财务管理系统需求分析(总账管理)

FM001财务管理总账管理一般要求该软件应已经或将得到国家财政部的批准，同意在国内使用FM002财务管理总账管理一般要求已使用该软件的用户有获得当地税务机关财务电算化审核的实例FM003财务管理总账管理一般要求组成会计系统的各个模块既可以单独使用，也可以组合使用FM004财务管理总账管理一般要求该会计系统可按照企业会计制度的要求记录经济业务、编制财务报表，以符合法定要求及公司内部管理层的要求FM005财务管理总账管理一般要求提供符合中国会计制度的各类账簿、账册打印FM006财务管理总账管理一般要求与业务模块充分集成，实时更新业务数据和财务数据，并保持结果一致性FM007财务管理总账管理一般要求能够支持新旧会计科目的转换和对应关系的建立，并实现对原会计科目体系下凭证和财务报表数据的追溯查询；能够支持会计准则、核算办法、会计科目的调整FM008财务管理总账管理会计账簿设置支持集团公司中多层管理结构，在系统中建立组织结构中各经济核算单位及彼此间的关系，定义汇报体系FM009财务管理总账管理会计账簿设置当组织机构发生变化时，可以增加、撤销或修改系统中核算单位的结构、关系和汇总体系，以保持数据的完整性和一致性FM010财务管理总账管理会计账簿设置可定义多层公司、利润中心、成本中心结构，并按各核算单位进行完整的会计核算FM011财务管理总账管理会计账簿设置支持在一个财务核算帐套中设置多个核算会计核算主体，不同核算主体之间的财务数据可以通过安全性屏蔽。同时可生成公司总体账页、报表及所属各单位单独账页、报表，可在总账、明细帐、凭证、业务等信息中方便穿透查询、超级链结。功能需求描述编号功能范围功能需求分类功能需求细分类别FM012财务管理总账管理会计账簿设置上级单位财务人员有权进入下属单位的帐套，以查询或维护相关会计信息FM013财务管理总账管理会计账簿设置采用以人民币为记账本位币的单币种记账体系FM014财务管理总账管理会计账簿设置系统应当支持多种汇率换算方式，包括：期初汇率、当日汇率等FM015财务管理总账管理会计账簿设置汇率记录：系统可以记录每月所使用的汇率并可查询、追溯FM016财务管理总账管理会计账簿设置会计年度和日历年度一致，为每年的1月1日至12月31日。但必须支持自定义会计年度，并同时满足多套核算年度的要求FM017财务管理总账管理会计账簿设置期间的类型设为：月、季度、年FM018财务管理总账管理会计账簿设置系统中每年设12个基本会计期间，结账日期为每月的最后一日，并可视需要加入调整期间，以核算期后调整FM019财务管理总账管理会计账簿设置定义符合国家财务制度及企业会计制度的统一的会计科目表，编码结构能用字母、数字或字母与数字同时表示；为不同的核算单位设置不同的会计科目表，同时建立与统一会计科目表的对应关系FM020财务管理总账管理会计账簿设置新的会计科目结构与原有会计科目之间建立完整的匹配规则，保证原有科目体系的明细余额能够导入新科目体系FM021财务管理总账管理会计账簿设置在满足对各公司基本核算的前提下，满足对各成本中心、各工程项目、内部往来、价值链环节等进行明细核算的需要FM022财务管理总账管理会计账簿设置能够在系统中设置会计科目以记录用于共同收入、成本、费用、资产分摊依据的数据，以辅助备查账管理FM023财务管理总账管理会计账簿设置能够设置非会计报表科目，以记录一些报表披露数据，例如或有负债等FM024财务管理总账管理会计账簿设置可以依据业务发展的需求而灵活地增加、减少汇总及明细会计科目，但必须保留修改痕迹;同时不影响调整时间点以前的内容。