肯让收入差距不扩大。14“漏桶理论”–平等和经济效率之间的冲突是不可避免的。多一分平等就少一分效率，多一分效率就少一分平等，没有例外。15“漏桶理论”的解释–如果对富裕家庭征收一定的附加税，来资助贫困家庭，那么，贫困家庭得到的资助总量一定小于富裕家庭所缴纳的税收总量。–因为这笔资助在转交过程中要经过一系列中间环节，要花费成本，如行政管理成本；–同时，这种政策又会对人们的工作积极性、储蓄和投资等产生影响。–这样，这种政策就成了一个漏桶，而这种漏出则代表了效率的损失。在中国的实用性？16二、平等与效率的先后次序从静态的角度看，西方经济学界对此大体有三种观点：效率优先；公平优先；公平与效率兼顾；17（一）效率优先论这种观点是经济自由理论的一个延伸，其代表人物有弗里德曼和哈耶克等。–其观点大致可归纳为两点：一是认为效率是与市场竞争相联系的，而市场竞争又与经济自由相联系。没有自由就没有市场竞争，也就没有效率。自由是效率优先的前提，又是效率优先的结果。二是效率本身意味着公平。因为效率来自于个人的努力程度，按照个人的努力程度分配报酬是最公平的。18（二）平等优先论其代表人物有罗尔斯、庇古、勒纳等人。主张平等优先，把收入均等化放在首位，缩小市场的调节范围。从契约论的角度来看，平等是人们最初订立契约时最有可能达到的第一原则。仅仅根据效率原则，无法安排一种正义的社会结构。收入分配的不平等会导致机会和权力的不平等，而不平等会导致人的积极性和工作热情的下降，从而降低工作效率。19约翰·罗尔斯从福利经济学的角度考察平等问题，主张两者折中、调和，既支持现实生活强制性干预，又强调了机会平等。两个原则：–一是“最大自由原则”，即每个人都要有平等权利，有最广泛的基本自由，而且有与其他人同样的自由，除非自由妨害了基本的制度。–二是“差异原则”，即社会和经济的安排要符合每个人的利益和地位与职位，要承认差别，容许差别存在。20（三）“两者兼顾”论代表人物有布坎南、奥肯、萨缪尔森和凯恩斯。21布坎南主张在分配问题上采用合同方法。个人的选择，只有在大家的投票取得意见一致时，才站得住脚。集体决定是不可能取得一致的。人们因对收入分配现状的不满而要求的收入重分配并非出于公益的目的，而只是个人追逐私利的一种表现，所以最好由公共合同的方式来协调分配中的矛盾。22三、平等与效率的协调模式效率vs公平高效率与高公平(社会进步)高效率与低公平(社会波动)低效率与高公平(社会波动)低效率与低公平(社会衰亡)23四、平等与效率关系理论观点的归纳第一种观点：平等和效率之间是矛盾的关系［静态］他们认为，对效率的追求不可避免地会产生各种不平等，公平和效率如同鱼和熊掌，二者不可兼得，要效率就不能要公平，要公平就必然会牺牲效率。因而就有“平等优先论”和“效率优先论”之说第二种观点：平等和效率是可以兼容的［动态］二者可以相互促进、相互统一，一方的存在和发展不是以牺牲另一方为代价的。公平分配有助于效率的提高，效率的提高可以更进一步促进公平。因而就有“二者兼顾”的折中论。24第三种观点：公平和效率是矛盾的统一。它们的统一性主要表现在：其一，效率是公平的基础。也就是说，效率使公平建立在更雄厚的物质基础上，公平的最终实现要以效率的极大提高为基础。其二，公平促进效率。收入分配是否公平，对经济效率有重大影响，它们的矛盾性主要表现在：二者之间也存在此长彼消的一面。一方面，公平对效率具一定的滞后性，效率开始提高了，旧的公平观仍然居于主导地位，阻碍生产力的发展。另一方面，在一定时期内为了达到公平，要以牺牲一定的效率为代价；而为了促进效率，又要以牺牲一定的公平为代价。25第三节我国收入分配及公平与效率分析一、关于初次分配与再分配的概念初次分配是指企业单位内部的分配，即根据各生产要素在生产中发挥的效率带来的总收益多少进行分配。所谓按生产要素进行分配，即劳动者得到工资，货币资本得到利润、利息，人力资本（表现为技术、管理、信息等）得到报酬（利润），土地所有者得到地租，传统上也包括国家得到税收。再分配是指在初次分配的基础上，政府通过税收、政策、法律等措施，调节各收入主体之间现金或实物的分配过程，也是对要素收入再次调节的过程。