K3标准财务初级培训

1金蝶K/3系统标准培训课程本次培训教师：施阳金蝶软件北京分公司培训中心2培训要求1、请准时到达，请假请事先通知我们2、上课前请将手机调至静音，如需接听请到教室外3、请不要更改计算机设备的软、硬件设置4、培训时听教师统一安排，认真作好笔记网址：中的服务与支持服务部热线：84685550\5551\5552欢迎参加金蝶k/3财务培训3我们需要一个好的学习方法•尽量预习您将所学习到的内容，完成课堂上的练习，课程结束后加以复习•专心听讲并做好笔记•我们进行的是一个交互式的课程，需要您的配合，希望您能参与到我们的课程中来•您遇到困难不能跟上课程进度时，请放下当前问题并做好记录，练习时再向老师询问我们讲述的内容是一种方法，并不是一个固定的模式。只有通过思考、理解并融会贯通，才能使K/3系统在您的工作中发挥最大的作用！4标准培训金蝶KIS系列K/3工业供需链专题培训培训中心工业成本管理K/3系统财务管理会计ERP生产管理...K/3商业供需链系统管理员结算中心管理培训课程体系5培训课程体系总帐系统报表系统工资管理系统固定资产管理系统财务分析系统现金管理系统K/3财务标准培训应付款管理系统应收款管理系统6时间日期上午（9：30-11：30）下午（13：30-16：30）第一天总体介绍中间层账套管理基础资料初始数据录入总帐的凭证录入总帐的帐表查询第二天往来业务处理期末处理报表报表现金流量表联系及考试第三天现金管理系统固定资产管理应收应付款管理系统工资管理第四天K/3财务培训课程安排时间表7K/3系统的应用框架当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括：文件服务器（F/S）两层客户/服务器（2tC/S）三层客户/服务器（3tC/S）浏览器/服务器（B/S）N层结构（Nt）。8K/3系统三层结构数据库服务器：采用市场流行的大型数据库管理系统，实现海量存储，支持多种类型的数据库，如：MSSQLSERVER2000等,为企业数据提供有力的安全保障。中间层服务器：包含了封装了系统业务逻辑的组件，应用系统的大部分的计算工作在此完成客户端：在三层结构中的客户端只是用户的界面外壳，不具有任何的复杂计算，它需要做的工作就是将中间层传入的业务对象数据放置在界面和控制用户的键盘鼠标操作。9中间层帐套管理•建帐（账套号、账套名、账套类型、数据库实体及保存路径）•账套参数设置（会计假设：会计主体、持续经营、会计分期、货币计量）•账套的删除、备份和恢复•用户管理（客户端也可以完成）•其他功能10帐套管理步骤一：打开“开始”菜单中的“程序”--“K/3系统中间层”的“账套管理”，初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定”。11步骤二：点击“新建”按钮，建立新账套，同时要选好数据库的路径；并根据“案例”中参数来设置其基本参数（点击“设置”按钮）并启用。帐套管理12注意：启用时间关系到初始数据的输入，一旦启用后不允许修改。年中启用和年初启用，注意初始数据输入的不同方法。帐套管理13启用帐套帐套管理14帐套管理注意：当账套启用后，各项设置则不能再进行修改，因此在启用前务必检查各项设置是否正确。如果不启用帐套，客户端不能正常操作。15三、帐套备份和恢复帐套管理16帐套管理17四、用户管理帐套管理18帐套管理19三种登录方式：传统认证方式、动态密码锁认证方式、智能钥匙认证方式，系统允许用户可以根据自己的实际情况来决定选择合适的安全认证方式。传统认证：即是使用设置的固定密码作为验证用户身份的依据。动态密码和智能钥匙默认情况下，动态密码锁和智能钥匙这两种登陆方式为灰色，不能使用。只有在中间层所在机器上已经安装了相对应的软件后，这两个选项才可以使用。帐套管理20用户组Administrators组：系统管理员组，是对K/3系统管理人员所在的组别，此小组中用户对K/3系统有最大权限，不需要对其组员进行授权。帐套管理Users组：K/3操作人员所属组别，可按用户的需要增加，例如：出纳组、往来账组、财务组、仓库组等等。这些小组中人员对K/3系统的使用权利必须经过授权21功能授权：功能授权允许对系统中的每一个具体功能进行授权，允许用户可以进入哪些子系统，可以使用哪些功能。帐套管理22用户授权步骤一：双击“K3主控台”，以“Administrator”用户登陆，选择“系统设置”，然后单击“用户管理”图标，双击明细功能中“用户管理”。23用户授权步骤二：点击鼠标右键，弹出快捷菜单，点“新建用户”。在新建用户时如果需要密码，可以在“密码认证”处录入。24用户授权步骤三：选中需授权的用户，点击右键中的“权限”，弹出“权限管理”对话框。可点击“高级”进行更明细的授权。25K/3财务各子系统与工业供需链之间的数据流程图26目录总账报表现金流量表现金管理工资管理固定资产应收（应付）27总账系统28初始化阶段学习目的及要求：掌握总帐系统初始化流程及操作了解总帐系统参数的设置熟悉各种基础资料的设置29系统资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账设置日常处理期末处理报表查询核销管理总账应用流程30初始化的业务流程核算参数客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别部门仓库资料物料资料BOM初始数据录入供应商供货辅助资料会计科目职员资料折扣资料备注资料结束初始化31系统参数是总帐系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。系统参数包含三个选项卡，“系统”选项卡中，各行填入相应的资料即可；第三个选项卡“会计期间”中内容是不得修改的，其启用时间与新建帐套的启用期间相同（故总帐的会计期间是由新建帐套确定的，不能更改）；主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容。系统参数设置32初始化阶段主要工作1.