TCAAMTB 56-2021 汽车行业投融资并购信息指标体系

1ICS03.100.01CCSA02中国汽车工业协会发布团体标准T/CAAMTB56-2021汽车行业投融资并购信息指标体系Informationindexsystemofinvestment,financingandM&Ainautomobileindustry2022-06-01实施2021-12-20发布T/CAAMTB56-2021I目  次前言....................................................................................................................................................................II1范围...................................................................................................................................................................12规范性引用文件...............................................................................................................................................13术语和定义.......................................................................................................................................................14汽车行业生态链...............................................................................................................................................25投资方/并购方信息指标.................................................................................................................................46融资方/股权转让方/被并购方信息指标.......................................................................................................57企业跨境投融资并购.......................................................................................................................................58投资/融资/并购信息提报要求和信息发布..................................................................................................6附录A（资料性）投资方/并购方信息提报模板......................................................................................8附录B（资料性）融资方/股权转让方/被并购方信息提报模板............................................................9参考文献.............................................................................................................................................................10T/CAAMTB56-2021II前  言本文件按照GB/T1.1-2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由中国汽车工业协会上市公司分会提出。本文件由中国汽车工业协会归口。本文件起草单位：北汽福田汽车股份有限公司、广州汽车集团股份有限公司、宁波均胜电子股份有限公司、北京亿华通科技股份有限公司、北京地平线信息技术有限公司、广汇汽车服务集团股份公司、理想汽车有限公司、长城汽车股份有限公司、风神轮胎股份有限公司、华西证券股份有限公司。本文件主要起草人：龚敏、眭立、喻凯、张国强、王雷、许星、徐典、徐辉、刘新军、崔琰、张盼盼、李正超。T/CAAMTB56-20211汽车行业投融资并购信息指标体系1范围本文件规定了汽车行业投融资并购信息指标体系，主要内容包括汽车行业生态链分类、投资方/并购方信息指标、融资方/股权转让方/被并购方信息指标、企业跨境投融资并购、企业投融资并购信息提报和发布要求。本文件适用于国内外汽车行业相关投资、融资、并购信息指标体系及信息发布的规范管理。汽车企业、金融机构、行业组织、各级地方主管部门等开展汽车行业相关投资、融资、并购工作可参照使用。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。