CW-06帐务公布流程图

质量体系文件第1页，共1页版本号：A文件名称文件编号：CW-06修改状态：帐务公布程序生效日期：2002年7月1日说明责任人投资方应每半年(2月份和7月份)委托审计单位对物业公司的帐务进行一次审计。会计1、 财务部根据审计后的帐务在2个工作日内拟定出帐务公布的初稿（分管理处）会计2、 初稿中应对相关信息进行说明，如收费率，会计科目归集的费用内容等1、物业公司各管理处、各部门主管在2个工作日内对帐务公布的格式、内容，文字表述是否恰当等，提出建议和意见会计2、根据各部门、各管理处提出的建议和意见，进行修改，在1个工作日内拟定出新的帐务公布内容3、经理审批，见《物业公司内部工作会签单》1、投资方财务部在1个工作日内对帐务公布的格式、内容，文字表述是否恰当等，并提出建议和意见投资方2、总经理审批1、如果是专业审计单位作的审计，则帐务公布上由审计单位出具审计意见。审计单位2、如果是投资方财务部作的审计，则帐务公布上不用出具审计意见。1、财务部存档原件，复印件张贴公布，按《小区告示发布的工作流程》执行会计2、每年3月和8月在各管理处报栏张贴公布，公布期限为7天3、张贴公布时应提醒就近保安岗位注意不要被撕毁。1、到期后通知保安岗位于当日收回。会计2、清点帐务公布的份数，若与发出相符后则销毁；若不相符，则应追究相关责任人3、提醒客户中心注意收集业主的意见反馈，如有记录在《电话接待记录本》上。编写：张雪梅审批：郝红兵5相关记录：5.1《电话接待记录本》5.2《物业公司内部工作会签单》重庆龙湖置业发展有限公司物业管理分公司2适用范围：物业管理公司对外经营帐目的公布工作4相关文件：4.1《小区告示发布的工作流程》1目的：确保帐务公布的及时性和准确性流程3管理内容张贴公布物业公司会签审批NoYes投资方会签审批Yes审计单位出具审计意见拟定帐务公布初稿开始结束