第五章工资管理系统

1第五章工资管理子系统2教学目的与要求了解工资核算系统的任务,基本功能结构,理解工资账套业务参数的概念和作用。熟悉工资核算的基本操作过程。重点：设置工资项目和计算公式、工资分配与计提、工资转账凭证生成的操作方法。难点：工资项目的公式、工资分摊项目设置。GZ5.1工资核算系统概述GZ5.2基础设置GZ5.3日常处理GZ5.4期末处理31.工资核算系统的任务4以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；提供多种方式的查询,打印工资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。2.工资管理与其他子系统的关系5⑴工资管理与系统管理系统管理为工资子系统建立账套，设置业务操作员。⑵工资管理与总账工资是会计核算的一部分，其日常业务要通过记账凭证反映，工资管理子系统与总账子系统主要是凭证传递的关系。工资核算系统基础设置工资变动工资计算工资账表月末处理63.基本功能结构启用并登录工资系统7工资管理系统的初始化设置分为建立工资账套和基础设置两部分。以账套主管身份进入企业门户，启用工资管理系统→具有相应权限的操作员登录工资系统。85.2.1.建立工资账套参数（建账向导）如果是初次进入，系统将自动启动建账向导。具体步骤如下：9扣税设置注册工资新账套选择工资类别人员编码长度设置扣零设置建账向导10设置工资类别11应分情况设置不同的工资类别,以下情况可设立多个工资类别：（1）职工人员结构复杂，各种人员的工资项目组成不尽相同；（2）每月多次发放工资,且计算的方法不同。12建立工资类别__建立“正式人员”工资类别例:建立多个工资类别-“正式人员”及“临时人员”单击选择，注意加号打开，选择下级目录13注意界面左下角，正式人员类别已关闭14练习：建立工资类别__建立“临时人员”工资类别，设置“销售部”有临时人员，建好后关闭工资类别。建立了新的工资账套后，需要对工资管理系统运行所需的基础信息进行设置，包括：人员附加信息设置人员类别设置银行名称设置工资项目设置部门设置人员档案1516该项设置可丰富人员档案的内容，便于对人员进行更加有效的管理。操作步骤：1.单击”增加”按钮,输入人员附加信息名称或从参照栏中选择系统提供的信息名称.2.一项内容输入完毕,单击”增加”按钮保存,并可继续增加.人员附加信息最多允许增加到100项.3.设置完成后,单击”返回”按键退出.171.人员附加信息设置18可以利用科目参照资料:增加附加信息:性别、学历、技术职称、婚否、年龄、出生年月、政治面貌192.设置人员类别20设置人员类别可以便于企业按人员类别进行工资汇总计算，以实现在同一个账套内跨越各个部门按人员各类别的不同进行综合汇总。21基础信息设置__人员类别设置资料：增加“01经理人员”、“02管理人员”、“03销售人员”三个人员类别。删除原本默认的“无类别”22233.银行名称设置即设置发放工资的银行,可以按需要设置多个,例如同一个工资类别中的人员由于在不同的工作地点,需要由不同的银行代发工资,或者不同的工资类别由不同的银行代发工资,均需设置多个银行名称.24基础信息设置__银行名称设置（修改帐号长度为5位数，删除农业银行）25设置部门不仅可以按部门或班组汇总、统计、领款、分发职工工资，而且这些下发的工资又可以按部门记入账簿，最终达到分部门管理工资的目的。若已在总账子系统完成了部门设置，工资子系统可以直接使用相应的数据，无需重复设置。4.设置部门档案5.设置主要工资项目26工资项目设置27基础信息设置__工资项目设置（工资的主要构成项目）可以直接输入也可以采用参照28多类别工资管理时，关闭工资类别后，才能新增工资项目。数字型的工资项目，长度是包含了小数长度和小数点（占1位）的长度。如长度为10，小数位为2，则整数位为7位。资料：29系统已存项，无需增加调整顺序即可人员档案设置用于登记工资发放人员的姓名，职工编号，所在部门，人员类别等信息，员工的增减变动必须先在本项目中处理。此处的人员档案不能与总账系统中的职员档案共享，要单独设置。306.设置人员档案31录入人员档案（按照不同的工资类别设置人员，设置正式人员档案）32孙伟翔为经理人员，赵丽销售人员，其余均为管理人员7.具体工资类别的工资项目构成33正式员工工资项目设置（只能从参照中选择）（2）设置计算公式34工资项目计算公式输入的方法有：直接输入公式参照输入公式应用函数向导输入公式直接输入公式35“正式人员”工资类别初始设置__设置计算公式1、设置需要定义公式的项目：用“移动”按顺序排列36“正式人员”工资类别初始设置__设置计算公式1、定义具体公式定义请假扣款=请假天数*2037IFF函数的应用例:设置管理人员岗位工资800元,其他人员岗位工资为500元38定义公式时要注意先后顺序，先得到的数应先设置公式。