投资财务分析表（8P）

上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年1年初借款累计0153041417877###############95582本年借14000150025003500450020000003本年应计利息3221301112364055516135003824本年底本息偿172213444344434445年末借款累计153041417877###############955864966归还借款本息172213444344434446.1投资回6.2其他收上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年1建设投资30890461750505787578721032103210321032资金筹措30890461750505787578721032103210321032.1自有资金934531172550228712871030002.2银行借款14000150025003500450020000002.3销售收入再投754600000210321032103第三年第四年合计序号项目合计第一年第二年贷款还本付息估算表（单位：万元）投资计划与资金筹措表（单位：万元）第一年第二年第三年第四年序号项目上半年下半年6496331200260132344434443312034443444上半年下半年6186186186180000618618第五年第五年贷款还本付息估算表（单位：万元）投资计划与资金筹措表（单位：万元）1、开发成本27822(1)土地成本16227(2)前期工程费472(3)建安工程费7667(4)基础设施费460(5)公共配套设施费1370(6)开发期间税费841(7)不可预见费7862、开发成本6,290(1)管理费用835(2)销售费用2234(3)财务费用3221合计34112上半年下半年　上半年下半年上半年下半年上半年1、开发成本4534496657045704164716471647(1)土地成本4057405740574057(2)前期工程费314157(3)建安工程费59011801180118011801180(4)基础设施费305305305305305(5)开发期间税费84848484848484(6)不可预见费797979797979792、开发费用83838383456456456(1)管理费用83838383838383(2)销售费用372372372(3)财务费用（另计）合计4617505057875787210321032103项目第一年第四年投资成本费用估算汇总表第二年第三年本项目各项成本费用的投入比例分配表项目合计下半年上半年下半年1647163163278221622747211807667305183084848484179797978645645645630688383838353723723722234210361861830890第四年本项目各项成本费用的投入比例分配表合计第五年　上半年下半年　上半年下半年　上半年下半年　上半年下半年上半年1资金来源461750505787578773387719##########86091.1销售收入000052357719##########86091.2自有资金311725502287128710300001.3银行借款1500250035004500200000002资金运用4617505057875787256168028931899966272.1建设投资461750505787578721032103210321036182.2借款还本付息034443444344434442.3销售税金及附加3264818718835362.4土地增值税5277140142862.5所得税796972373242819423盈余资金000047789175057516919824累计盈余资金000047785695###############资金来源与运用表（单位：万元）第五年第三年第四年序号项目第一年第二年下半年608960890056736183444379611170416#####资金来源与运用表（单位：万元）第五年单方均价（元）6780盈亏平衡点（平方米）50,310盈亏平衡率69.9%盈亏平衡分析　上半年下半年　上半年下半年　上半年下半年　上半年下半年1现金流入00005235771913988#####1.1销售收入00005235771913988#####1.2其他收入2现金流出461750505787578725613358548755552.1建设投资461750505787578721032103210321032.2销售税金及附3264818718832.3土地增值税52771401422.4所得税79697237324283税前净现金流-4617###############2754505810874#####4税前净现值-4439###############22633997826380685税后净现金流-4617###############26754361850186136税后净现金值-4439###############21983447646062947税前NPV11966贴现率8%8税前IRR31.0%9税后NPV712510税后IRR22.4%　