6章风险控制

第六章风险控制本章内容：•6.1风险控制概述•6.2风险避免•6.3损失控制•6.4风险隔离与风险转移考核要求：一、风险控制原理1.领会：风险控制含义及其本质、多米诺骨牌理论能量破坏性释放理论、风险控制的一般原则二、风险控制成本收益分析1.识记：风险控制成本项目、风险控制收益项目2.领会：风险控制成本收益分析三、风险避免1.识记：风险避免含义；2.领会：风险避免适用性考核要求：四、损失控制1.识记：不安全行为的表现及原因、损失预防、损失抑制的含义、2.领会：安全教育内容；损失预防的适用性；损失抑制的适用性；风险避免、损失预防、损失抑制之间的关系五、风险隔离1.识记：分割风险单位；复制风险单位2.领会：风险隔离的特点六、风险转移1.识记：出售、分包、免责约定6.1、风险控制概述•一、风险控制的含义•风险控制——是指在风险识别和风险衡量的基础上，针对企业所存在的风险因素、积极采取控制技术，以消除风险或减少风险的危险性。•风险控制的本质：•减少损失概率或降低损失程度•在事故发生前，减少事故发生的概率•在事故发生后，降低损失程度•风险处理的技术分成两大类：•一是风险控制•一是财务处理二、风险控制理论•(一)多米诺骨牌理论•提出者：海因里希•研究了1920年代发生在美国的许多工业事故，发现其中80%意外事故是由于工人的不安全行为导致的，其余的则是其他因素。•该理论认为：损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识，以杜绝容易导致事故的不安全行为。•分为五张骨牌，依次是：1）社会环境、•2）人的过失、3）不安全行为、4）意外事故、5）伤害。•(二)能量破坏性释放理论•70年代，美国学者哈顿提出的，•该理论认为：人员或财产损失基本上是能量的意外破坏性释放的后果。•因素损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的物质环境。•三、风险控制的一般原则•1、提高人员素质•2、安全管理•3、风险处理技术措施•四、风险控制的常用方法•1、风险避免•2、损失控制•3、非保险转移•4、隔离•五、风险控制的成本收益分析•所要解决的一个问题是确定经济上的可行性。•如果潜在收益大于或等于损失控制成本，则经济单位可采用这种风险控制措施。•(一)损失控制成本•损失控制——指布置和维持损失控制措施的成本。分三类•1、特殊建筑设施的资本支出的折旧（灭火器...•2、从事损失控制活动人员的支出•3、计划费用•(二)损失控制的潜在收益——事故成本•损失控制的潜在收益即事故成本，事故成本越大，损失控制的潜在收益越大，反之越小。6.2、风险避免•一、风险避免的含义•风险避免——是放弃某一活动或拒绝承担某种风险以回避风险损失的一种控制方法。•风险避免是各种风险处理技术中最简单亦为最消极的一种。•风险避免的常用形态有两种：•一是将特定的风险单位予以根本地免除，•二是中途放弃某些即存的风险单位。•二、风险避免的适用性•风险避免是处理风险的一种有用的、极为普遍的方法。•采用避免来处理风险时必须考虑以下几个方面的因素：（不能避免的风险）•第一、欲避免某种风险但不可能•第二、采取避免风险方法在经济上未必适当。•第三、避免了某种风险有可能产生新的风险。•风险避免适用以下两种：•第一、某种特定风险所致的损失概率和损失程度非常大，•第二、应用其他风险处理技术的成本超过其产生的效益，采用风险避免方法可使企业损失的可能性为零。6.3、损失控制（最适用）•一、损失控制的含义与分类•损失控制——是指企业对不愿放弃也不愿转移的风险，通过降低其损失发生的概率，缩小其损失发生的程度来达到控制目的的各种控制技术或方法。•目的：在于积极改善风险单位的特性，使其能为企业所接受，从而使企业不丧失获利机会。损失控制措施分类1、依目的不同分：1）损失预防：以降低损失概率为目的，2）损失抑制：是以缩小损失程度为目的。