FM025财务管理总账管理会计账簿设置增加或修改科目时，可以设定启用和停用日期，记录处理过程，并对进入“不活动”状态科目的业务处理提出警告FM026财务管理总账管理会计账簿设置新增科目时对科目编码进行有效性自动核对FM027财务管理总账管理会计账簿设置对会计科目表的维护必须经过授权FM028财务管理总账管理会计账簿设置支持会计科目合并、拆分FM029财务管理总账管理凭证处理以独立核算主体为单位，对所有凭证进行序时编号FM030财务管理总账管理凭证处理总账凭证来源于手工录入、集成业务模块内各子模块以及文件导入（导入后可进行修改）、导出（如工资分配表等）的凭证；同时可输入跨月凭证(下月)，并可根据总帐凭证自动追溯至子模块的明细业务数据。FM031财务管理总账管理凭证处理录入记账凭证时核对科目编码有效性FM032财务管理总账管理凭证处理实时和自动核对记账凭证的准确性，例如：借贷是否平FM033财务管理总账管理凭证处理对记账凭证的空号、作废凭证等有相应的控制，不允许有空号FM034财务管理总账管理凭证处理提供多种记账凭证打印功能：数量金额式、复币式等，可以选择时间范围、凭证类型、凭证号打印查询已过账及未过账的凭证；凭证可以批量打印、单独打印多张凭证中的一张或几张FM035财务管理总账管理凭证处理系统支持自定义的凭证审批流程，凭证的审批可按业务分类、金额等级对不同的人员授权FM036财务管理总账管理凭证处理凭证更改：会计凭证记账后可以经授权退回后再更改并重新审核、记账，但必须留下痕迹FM037财务管理总账管理凭证处理能够自动结转损益科目FM038财务管理总账管理凭证处理能够支持重复产生的分录，如租金，以及成批分摊凭证FM039财务管理总账管理凭证处理能够处理反冲分录和企业内部往来交易的抵消分录FM040财务管理总账管理凭证处理凭证金额要求保留到小数点后两位FM041财务管理总账管理凭证处理系统支持对凭证进行手工过账，但也提供对自动过账的支持FM042财务管理总账管理凭证处理日记账实时过账或定时按批结转FM043财务管理总账管理凭证处理凭证过账后不允许更改，但允许红字冲销FM044财务管理总账管理凭证处理未过账前可删除、取消或修改凭证FM045财务管理总账管理凭证处理各子模块定期向财务传递凭证信息，如果子模块未将信息传递至财务，子模块无法关帐FM046财务管理总账管理核对内部往来对于同时在系统中核算的关联交易双方的凭证录入时间应当确保在同一期间，交易的另一方可以在交易发生时得到系统的提示;上级单位可授权下级单位进入上级单位的账套中查询与己有关的账户信息，如“内部往来”、“拨付所属资金”等；FM047财务管理总账管理核对内部往来支持上级单位对下级单位的交易凭证的直接录入FM048财务管理总账管理核对内部往来每月结账前核对内部往来，对于无法对平的项目做出提示FM049财务管理总账管理核对内部往来可以产生当期内部往来交易报告和内部往来差异报告，并可提供随时查询FM050财务管理总账管理外币账务处理进行外币记账，同时折算成本位币FM051财务管理总账管理外币账务处理定义外币科目，并定期进行外币重新估价，自动计算外币兑换损益FM052财务管理总账管理外币账务处理定期对未结的、以外币记录的应收账款、应付账款、库存等进行重新估价，自动计算外币兑换损益FM053财务管理总账管理月/年度结账处理-月结提供内部往来提示功能,对于未对平的内部往来余额,由系统在结账前提出警告，并提供差异报表以供查核FM054财务管理总账管理月/年度结账处理-月结一些进入总账的时间性要求不是很强的业务，如折旧、摊销等，可以在月中进入总账，以减轻期末的压力FM055财务管理总账管理月/年度结账处理-月结支持汇兑损益调整FM056财务管理总账管理月/年度结账处理-月结会计期间的开启和关闭应当在一定权限内控制，例如：当供电公司完成月结，上报本部时，本部应当关闭相关公司的会计期间，以确保本部在审核时，相关公司不会在账套中再作变更FM057财务管理总账管理月/年度结账处理-月结系统应当支持各会计账套的逐个关闭FM058财务管理总账管理月/年度结账处理-月结关账前后，支持随时查询和打印各类报表FM059财务管理总账管理月/年度结账处理-月结关账后可以由本部财务部门重新开启，以纠正错误FM060财务管理总账管理月/年度结账处理-年结满足月结的所有需求FM061财务管理总账管理月/年度结账处理-年结可以通过设置额外的会计期间记录集合调整等期后调整，但是，如有需要，仍可将该会计期内业务汇总入相应期间，以生成12个期间的报表FM062财务管理总账管理月/年度结账处理-年结支持关闭年度会计期间FM063财务管理总账管理月/年度结账处理-年结年结后，自动生成下一会计年度的期初余额；在严格审批流程保证下，可对期初的余额进行调整FM064财务管理总账管理月/年度结账处理-年结能够永续保留历史数据，以供查询FM065财务管理总账管理集成与物资/薪资/固定资产/工程项目等子模块集成，子模块中的数据实时更新总账FM066财务管理总账管理集成人力资源系统生成代收款项、公积金、保险金、扣款等通过集成接口，传递至本系统进行帐务处理FM067财务管理总账管理集成留有与第三方软件的接口(例如：营销管理等)FM068财务管理资金管理银行等业务伙伴主数据在一个公司代码下对同一业务伙伴产生唯一的编码FM069财务管理资金管理银行等业务伙伴主数据维护银行等业务伙伴主数据，包括：银行名称、地址、银行账户数据、业务关系类型;公司总部对基层的账户开设申请审批、变更和撤销的流程控制。FM070财务管理资金管理贷款管理对贷款进行分类：长期借款、短期借款，根据不同的分类，每一笔贷款业务自动生成一个编号，实现对贷款合同的全生命周期的管理FM071财务管理资金管理贷款管理记录贷款合同条款的信息，包括合同类型,类别、用途，到期日，贷款金额、适用利率、借款来源、计息方式、到期还款计划等FM072财务管理资金管理贷款管理对贷款合同可以进行更改或冲销，系统将保留更改痕迹FM073财务管理资金管理贷款管理可以对贷款合同进行查询FM074财务管理资金管理贷款管理实现对贷款业务的分级审核FM075财务管理资金管理贷款管理自动计算利息，进行利息预提的会计核算FM076财务管理资金管理贷款管理对未来到期贷款还贷的预测；以及区分资本性与财务费用一定期间内的利息预测功能FM077财务管理资金管理贷款管理支持对已计提利息费用调整或冲销的手工调整；支持利率调整处理FM078财务管理资金管理贷款管理自动结转一年内到期的长期借款FM079财务管理资金管理贷款管理支持贷款展期的处理FM080财务管理资金管理贷款管理支持分期放贷及提前还贷处理FM081财务管理资金管理贷款管理系统可以对在设定期限内（例如10天）到期的贷款设置预警提示FM082财务管理资金管理贷款管理贷款管理能够与项目管理模块集成，为利息资本化提供依据，并实现资本化利息在各项目间的自动分配。FM083财务管理资金管理银行存款管理支持以下方式对银行存款的日常核算：- 从应收账款和应付账款系统中集成产生，自动产生日记账、更新总账- 支持与网上银行的集成，通过接口程序，实现银行存款数据传递，完成日常的收、付款业务，并自动产生会计凭证和日记账，更新总账FM084财务管理资金管理银行存款管理支持手工完成相关核算，自动生成现金流量表FM085财务管理资金管理银行存款管理能够对开户银行及账号进行管理，对银行存款科目余额可以进行实时、按照银行或账号的查询FM086财务管理资金管理银行存款管理提供对电子银行的对账单的接口支持FM087财务管理资金管理银行存款管理提供对手工输入银行对账单的支持FM088财务管理资金管理银行存款管理银行对账单可在系统中作长期保存FM089财务管理资金管理银行存款管理可以实现手工和自动匹配对帐FM090财务管理资金管理银行存款管理当现金、银行存款出现贷方余额时进行提醒，以免因未序时录入现金（银存)收支凭证形成日记账贷方余额FM091财务管理资金管理银行存款管理自动生成银行余额调节表，对于长期未达账项给予提示FM092财务管理资金管理投资管理建立股权投资子公司的主数据，并维护被投资公司的基本信息;对投资业务进行分类：定期存款、长期委托贷款、短期委托贷款、长期国债、短期国债，根据不同的分类，每一笔投资业务自动生成一个编号，支持对定期存款，委托贷款、