JR/T0062-2011金融工具常用统计术语T/CASME007-2020企业投融资风险管理导则T/CSPEA003-2020产权交易行业交易业务信息数据通用规范3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1投资investment指企业以现金、实物、无形资产方式，或者以购买股票、债券等有价证券方式向境内/境外的其他单位进行投资，以期在未来获得投资收益的经济行为。按投资性质分为股权投资和债权投资。[来源:T/CASME007-2020,3.3,有修改]3.2股权投资equityinvestment指企业将一定数量的货币资金、股权、经评估后的实物或无形资产等作价出资,为参与某一企业的经营活动、获取未来收益购买其股权的行为。按投资目的分为战略投资和财务投资。[来源:JR/T0062-2011,9.17,有修改]3.3债权投资debtinvestmentT/CAAMTB56-20212指企业通过购买债券等方式获取被投资企业的债权，作为债权人，资金供给方享有按约定的利率收取利息，到期收回本金的权利。3.4并购mergerandacquisition指并购主体为了获得其他企业控制权而进行的交易活动。包括公司兼并和企业收购两种方式。3.5兼并merger指两个或两个以上的公司依照公司法规定的条件和程序，通过订立合并协议，共同组成一个公司。可分为吸收合并和新设合并两种形式。3.6收购acquisition指收购企业以现金、有价证券或者二者相结合的方式主动购买目标企业大部分或全部股份或资产以获得目标企业控制权的商业行为。收购行为按标的分为资产（业务）收购和控股权收购。3.7融资financing指企业通过一定的融资方式和渠道向企业的投资人和债权人去募集资金，组织资金的供应，以保证企业正常生产经营和资本运作需要的经济行为。按权益分为股权融资（增资扩股、附加回购承诺的股权融资）、债权融资和资产(业务)出售。[来源:T/CASME007-2020,3.5-3.7,有修改]3.8股权转让equitytransfer指公司股东依法将自己的股东权益有偿转让给外部投资者的行为。根据投资者类型可分为引入战略投资者、引入财务投资者。4汽车行业生态链4.1汽车行业生态链分类结合中国证券监管管理委员会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》、每季度发布的《上市公司行业分类结果》、申银万国证券研究所行业分类标准（2021年版）以及Wind行业分类标准，对汽车行业生态链进行分类：包含传统能源汽车、新能源汽车、智能驾驶(无人驾驶)、汽车后市场服务和汽车轻量化五大领域。汽车行业生态链分类详见表1：T/CAAMTB56-20213表1汽车行业生态链分类序号分类细分领域1传统能源汽车领域传统能源整车企业及核心零部件企业2新能源汽车领域纯电动上下游企业氢能源上下游企业混合动力上下游企业3智能驾驶（无人驾驶）领域感知系统企业、决策系统企业、执行系统企业、智能驾驶舱、智能驾驶整车企业、出行服务商等4汽车后市场服务领域传统售后服务企业、汽车科技与服务企业、汽车循环经济企业、汽车金融企业、车联网企业等5汽车轻量化领域新材料企业、新结构企业、新工艺企业等4.2传统能源汽车领域包括传统能源（燃油/天燃气）整车以及汽车供应链领域含核心零部件企业，如发动机、变速箱、车桥等。4.3新能源汽车领域4.3.1纯电动上下游企业包括纯电动整车企业、充电桩/换电站等配套企业以及核心零部件企业如动力电池、驱动电机、电机控制器、电动空调、电制动、电转向等。4.3.2氢能源上下游企业包括氢能源整车企业、氢气“制、储、运、加”等配套企业以及核心零部件企业如膜电极、双极板、电堆、燃料电池系统集成等。4.3.3混合动力上下游企业包括混合动力整车企业以及核心零部件企业如增程器等。4.4智能驾驶（无人驾驶）领域4.4.1上游企业包括感知系统企业（如摄像头、毫米波雷达、激光雷达、红外与夜视等）、决策系统企业（如高精度地图、汽车芯片与算法）、执行系统企业（如控制器）等。4.4.2中游企业包括车载信息终端制造商、车辆定位服务商、智能驾驶舱、自动驾驶解决方案商、汽车远程服务商等。4.4.3下游企业包括智能网联汽车整车企业、物流服务等。4.5汽车后市场服务领域4.5.1传统售后服务企业T/CAAMTB56-20214包括汽车维修企业（含24h呼叫中心）、汽车养护企业、汽车改装企业、汽车备件企业（含电商）等。4.5.2汽车科技与服务企业包括提供汽车设计研发企业、汽车检测服务企业、营销与后市场数智化解决方案企业等。4.5.3汽车循环经济企业包括汽车整车及零部件再制造企业、汽车回收拆解、二手车企业、动力电池梯次利用与回收等。4.5.4汽车金融企业包括汽车贷款（经销商库存融资、消费者购车消费贷）、汽车保险以及汽车租赁（经营性租赁、融资租赁）等。4.5.5移动出行及货运平台包括车联网平台运营商、移动出行运营商、货运平台等。4.6汽车轻量化领域包括新材料企业、新结构企业、新工艺企业等。5投资方/并购方信息指标5.1企业诉求投资方诉求可分为股权投资（战略投资和财务投资）、债权投资。并购方诉求可分为企业兼并、资产（业务）收购、控股权收购。5.2信息指标5.2.1企业基本信息企业基本信息应列明投资方/并购方是否为境外企业、企业性质（如国企控股、民营控股、是否上市公司等）、实际控制人（上溯到个人或国资）、提供相应资质证明（如营业执照复印件等）、企业股权结构（前十位股东名称及持股比例）。[来源:T/CSPEA003-2020,3.2,有修改]5.2.2企业信用和社会责任企业信用和社会责任应列明企业近三个财政年度有无收到工商、税务、海关、环保、重大安全事故等行政处罚。5.2.3企业介绍及竞争优势企业介绍及竞争优势应列明企业主营业务、近三个财政年度投资/并购案例、近三个财政年度资产（基金）规模、行业（投资）排名等。5.2.4项目需求T/CAAMTB56-20215项目需求应列明拟投资/并购汽车行业细分领域、拟投资/并购企业