2、依采取措施的性质分：1）工程法：控制风险单位的物理性质2）行为法：控制人的行为（安全教育）3、依执行时间分：1）损失发生前（预防）2）损失发生时（抑制）3）损失发生后主要介绍：安全教育、损失预防、损失抑制三种风险处理方法二、安全教育•(一)不安全行为的主要表现•不安全行为——是指人们在生产劳动过程中出现的违反劳动生产规则的不合理行为。•主要表现在：•1、忽视或违反规章制度•2、工作联系中断或不充分•3、操作人员判断错误或操作失误•4、不安全的姿势或运作•5、安全装置失效•(二)不安全行为的成因•1、心理因素•2、生理因素•3、技能因素•4、管理因素•5、教育训练因素•6、设备和环境因素•7、社会因素•(三)安全教育的内容•1、安全法制教育。•经济单位要贯彻安全法规，要结合本单位实际制定出更为详细的规定。•2、安全知识教育。•经济单位要从理论上对员工进行教育，从而提高执行制度的自觉性。•3、安全技能教育•通过实践训练以掌握各种技能、技巧。•4、安全态度教育•要使员工树立正确的安全态度是极为重要的。三、损失预防损失预防——是指在损失发生前采取措施，以消除或减少可能引起损失的各项因素，即消除或减少风险因素，以降低损失发生的概率。四、损失抑制损失抑制——是指采取措施使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度。•损失抑制措施大体分为两类：•一类是事前措施•一类是事后措施。损失预防与风险避免的区别在于：1、损失预防不消除损失发生的可能性，而风险避免则使损失发生的概率为零。损失预防与损失抑制的区别：1、损失预防的目的在于减少损失发生的可能性。2、损失抑制的重点在于减少损失发生的程度而不是损失发生的可能性。在多数情况下，损失预防与损失抑制措施在风险管理过程中往往同时使用。•2003.10论述题•论述风险避免、损失预防和损失抑制三种技术的区别和联系。6.4、风险隔离与风险转移•一、风险隔离•风险隔离分为：分割和复制。•两者的目的都在于尽量减少经济单位对特殊资产或个人的依赖性，以此来减少因个别设备或个人的缺损而造成的总体上的损失。•隔离风险单位在于把风险单位进行最大限度的分割或复制。(一)分割——就是将经济单位面临损失的风险单位分离，而不是将他们集中在都可能遭受同样损失的同一个地点。•分割风险单位又包括分离和分散。1）分离：是将经济单位面临损失的风险单位分离，而不是将它们集中在都可能遭受同样损失的同一地点。2）分散：是通过增加风险单位的数量，将特定风险在更大的样本空间里进行分散，以此来减少单个风险单位的损失。•分散与分离的区别•分离是将一定量的风险单位分离开来，增加独立风险单位，减少一次事故可能发生的最大预期损失，达到损失抑制的目的。•分散是增加经济单位控制下的独立风险单位数量，达到减少总体损失的目的。•(二)复制•复制——是指在设置一份经济单位所有的财产或设备作为储备，这些复制品只有在原资产或设备被损坏的情况下才可以被使用，其它时间不得使用。（减少间接损失，如营业中断...）•分割和复制的特点：•1.分割和复制不像其他损失抑制措施那样力图减少风险单位本身损失的严重性，而在于减少总体损失的程度。2.分割和复制减少的是一次独立风险事故的损失，但同时增加了风险单位，也就会影响风险事故或损失发生的概率。3.复制风险单位可以减少平均或预期的年度损失。•4.分割风险单位能不能减少平均预期损失，更大程度上取决于分割风险单位减少损失程度是否比降低风险事故或损失发生概率来得更重要。•风险单位分割和复制两者作为经济单位管理方法，采用隔离风险单位的费用较高，较少采用。•特别是风险单位分割，很少被采用，只作为一种辅助手段。二、风险转移风险转移包括两方面的含义：•1.风险的财产转移：转移有风险的财产或活动•2.风险的财务转移•风险转移的方法：•出售、分包、约定免责•2003.10多米诺骨牌理论的创立者是（B）•A.哈顿B.海因里希•C.加拉格尔D.