会计总帐

1易飞管理软件会计总账子系统培训(ACT)部门：讲师：2１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆3一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益壹.前言4１．了解系统之效益及功能２．了解信息搜集及整理重点３．熟悉系统之操作方式４．了解系统例行作业程序５．了解系统上线的步骤及导入程序一、教育训练课程之目的5(一)、系统功能１.凭证登录及自动过账２.提供月底(年底)自动过账作业３.自动编制打印各式财务会计报表４.提供部门别之损益及成本分析表５.提供会计预算制度之管理６.利用计算机处理账务，以作税务申报二、系统功能及效益6(二)、系统效益１.提高会计总账处理作业之效率２.缩短会计财务报表编表时间３.有效管理部门费用之支出二、系统功能及效益7１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆8一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、会计系统与其它系统之关联贰、会计总账之系统架构9一、系统主画面10月底结转、指定关账等作业基本信息批次作业日常交易月结作业财务报表管理维护管理参数设置、期间设置、部门层级、预算名称、科目名称、预算名称、科目部门预算、科目部门设限、单据性质设置、分摊比率、核算项目等基本信息设置录入会计凭证凭证整批过账、余额自动分摊等作业部门预算汇总、科目部门预算复制、已过账凭证还原、常用凭证复制、已过账凭证重新过账、核算项目清除等作业二、系统功能图11设置基本信息凭证过账作业财务报表管理参数设置、期间设置、科目名称、单据性质设置等打印会计凭证录入会计凭证会计月结作业总分类账信息明细分类信息核算项目信息会计科目余额信息日记账试算表,资产负债表,损益表核算项目明细(汇总表)三系统主作业流程12四、与其它系统之关连会计系统销售管理系统票据管理系统应付管理系统自动分录系统应收管理系统存货系统采购管理系统工单系统设备资产人事薪资13１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常传票输入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆14(一)公用基本信息创建1.设置登录者代号2.录入使用者权限3.录入共享参数4.录入职务类别5.录入页脚/签核信息6.录入部门信息7.录入员工姓名管理维护系统基本信息管理系统参、基本信息创建151.设置会计系统参数作业2.设置会计期间作业3.录入部门层级作业4.录入预算名称作业5.录入科目信息作业6.录入科目/部门预算作业7.录入科目部门设限作业(二)会计基本信息创建168.设置单据性质作业9.录入核算项目名称创建作业10.核算项目维护作业11.指定关账作业12.录入常用传票作业17１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆18一、日常凭证处理程序二、录入凭证信息及信息字段说明三、凭证录入的便捷功能四、核算项目管理肆、日常凭证录入过账说明19交易发生凭证自动过账凭证信息创建借贷平衡资产负债表损益表日记账月结作业Y一、日常凭证处理程序20１.凭证来源之方式说明：．一般凭证输入．预提凭证输入．预提调整．复制常用凭证．比率分摊．各系统透过自动分录生成凭证借贷不平衡可设置能输入，但无法过账二、凭证信息创建及信息字段说明21三、凭证录入的便捷功能1、快捷键的使用“=”：金额字段自动借贷平衡“Space”:金额字段切换借贷方向“ESC”:金额字段清零22三、凭证录入的便捷功能2、其它功能出纳签核管理可修改其它系统生成凭证的部分字段（除了科目、金额、借贷方等）23录入会计凭证作业凭证自动过账作业核算项目维护作业平衡核算项目清除核算项目明细表核算项目汇总表四、核算项目管理241.客户应收账款、供应商应付账款、员工借支、暂借款……需追踪管理之会计科目2.相关作业(1)核算项目维护(2)核算项目明细表(以会计账目为角度)(3)核算项目汇总表(以核算项目为角度)四、核算项目管理251.如果期初上线时即已经有核算项目之管理需求，期初余额必须分核算项目输入。2.以避免一物不同账户之困扰。核算项目处理之注意事项26１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆271、过账凭证还原作业2、过账凭证重新过账作业伍．凭证账务异常处理28（关账年月后）1.找出指定凭证2.执行该凭证之已过账凭证『过账还原』作业3.取消确认该凭证4.更改该凭证后确认5.执行凭证『整批过账』作业(一)、现行年月及之前已经过账凭证一、过账凭证更改处理程序29１.开账程序是否正常２.会计科目是否改动过３.是否为过账不完全或资料异常４.执行已过账凭证『重新过账』常见账务异常之种类及处理对策30１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆31一、利润中心管理作业程序二、录入分摊比率作业三、自动分摊科目余额作业陆．利润中心管理说明32成立利润中心管理条件:1.须做利润中心管理科目者选部门管理2.须设置部门别3.会计凭证须输应入科目对应部门4.须事先录入分摊比率一．利润中心管理说明33一．利润中心管理作业流程录入部门级次录入日常凭证录入分摊比率期初余额输入自动分摊科目余额部门损益表其它报表34部门分摊方式分为以下两种1.