应发合计、扣款合计和实发合计公式应是公式定义框的最后三个公式。系统只支持系统提供的函数。如果公式设置页显示为灰色，可能是因为还没有设置人员档案。资料：设置临时人员工资项目1、增加临时人员档案：101曹力销售人员102关新销售人员2、增加工资项目：基本工资、奖金3、公式：奖金=基本工资*20%398.选项卡设置40工资的日常处理是指对个人工资数据的调整或数据的增减，比如某个职工工资变动、个别数据修改，个人所得税的报税处理，银行代发等工作。其中有些项目是一次输入，有些是每月录入，有的可通过计算公式来实现。415.3.1固定工资数据编辑4243“正式人员”工资类别日常业务__录入正式人员基本工资数据系统自动根据定义的公式计算5.3.2变动工资数据编辑441.修改个别变动项目数据2.人员增减的调整3.成批替换工资数据45单击工具栏中的“替换”按钮，可以有条件地对一些数据进行整体替换。人员信息比较多的情况下，可以单击“筛选”按钮进行过滤。单击“编辑”按钮，系统可以按照每个人的信息单独进行编辑。数据，公式修改后，先单击“计算”按钮，然后再单击“汇总”按钮，系统重新计算修改数据，保证数据的正确性。46“正式人员”工资类别日常业务__输入正式人员工资变动数据将管理人员工资基本工资增加300元—利用“替换”1、“过滤”的使用仅显示“基本工资”与“奖金”的数据2、“筛选”请筛选出部门=“管理部”的人员数据47工资计算与汇总48在修改了某些数据，重新设置了计算公式，或者进行了数据替换等操作后，必须调用工资变动中“重算工资”和“工资汇总”功能对个人工资数据重新计算汇总以保证工资数据的正确。指核算单位在进行了工资计算后，在工资发放时的分钱票面额清单，适合于工资发放应用现金发放形式的核算单位使用。495.3.3工资分钱清单505.3.4个人所得税计算51设置申报表栏目“业务处理”菜单→“扣缴所得税”命令→“栏目选择”对话框→“确定”按钮设置个人所得税申报表--税率表单击“税率”按钮设置所得税基数→“确定”按钮5253“正式人员”工资类别初始设置__设置所得税纳税基数5.3.5银行代发工资54银行代发文件格式设置“业务处理”菜单→“银行代发”命令→“银行代发一览表”对话框→“格式”按钮→“银行文件格式设置”对话框→单击“插入行或删除行”按钮修改银行代发磁盘输出格式设置“银行代发一览表”窗口→“方式”按钮选择输入的数据形式→“传输”按钮选择输出路径55银行代发工资格式设置指对当月发生工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，供总账系统登账使用。561.按照应发合计数计提“应付工资”、“应付福利费”、“工会经费”应付工资=应发合计*100%应付福利费=应发合计*14%工会经费=应发合计*2%2.按照人员类别分摊入管理费用和销售费用各部门的经理人员和管理人员工资费用均计入“管理费用”采购部、销售部门的销售人员工资费用计入销售费用5758“正式人员”类别工资分摊__分摊类型设置双击继续双击增加行，填完各个人员类别费用分配继续增加应付福利费工会经费59“正式人员”类别工资分摊__分摊工资费用、生成凭证修改凭证类别、日期、附单据数后进行保存60若某部门的工资费用涉及辅助核算账，则其工资费用分摊不宜与其他部门同时进行。该部门应选择“分配到个人”，“明细到工资项目”一般为必选项。在“工资分摊明细”窗口选择“合并科目相同的分录”，有利于简化凭证列示内容。单击“制单”按钮，可以生成记账凭证，但制单日期必须大于或等于当前总账系统会计期最大凭证日期。61不涉及辅助核算的部门工资分摊__分摊工资费用、生成凭证62不涉及辅助核算的部门工资分摊__分摊工资费用、生成凭证如果是批制的话，注意按“上张下张”将所有生成的凭证补充完整并保存。已生成凭证当月不能再制单。5.3.7工资数据分析63工资报表的查询工资表的查询工资分析表的查询凭证查询641.工资表652.工资分析表663.凭证查询删除、冲销凭证只能在此进行，凭证将传递到总账系统，总账系统中能查询该凭证，并审核记账，但无法修改和删除。67选中一张凭证,单击工具栏中的“删除”可删除未审核的凭证。单击“冲销”按钮，可对已记账凭证进行红字冲销操作，自动生成与原凭证相同的红字凭证。单击“单据”按钮，显示生成凭证的费用一览表。单击“凭证”按钮，显示单张凭证界面。月末结转是将当月数据经过处理后结转至下月。每月工资数据处理完毕后均可进行月末结转。由于在工资项目中，有的项目是变动的，每月的数据不同，因此每月工资处理时，需将此项目数据清零，然后再输入当月数据，这样的项目称为清零项目。685.4月末处理69月末处理实验七工资管理70