26二、我国收入分配的现状特征初次分配不太合理再分配缺乏力度收入差距过大27在初次分配领域，人们意见较多的不公平现象主要表现为：第一，企业之间由于生产经营条件的差别而产生的分配不公平。典型的例子是垄断性行业与其他行业之间的收入差距过大。第二，企业内部资本所有者、经营管理者和劳动者之间的分配不公平。虽然生产要素按贡献参与分配是初次分配的原则，但受劳动力资源丰富和历史上工资水平偏低等因素的影响，初次分配存在着资本所得不断提高、劳动所得持续下降的趋势。劳动收益的流失，是初次分配不公的一个突出表现，也是社会矛盾累积的一个重要因素。第三，由于劳动力流动受阻和就业不充分，而引起的分配不公平。材料一：初次分配领域的不公平28其一，对收入分配起点和过程不公平关注不够。近年来，国家财政在对贫困人口、低保群体等转移支付的比例急剧加大，但是对如何为城乡居民创造公平的受教育机会和平等的就业机会等起点公平和过程公平方面调节力度还不够，从而加剧了收入分配结果的不公平。其二，对调节高收入阶层的税收机制不到位。当前居民收入方式日趋多元化，除了劳动收入，还有股份收入、资本收入、房屋出租收入等，政府却未能根据实际情况的变化建立有效的收入监督及控制体系。我国这种税制安排在相当程度上弱化了税收本应起到的公平收入分配的作用。其三，对“偷、漏、逃、抗税”行为和非法收入者处罚乏力。尤其是高收入者由于收入来源多元化，渠道多而隐蔽，税务部门对其监管的难度和征收成本很高，使富人逃税和漏税现象比较多。其四，对低收入群体有效保障力度仍然不足。在农村，我国仍有约2000万的绝对贫困人口，以及3000多万虽初步解决温饱但还不稳定的低收入人口。在城市，还有2000多万城市居民由于失业、疾病等各种原因，其收入在最低生活保障线以下。材料二：再分配领域的不公平29材料三：中国平安CEO马明哲凭什么年薪6600万？2008年04月02日人民网―强国社区根据深发展、中国平安发布了2007年年报，报告中，两家公司利润同比大幅增长，但更引人注目的是两家公司的高管薪酬水平也在大幅飙升。数据显示，中国平安的董事及高管中，有3人税前薪酬超过4000万元。其中，董事长兼CEO马明哲税前报酬4616.1万元，另有2000万元奖金直接捐赠给中国宋庆龄基金会，累计6616.1万元，折合每天薪酬为18.12万元；常务副总经理梁家驹税前报酬为4813万元；执行董事兼总经理张子欣税前薪酬为4770.4万元。对于平安集团董事长马明哲超过6000万元的高薪，沪上人力资源专家认为，这是薪酬以市场为导向的正常现象，是正常的激励机制。不过对于6000多万天价年薪的确很多人有不少疑问，这样无止境的拿企业利润奖励个人，是否会损害企业、职工和股民的利益呢？这样做是否公平？302012年报董事长薪酬排行榜1、000002.SZ万科A王石1560万2、600507.SH方大特钢钟崇武1517万3、601318.SH中国平安马明哲989万4、601899.SH紫金矿业陈景河848万5、600743.SH华远地产任志强836万6、000001.SZ平安银行孙建一692万7、600383.SH金地集团凌克607万8、000021.SZ长城开发谭文鋕601万9、000656.SZ金科股份黄红云586万10、600016.SH民生银行董文标550万313233012345680年代中期90年代初90年代末现在城市乡村3400.511.522.53现在航空运输业邮电通讯业制造业35甘肃00.511.522.533.544.55居民收入省份之间比较居民收入城市之间比较收入（东部）收入（西部）上海36三、收入分配差距过大的危害与原因（一）危害不利于协调人们之间的经济利益关系；不利于保持社会稳定与和谐；不利于社会资源的有效配置与利用。经济风险、社会风险、政治风险37三、收入分配差距过大的危害与原因（二）原因分析制度原因个体原因历史原理其他原因38中国的户籍制度，把国人分成两种极不平等的城市居民和农村农民。391,4405663606,860城市居民收入可支配收入实物性收入用于第二年扩大生产开支农村居民收入实际上，中国城乡居民收入差距可能达到6:1城市居民收入中还有一部分并没有纳入统计范围，如各种各样的隐性福利、