马歇尔•答B•2003.10•风险处理技术中最简单的一种方法是（C）•A.风险自留B.风险控制•C.风险避免D.风险转移•答C•以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是（D）•A．损失预防B．损失抑制•C．工程法D．行为法•答D•2006.1多选题•风险控制的方法主要有（ABCD）A．风险避免B．损失控制C．非保险转移——控制型D．隔离E．风险自留•答ABCD•2004.1多选题•控制型手段通常有（ABCD）•A.避免B.损失预防•C.损失抑制D.控制型非保险转移•E.保险•答：ABCD•应用在损失发生前的损失控制方法基本相当于（A）•A.损失预防B.损失抑制•C.安全教育D.工程法•答A•损失预防措施执行的时间是（A）•A.损失发生前B.损失发生时•C.损失发生后D.损失发生时和发生后•答A•能够使损失的概率降到零的风险处理技术是（）•A.损失预防B.损失控制•C.风险避免D.风险转移•答C•某大厦的风险管理人员对大厦可能发生的由火灾引起的财产损失风险，可以事前采取的损失抑制措施有（）•A．设置防火墙或其它火源隔离装置，以限制火灾发生的范围•B．同消防队保持联系，在其指导下建立紧急火灾损失抑制计划•C．提供临时的保护措施以免其它未受火灾损害的财产发生其它危险•D．在指挥大楼设置并保养好火灾报警及自动灭火系统•E．火速通知当地消防队•多选题•损失抑制措施通常实施于（BC）•A.损失发生前B.损失发生时•C.损失发生后D.损前、损中、损后均可E.风险管理计划阶段•答BC•风险避免是指放弃某一活动或拒绝承担某种风险以（C）的一种风险控制方法。•A.消灭风险B.降低风险程度C.回避风险损失D.减少风险•答C•（A）属于风险控制措施。•A.分割B.自留•C.购买保险D.中和•答A•转包属于（C）•A．风险避免B．风险隔离•C．风险转移D．风险自留•答：C•多选题•以下属于损失抑制措施的有（）•A．为建筑物装设避雷针B．为车间安装自动喷淋装置•C．配置灭火器D．安装热感报警器•E．安装烟感报警器•答BC•多选题•关于隔离风险单位这种风险处理技术，叙述正确的有（ACE）•A．隔离风险单位包括分割风险单位、复制风险单位•B．采用隔离风险单位的费用较低，经常采用•C．采用隔离风险单位的费用较高，较少采用•D．隔离风险单位目的在于减少风险单位本身的损失•E．隔离风险单位目的在于减少总体损失程度•答：ACE•多选题•以下适用风险避免这种风险处理技术的情况有（AC）•A．某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当大•B．某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当小•C．应用其它风险处理技术的成本超过其产生的效益•D．应用其它风险处理技术的成本小于其产生的效益•E．应用其它风险处理技术的成本与其产生的效益相当•答AC•可以使损失发生的概率为零的技术是（C）•A.损失抑制B.损失预防•C.风险避免D.风险转移•答C•安装避雷针属于（B）•A.损失抑制B.损失预防•C.风险避免D.风险转移•答B•以下说法正确的有（CDE）•A.保险是最重要的风险处理技术，因此企业应首先考虑保险•B.工程物理法侧重于人，人们行为法侧重于物•C.损失抑制和损失预防常常难以分开•D.工程物理法和人们行为法往往综合运用•E.非保险转移技术适用对象比保险更广•答CDE•自保是指（B）•A.将损失摊入经营成本B.建立意外损失基金•C.借款D.自负额保险•答B•多选题•____是指风险管理者在识别和衡量风险的基础上，对各种可能的风险处理方式进行比较，权衡利弊，从而决定将风险留置内部，即由经济单位自己承担风险损失的全部或部分。(AC)A.主动的风险自留B.被动的风险自留C.计划性风险自留D.非计划性风险自留E.风险抑制•答：AC