上半年下半年上半年下半年上半年下半年上半年下半年1现金流入00005235771913988#####1.1销售收入00005235771913988#####1.2其他收入2现金流出31172550228712875616802893189992.1自有资金31172550228712871030002.2预售收入再投入000002103210321032.3贷款还本付息000003444344434442.4销售税金及附加03264818718832.5土地增值税052771401422.6所得税079697237324283税前净现金流-3117###############47541614743075974税前净现值-2997###############39071275564655515税后净现金流-3117###############4675917505751696税后净现值-2997###############3842725384337777税前NPV11719贴现率8%8税前IRR52.8%9税后NPV537210税后IRR33.1%第三年第四年第一年第二年第一年第二年(一)全部投资现金流量表（单位：万元）(二)自有资金现金流量表（单位：万元）序号第三年第四年序号项目项目上半年下半年8609608986096089318261861853637986611942117073685031517733995426608938134114上半年下半年8609608986096089662756730061861834443444536379866119421170392415862757107219824161393281(一)全部投资现金流量表（单位：万元）(二)自有资金现金流量表（单位：万元）第五年第五年-15%-10%10%15%-15%-10%10%1财务净现值（万7125.2###########################################2财务内部收益率22.4%14.5%17.2%27.3%29.6%24.7%23.9%20.9%序号敏感性分析表项目基准方案售价变动建安工程费变动15%######20.1%敏感性分析表建安工程费变动　上半年下半年　上半年下半年上半年下半年1销售收入1.销售收入52357719##########860960892总成本费用2.建设投资4617505057875787210321033销售税金及附加3.销售税金及附加3264818718835363794土地增值税土地增值税1-2-3527714014286615利润总额利润总额1-2-3-4240211171907357588435466所得税所得税33%7969723732428194211707税后利润税后利润5-6161141448174929394223768盈余公积盈余公积(7)*10%161414824933942389可分配利润可分配利润(7)-(8)1441273433544363548213810投资利润率利润总额/总成本费用*100%85.2%11全部投资的投资利税率利税总额/总投资额*100％#####12自有资金投资利税率利润总额/自有资金总额*100%#####损益表（单位：万元）计算依据序号第三年第四年项目第五年##########3477558#####8688#####1764#####损益表（单位：万元）合计序号项目项目面积（平方米）建安单价（元）1可销售的住宅面积719901.1多层住宅32395.59001.2高层住宅39594.512002合计71990项目建安工程费估算表建安工程费（万元）7666.9352915.5954751.347666.935项目建安工程费估算表上半年下半年上半年下半年上半年下半年住宅10%71990.634535车位10%8750.8700住宅15%10798.50.657019车位10%8750.8700住宅25%17997.50.6812238车位25%2187.50.81750住宅25%17997.50.6912418车位25%2187.50.81750住宅15%10798.50.77559车位15%1312.50.81050住宅10%71990.75039车位15%1312.50.81050合80740销售均0.678销售收入分批按比例预测表下半下半上半第三年第四年上半销售面积（M2）建议单价（万上半年年份销售比例上半第五年第三年第四年第五年55809488096089销售收入分批按比例预测表7719139881416886095235合计序号项目总额(万元)单方成本（元/平方米）得房成本（元/平方米）1开发成本27,8223220.13864.72开发费用6,288727.8873.53总成本费用合计34,1103947.94738.2总成本费用汇总表上半年下半年上半年下半年上半年下半年1销售收入523577191398814168860960892销售税金及附加3264818718835363792.1营业税2623866997084303042.2城市维护建设税1827495030212.3教育费附加81221211392.4防洪工程维护费914252615112.5交易管理费2639707143302.6交易印花税3477433土地增值税527714014286614可运用资金48577161129771314479875649销售税费表（单位：万元）第五年第三年第四年序号项目序号项目计算依据计价（万元）1管理费用开发成本*3%8352销售费用2.1+2.2+2.322322.1广告宣传及市场推广费销售收入的2%11162.2销售代理费销售收入的1.5%8372.3其他销售费用销售收入的0.5%2793财务费用详见“贷款还本付息表”32214合计6,288开发费用估算表序号项目金额(万元)1土地成本16,2272建安工程费7,6673公共配套设施费1,3704前期工程费4725基础设施费4606开发期间税费8417不可预见费7868开发成本合计27,822开发成本序号计算依据金额(万元)1(地价+建安工程费+前期工程费+基础设施费+公建配套设施费)*3%786不可预见费序号类别计算依据金额（万元）1配套设施建设费建安工程费*6%4602建筑工程质量安全监督费建安工程费*0.4%313物业管理基金建安工程费*1.8%1154监理工程费建安工程费*1.05%815建设工程招投标活动基金建安工程费*0.03%26其他建安工程费*2