财务流程图

2019/9/19共12页1财务程序流程图2019/9/19共12页2目录•1.目录…………………………………………………………………..…2•2.应收账款程序…………………………………………………………..3•3.应付账款程序…………………………………………………………..4•4.工资程序…………………………………………………………….….5•5.盘点程序………………………………………………………....….….6•6.报销程序………………………………………………………………..7•8.仓库管理程序…………………………………………………........….8•9.外账………………………………………………………………....….9•10.报表……………………………………………………………….….10•11成本小组………………………………………………………………11•12部门汇签表…………………………………………………………...122019/9/19共12页3应收账款程序报价程序资料财务部会计审核并做档案市场仓库负责人开出货开送单收款程序对账程序财务部统计编好客户编号给邮件发给业务业务部报价相关负责人乌晶晶刘稀玲报价1小时内1小内传递1小内传递厂长审核批准财务部统计统计生产日报送货次日9点前上交财务部负责人无法批准CC总经理厂长30分传递每天上午12点前总经理市场下订单投入生产OQC复数包装部包装开单仓库入库财务部统计每月1号生对账单财务3号前发业务核对秦静5号下班前传真给客户20小时内发财务部秦静生成当月应收款统计表知会总经理并停止发货6号下班前财务部会计编制应收账款报表各业务员总经理两个内到期未回款的1小时内并17号发送并提醒财务部会计总经理厂长各业务员每月28号每月5号2019/9/19共12页4应付账款程序部门物料申购采购宁文军仓库廖家像储存部门开领料单申购量审核库存数据管理审核采购宁文宁报价财务部会计冯金荣管理人审核单价采购宁文军下订单管理人审核凭单仓库廖家像发料计划部外发计划宁文军开单外发核对外发单点数开入库单会计冯金荣每天统计月低核对回传给供应商会计冯金荣统计生成应付账款报表仓库廖家像半成品仓库收货计划宁文军外发单交仓库财务部会计冯金荣审核总经理于光明批准仓库廖家像点数开单入库支付应付账款由采购宁文宁申购现金由会计部秦静支付.银行由会计冯金荣支付2019/9/19共12页5工资流程人事部郑雪萍核算考勤各部门的绩效表罚款单人事部郑雪萍核算工资财务部会计冯金荣审核总经理于总批准出纳秦静组织发放2019/9/19共12页6盘点程序每月低各部门初盘出纳秦静复盘抽盘仓库每月月低初盘财务部会计冯金荣复盘抽财务部会计冯金荣2019/9/19共12页7报销程序当事人填写正确的报销单部门经理核准财务部会计冯金荣审核总经理于总批准出纳秦静付款出纳将付款的单交财务部会计冯金荣2019/9/19共12页8仓库管理程序采购宁文军采购物料仓库收点数收物料开入库单仓库根据入库单做好材料入账报表仓库根据出货单做出货物料报价表仓库按领料单点数发货部门填写领料单包装部包装商品仓库点数开出货单仓库根据出货单做好出库报表财务部出纳秦静仓库统计好出入材料报表财务部会计冯金荣2019/9/19共12页9外账程序出纳秦表统计销售收入开发票财务会计冯金荣财务会计冯金荣核算销项认证进项财务部会计根收入核算工资表财务部会计冯金荣整理好对工账户单据会计根据收入粘贴费用一般发票外账会计网上操作报表财务部会计冯金荣至税务局报税2019/9/19共12页10.报表程序会计统计应付统计报表仓库材料出入库报表财务部出纳应收统计表会计统计各种日常开支明细表财务会计冯金荣完成报表总经理人事部工资表，后勤其他报表2019/9/19共12页11成本小组财务会计冯金荣报表分析成本的组成财务会计冯金荣订制成本目标采购成本财务部成本控制外发成本人工成本水电租金折旧成本材料领导用成本后勤成本运输成本业务成本其他成本成本控制小组后勤部仓库业务部采购部采购成本2019/9/19共12页12部门汇签表•财务部：•厂长：•业务部：•采购部：•人事部：•仓库：•品质部：注：各部门签字后正试生效，任何人不得有任理由违反此程序.否则给予相应的处罚.批准：日期：