参数设置：确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项2.基础资料设置3.会计科目体系的设置（核心重点）核算项目的设置币别的设置计量单位的设置4.初始数据的录入33引入科目：从模板引入，即在基础资料中选择〖编辑〗→〖从模板中引入科目〗，直接从模板按不同企业类型引入科目体系；34初始化阶段会计科目设置功能—设置企业会计科目不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分五种情况细叙会计科目的设置：A.一般会计科目的新增设置B.涉及外币业务核算的会计科目设置C.挂核算项目的会计科目设置D.数量金额式会计科目的设置E.往来业务核算的科目的设置35会计科目设置举例A、一般会计科目的新增设置例：银行存款—建设银行不核算外币注意要点：–上级科目与下级科目之间必须用小数点来进行分隔，下级科目名称不需要连带上级科目的名称–科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输项目36会计科目设置举例B、外币会计科目设置例：银行存款—中国银行—美元核算美元，期末调汇银行存款—中国银行—港币核算港币，期末调汇注意要点：–选定对应的币别–如需期末调整汇率，则必须在“期末调汇”处打勾37会计科目设置举例C、挂接核算项目方式设明细例：应收帐款按客户核算往来业务核算应付帐款按供应商核算往来业务核算产品销售收入按职员、物料核算注意要点：在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果会计科目下可挂多个核算项目，这些核算项目之间是平行并列的关系，核算项目下不能再挂核算项目会计科目如已挂核算项目设明细，则不能再下设明细科目38会计科目和核算项目的关系•类似会计科目的明细科目，但为最明细的科目•可以作为共享资料被多个科目共享使用•更加合理设置会计科目减少工作量（例如：应收账款、费用类科目设置）39会计科目明细与核算项目的关系明细科目核算项目•113应收账款113.01113.02113.03113.04A客户B客户C客户D客户…40会计科目设置举例D、数量金额式科目设置例：–原材料—A材料数量金额核算–原材料—B材料数量金额核算注意要点：无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位有进销存模块的，可在业务系统查看存货帐，无需在总帐系统设明细，如一定要设可以挂“物料”核算项目的方式设不论何种方式，都应先设置会计科目，再设“物料”核算项目41会计科目设置小结注意要点会计科目一经使用其属性不能再轻易修改全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需要的会计科目–初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息，不作为财务系统培训的授课范围42初始数据的录入•年初建张（1月）期初余额•年中建账（2月-12月）期初余额本年借方累计本年贷方累计损益类科目实际发生额（目的是倒挤出各资产科目年初数和损益类科目累计发生额）43初始化阶段初始数据录入A.一般科目余额录入直接录入B.外币科目的余额录入注意切换录入币别C.核算项目的科目余额双击“√”录入D.数量金额辅助核算的科目余额录入录入数量E.往来业务核算的科目的余额录入核算参数启用往来业务核销，分明细录入各公司余额（每公司可多笔录入）核算参数未启用往来业务核销，录入各公司总的一笔余额（每公司只能录入一笔）44初始化阶段试算平衡–初始数据录入完毕，为检查其正确性通常要进行试算平衡，只有试算结果平衡才能结束初始化工作，启用帐套注意要点：–有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进行试算平衡–综合本位币状态下，只能查看初始数据不能进行修改，录入等操作。45初始化阶段结束初始化–基础资料、初始数据录入完毕并试算平衡后，便可结束初始化工作，进行日常业务处理。注意要点：–初始数据的录入可与记帐凭证录入工作同步进行–结束初始化后初始数据将不能再修改，若要修改需要进行反初始化操作–结束初始化、反初始化的操作都是由系统管理员来完成46初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。凭证的录入和系统的初始化工作可同时进行，用户可根据自己的需要，将已经启用的账套，反结账到初始状态，不过，这种操作，只有系统管理员才有权限。初始化47日常帐务处理学习目的及要求掌握总账系统操作流程掌握总账各业务操作技巧及注意要点了解总账系统各种账簿报表的查询方法48总帐业务处理流程49凭证录入凭证查询凭证过账凭证汇总模式凭证凭证处理50凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。凭证录入51日常帐务处理凭证录入（可以跟初始数据录入工作同步）A.一般的业务凭证：提现B.涉及外币业务的凭证：从中行提取美金备用C.涉及数量金额的业务凭证：购料D.涉及核算项目的凭证：报销E.往来业务凭证：应收（参数设置是否录入业务编号）52日常帐务处理凭证录入的操作要点：1.凭证字由系统自动给出，用户不需自己编号2.用户可录入当期及以后期间的会计凭证，但是不能录入过去会计期间的凭证3.下设核算项目的会计科目，必须录完所有核算项目并回车后才能保存凭证4.录入会计凭证前可到凭证录入界面的“查看”菜单中的“选项”做选项设置53日常帐务处理凭证录入的各种快捷操作：1.Ctrl+F7可自动平衡借贷2.Esc键可快速删除整笔金额3.空格键可转换金额借贷位置4.负号可使凭证金额变为红字5.摘要的复制//复制第一条摘要内容..复制上一条摘要内容6.F7通用代码获取键54凭证查询55日常帐务处理凭证处理流程凭证审核、反审核–凭证审核与反审核都有单张操作与成批操作两种方式–“凭证查询”模块→“编辑”菜单注意：审核人与制单人不能为同一个人反审核人与审核人必为同一