财务分析全柴动力

◆一、公司简介◆基本介绍◆安徽全柴集团有限公司（以下简称“全柴”）始建于1949年，是一家集研发、生产、经营、外贸、投资为一体的大型集团企业。目前公司在职员工3000多人。公司拥有全柴动力、天利动力、天和机械、欧波管业、锦天机械、福联置业等数家全资或控股子公司。具有年产50万台系列多缸柴油机、5万吨塑料管材和20万套汽车内饰件的产销能力。安徽全柴动力股份有限公司于1998年成功上市（股票代码为600218），是安徽省内燃机行业唯一一家上市公司，2010年国家火炬计划重点高新技术企业、中国机械工业500强企业。国内知名的柴油发动机研发与制造基地。公司先后获得“安徽省著名商标”、“国家质量免检产品”、“汽车柴油机十大品牌”、“中国内燃机行业排头兵企业”、“安徽省百强企业”等荣誉称号。在国内内燃机行业享有较高的声誉。◆一、公司简介◆市场介绍◆目前，全柴形成了以车用、农业装备用、工程机械用、发电机组用为主的动力配套体系，具备国Ⅲ、国Ⅳ产品的研发与批量生产能力，通过了欧盟CE和美国EPA认证，系列产品功率覆盖20—380马力，广泛适用于汽车、农业装备、工程机械、发电机组等，与北汽福田、江淮汽车、东风汽车、南汽、一汽金杯、长安跨越、山东凯马、东安黑豹汽车、雷沃重工、合力叉车等国内多家知名企业建立了良好的合作关系。产品远销东南亚、欧洲、非洲及其他地区。◆一、公司简介◆新产品介绍◆•面对日益严格的排放法规要求，通过积极的自主创新与对外技术合作，采用电控高压共轨、电控单体泵、电控VE泵等技术路线，成功研制了4D22E、4D18E、4D25、4D26、4D18F、422F系列国Ⅲ柴油机，并已批量生产。采用高压共轨、电动水冷EGR（废气再循环）加尾气处理，以及切合国内实际的单体泵加EGR、SCR（选择性催化还原剂）等技术路线成功研发了4A1、4B1、4B2、4D系列国Ⅳ产品，其中4B1-88(82)C40、4B2-95C40已通过省级新产品鉴定，正在积极筹备国家级新产品申报工作。通过国III、国Ⅳ系列产品的成功研制，全柴已成为国内产品技术路线最广、产品系列最全的柴油机企业。•为进一步突出优势，增强企业核心竞争能力，全柴成功参与了国家“863”项目中的“小型挖掘机柴油机关键技术与产品开发”和“中小型农机及工程机械用柴油机研究与开发”项目。◆一、公司简介◆技术改造◆•为进一步推动产品技术改造，“十一五”以来，全柴投资了大功率重卡、工程机械柴油机项目、高品质铸造项目、四、六缸体加工自动线项目和塑料管材二期产能扩建项目，总投资超过10亿元。•国际先进水平的静压造型线、冷芯盒制芯中心、高效强力混砂机等设备和工艺技术，以及高温高压定位清洗、多头定位扭矩、在线检测、自动测试、AGV小车等先进工艺在铸造、加工、装配、试车整个生产线上得到广泛应用。通过高起点的技术改造，全柴加强了整个生产过程中的质量控制，做到精益生产，保证了产品品质。◆一、公司简介◆多元化产业◆•“十一五”以来，为适应市场竞争、行业发展以及企业发展的需要，全柴在紧紧围绕多缸柴油机产业进行产品结构升级的同时，不断地进行产业结构调整，实现公司多元化发展。目前，全柴已形成了以多缸柴油机为主、高品质铸造产业、汽车零部件产业、塑料管材、房产开发等共同发展的多元化产业。•面向未来，公司始终坚持“追求卓越、打造精品”的信念，创新发展自主品牌，为用户提供理想动力。◆二、公司基本信息公司的中文名称安徽全柴动力股份有限公司公司的中文名称简称全柴动力公司的外文名称ANHUIQUANCHAIENGINECO.,LTD公司的外文名称缩写QCEC公司的法定代表人谢力公司注册、办公地址安徽省全椒县吴敬梓路788号公司网址公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》公司股票简况A股，上海证券交易所，代码600218聘任会计师事务所华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）◆三、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标（一）主要会计数据主要会计数据2013年2012年本期比上年同期增减(%)2011年营业收入3,187,367,241.992,712,056,155.5417.532,493,492,819.16归属于上市公司股东的净利润34,551,306.1218,713,529.9984.6325,439,505.53归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,922,405.05-8,007,403.67不适用-1,166,385.58经营活动产生的现金流量净额40,854,810.91-6,578,124.90不适用-116,266,026.59归属于上市公司股东的净资产1,063,801,298.041,032,570,393.073.021,013,856,863.08总资产2,521,078,801.122,428,732,307.203.802,257,544,274.53◆三、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标主要财务指标2013年2012年本期比上年同期增减(%)2011年基本每股收益（元／股）0.120.0771.430.09稀释每股收益（元／股）0.120.0771.430.09扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.07-0.03不适用-0.01加权平均净资产收益率（%）3.311.83增加1.48个百分点2.33扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.81-0.78不适用-0.20（二）主要会计数据◆四、2013年度资产负债表分析合并资产负债表2013年12月31日编制单位:安徽全柴动力股份有限公司单位:元币种:人民币项目期末余额年初余额增减额增减率流动资产：货币资金106,464,785.3078,798