固定比率分摊即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门2.变动比率分摊即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率,而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人头数或办公面积数做为分摊之依据…二．录入分摊比率35•顺序别：部门被分摊时的顺序•总账凭证单别：分摊时要生成的凭证单别•分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊•余额性质：分累计余额及当期余额,即科目被分摊时是依累计余额分摊或依当期异动二.录入分摊比率信息字段说明36•分摊科目编号：会计有做部门管理者才可输入分摊科目•部门编号：部门设限有创建的科目才可输入该部门•分摊余额来源：分摊来源科目不可空白分摊来源科目,可不做部门管理二.录入分摊比率信息字段说明37•变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率做分摊时，必须先至会计科目设置虚设一笔分摊会计科目，科目性质必须为非货币性科目才可．二.录入分摊比率信息字段说明38１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆39一、一般报表列表二、日常财务报表三、报表格式设置及例题四、报表格式设置用途说明柒、报表管理40一、一般报表列表1.会计单据性质清单2.科目编号信息清单3.预算名称清单4.科目/部门预算明细表5.科目部门设限信息清单6.会计凭证明细表7.报表格式设置明细表8.分摊比率一览表9.核算项目明细表10.公司凭证复制记录明细表411.日报表2.日记账3.总账4.明细账5.试算表6.多期财务报表对比7.实际与预算对比财务报表8.资产负债表二、日常财务报表429.全年度损益表10.11.12.部门分类账13.部门实际与预算对比损益表14.部门全年度损益表15.部门对比损益表16.部门多期对比损益表二、日常财务报表431、录入报表格式用途说明2、录入报表格式及信息字段说明3、常见之报表格式设置4、例题说明三、报表格式设置及例题44除了一般常用之报表外，本系统提供其它报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。所有信息来自会计科目主档四、报表格式设置用途说明45租金费用A2-A1本行不为零才印出文具用品B2-B1本行不为零才印出旅费C2-C1本行不为零才印出运费D2-D1本行不为零才印出本期制费小计本行要印出5502租金费用A1A2A2-A15503文具用品B1B2B2-B15504旅费C1C2C2-C15505运费D1D2D2-D1科目名称期初金额期末金额本期异动录入报表格式及信息字段说明46租金费用A2-A1本行不为零才印出文具用品B2-B1本行不为零才印出旅费C2-C1本行不为零才印出运费D2-D1本行不为零才印出本期制费小计本行要印出序号打印..科目编号科目名称空格来源12345起始部门0225502租金费用43+0425503文具用品43+0625504旅费43+0825505运费43+105124141本期费小计910471.2.管销费用统计表3.销货成本表常见报表格式设置48１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆491.整批过账2.过账还原3.重新过账4.会计月结5.年结系统自动生成年结凭证6.预提回转凭证生成作业7.部门预算汇总作业捌、批次作业及月结处理说明507.复制科目/部门预算作业8.复制常用凭证作业9.自动分摊科目余额作业10.清除核算项目作业11.复制公司凭证作业12.末级科目转为统驭科目13.部门管理变更捌、批次作业及月结处理说明511.关账年月以前不可运行过账确认2.凭证之过账码自动记录『V』3.凭证信息过账更新．科目余额．总分类账．明细分类账．核算项目4.过账后如需更改，运行“过账还原”。一、传票整批过账说明521.系统会自动判断若是会计期间最后一个期别自动做年结处理2.如系统判断为会计期间最后一个月时自动将虚账户结清,实账户结转3.做完月结后会将现行年月自动加1二、月底结转作业处理说明53会计制度采“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用,但实际发放时却又在6月份发生,因此可配合此作业将5月份发生之预估薪资费用及应付薪资,在6月份实际发生后在以系统自动生成预提回转凭证,此作业可说是配合预提项目或递延项目的调整作业三、自动生成预提回转凭证作业54１．前言２．总账会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过账说明５．账务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆55准备资料:资产负债表,试算表1.现行期别:前一年度最后一期别2.前一年度依12/31资产负债表将各会计科目余额以凭证方式输入,作过账及月结3.上线前月份依各月份试算表分别输入一张凭证将会计科目当期异动输入,作过账及月结4.开账完成5.正式上线后所有交易皆需输入九、期初上线及信息搜集56课后测验1.请所有学员参与测验2.测验内容有不清楚者请发问57谢谢参与，期待下一次与您再相逢