,136.5827666648.7235.11%应收票据366,587,987.60243,205,253.84123382733.850.73%应收账款432,603,220.81404,543,312.9528059907.866.94%预付款项28,027,006.1643,091,047.83-15064041.67-34.96%其他应收款25,353,062.7151,320,502.73-25967440.02-50.60%存货449,942,716.39458,474,507.73-8531791.34-1.86%其他流动资产24,645,199.1641,085,553.26-16440354.1-40.01%流动资产合计1,433,623,978.131,320,518,314.92113105663.28.57%非流动资产：0长期股权投资46,147,107.3358,737,452.42-12590345.09-21.43%投资性房地产30,061,704.9831,409,582.28-1347877.3-4.29%固定资产900,670,191.11851,266,207.2049403983.915.80%在建工程33,044,082.5296,716,404.23-63672321.71-65.83%无形资产57,139,275.6554,194,460.292944815.365.43%长期待摊费用5,463,060.922,002,798.533460262.39172.77%递延所得税资产14,929,400.4813,887,087.331042313.157.51%非流动资产合计1,087,454,822.991,108,213,992.28-20759169.29-1.87%资产总计2,521,078,801.122,428,732,307.2092346493.923.80%流动负债：0短期借款90,974,420.0095,885,865.84-4911445.84-5.12%应付票据110,250,000.00128,944,000.00-18694000-14.50%应付账款955,286,077.70887,237,394.3268048683.387.67%预收款项11,920,485.0316,148,714.44-4228229.41-26.18%应付职工薪酬26,165,766.0633,123,688.20-6957922.14-21.01%应交税费10,517,918.686,300,474.874217443.8166.94%应付利息734,493.82290,256.45444237.37153.05%其他应付款29,331,874.6423,406,337.315925537.3325.32%一年内到期的非流动负债9,000,000.0015,000,000.00-6000000-40.00%其他流动负债2,038,306.67-2038306.67-100.00%流动负债合计1,246,219,342.601,206,336,731.4339882611.173.31%非流动负债：0长期借款123,000,000.0087,000,000.003600000041.38%预计负债6,800.006800其他非流动负债28,251,806.6022,922,013.315329793.2923.25%非流动负债合计151,251,806.60109,928,813.3141322993.2937.59%负债合计1,397,471,149.201,316,265,544.7481205604.466.17%所有者权益：0实收资本（或股本）283,400,000.00283,400,000.0000.00%资本公积464,488,364.42457,780,899.376707465.051.47%专项储备4,142,133.804142133.8盈余公积67,653,273.1765,270,191.142383082.033.65%未分配利润244,117,526.65226,119,302.5617998224.097.96%归属于母公司所有者权益合计1,063,801,298.041,032,570,393.0731230904.973.02%少数股东权益59,806,353.8879,896,369.39-20090015.51-25.15%所有者权益合计1,123,607,651.921,112,466,762.4611140889.461.00%负债和所有者权益总计2,521,078,801.122,428,732,307.2092346493.923.80%◆（1）合并资产负债表横向分析◆表中变动较大的数据有：(1)货币资金年末余额较年初增长35.11%，主要是本年末资金回笼较多所致。(2)应收票据年末余额较年初增长50.73%，主要是客户采用银行承兑票据结算货款增多所致；(3)预付款项年末余额较年初下降34.96%，主要原因是预付货款减少所致；(4)年末其他应收款净额较年初下降50.60%，主要是本年度收到上年度应收股权转让款所致；(5)其他流动资产年末余额较年初下降40.01%，主要是待抵扣进项税减少及银行理财产品到期收回所致；(6)在建工程年末余额较年初下降65.83%，主要是天和铸造项目、天利六缸机项目和消失模项目完工转入固定资产所致；(7)长期待摊费用年末余额较年初增长172.77%，主要是公司房屋装修费用及绿化费增加所致；(8)应交税费年末余额较年初增长66.94%,主要是增值税及所得税增长所致；(9)应付利息较年初增长153.05%，主要是期末借款增加，计提的应付利息增加；(10)长期借款年末余额较年初增长41.38%，主要是本期增加消失模项目贷款所致；(11)一年内到期的非流动负债下降40%，主要是下一年度内到期的长期借款减少所致；(12)其他流动负债增加，主要是未来一年内将摊销的递延收益。合并资产负债表2013年12月31日编制单位:安徽全柴动力股份有限公司单位:元币种:人民币项目期末余额年初余额年末占总资产的比例上