财务部入职培训PPT

FENDYS&T丰电科技财务部---基础培训财务报销制度为了加强公司财务管理，规范公司财务报销工作，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用公司全体员工。丰电入职培训之财务部第一、借支管理规定及借支流程（一）借款管理规定1.出差借款：出差人员应先填写《借款单》（需注明款项使用的项目及出差天数），按批准额度办理借款，外埠各办事处助理要将各办事处的借支人员的借支情况记录在相应的《借款及报销费用明细表》上（见附表4），每季度末与会计对账。丰电入职培训之财务部2.其他临时借款，如标书费、材料费、办公费等，借款人员应及时报帐（报销票据要符合国家规定），如超过15天不报账，财务部将在下个月工资中扣除。3.除保证金外，借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。4.各项借款，借款金额超过2000元现金的应提前一天通知财务部备款。丰电入职培训之财务部（二）借款流程规定1.借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。2.审批流程：主管部门经理审核签字→财务人员复核→常务副总审批→总经理批准→出纳处借款。丰电入职培训之财务部第二、报销规定填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写；金额大小写须完全一致（不得涂改），发票上盖的章要清楚；简述费用内容或事由，报销人必须取得相应的合法票据（不得涂改），报销的原始票据必须为公司全称；机打发票上公司名称不得手写，发票上注明“除付款单位外手写无效”的除外。丰电入职培训之财务部外埠各办事处助理要给每个员工建立《借款及报销费用明细表》（见附表4），如报销票据不符合财务部规定，及时退给本人；符合财务部规定的，逐笔记录。每次报销各办事处助理要写报销明细交接单，与票据一起快递给财务部备查。如票据有问题，会计将与助理联系，助理要将反馈信息记录在案，并告知报销人。丰电入职培训之财务部（一）差旅费报销1.费用标准职位住宿费补助经理180元/天60元/天副经理、高级工程师150元/天50元/天普通工程师120元/天40元/天丰电入职培训之财务部2.费用标准的补充说明：①如发生招待业务，补助以日标准的50%核算；当日发生两次招待时，当日补助取消。②如果两人以上出差，住宿费标准参照两人住宿标准之和的70%予以报销。③公司派出执行国外工作任务，补助为100元/天。丰电入职培训之财务部（二）电话费报销：员工的手机费用的报销标准以部门标准为准。丰电入职培训之财务部（三）办公用品及日用品费报销办公用品及日用品:由公司统一从网上采购，其他部门自行购买的，财务部不予报销，每月25日之前向人事行政部上报《办公用品类采购申请表》，待公司批准后，7个工作日内送达。丰电入职培训之财务部（四）汽车费用报销汽车费用：报销“修车费”、“保养费”等，需提前向人事行政部提出书面申请（见车辆修理保养申请单》附表1）；报销“加油费”,需填写《车辆油卡续款申请表》（见人事行政部表）交由人事行政部审批，待批准后即予报销。丰电入职培训之财务部（五）业务招待费报销1.接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。同时，原则上陪客人数不得超过2人，发生费用前需短信申请，经部门主管经理批准后，方可执行。报销时餐费超过200元需附机打明细，并附《招待费申请表》。丰电入职培训之财务部2.与招待费有关的其他费用，均需提前向部门主管经理短信申请，报销时附票据及《招待费申请表》（见附表2）。3.报销票据应单独粘贴，带“礼品”字样的发票，财务部不予报销。丰电入职培训之财务部（六）快递费用、其他费用报销快递费用：除邮寄发票、备件等紧急或重要物品可用顺风或EMS以外，其他物品请用中通或圆通等较便宜的快递，未按规定使用快递公司的，将从报销单据中扣除此笔快递费。另外报销费用时，请提供快递单及相应发票，否则将不予报销。其他费用：根据实际需要据实支付。丰电入职培训之财务部第三、报销具体规定丰电入职培训之财务部（一）每周贴票报销每周贴票报销一次，同时随附《周工作完成情况审核单》（附表3），服务部报销需经负责人审核→财务复核→常务副总审批→总经理批准；销售部石办、秦办、唐办报销需由助理审核票据，票据合格后由助理填写丰电入职培训之财务部《借款及报销费用的明细表》→部门主管经理审核→财务复核→常务副总审批→总经理批准；北京销售部报销需经销售总监审核→财务复核→总经理批准；太原办、保定办报销需由助理审核票据，票据合格后由助理填写丰电入职培训之财务部《借款及报销费用的明细表》→部门主管经理审核→财务复核→总经理批准；北京各部门报销需经部门主管经理审核→财务复核→总经理批准。报销车辆相关费用、办用品/日用品均需经人力行政经理审核。丰电入职培训之财务部（二）周工作完成情况审核单》填写要求1.《周工作完成情况审核单》中的工作内容由报销人填报，逐日填写各项主要工作，并对真实性负责。2.完成情况由助理根据报销人交报的审核单逐日填写汇总数据，并对统计有效性、正确性负责。数据包括工访单数量、里程累计、费用（招待、咨询）笔数、回款笔数、合同数、工时数等，不合格不完整工单不计入统计，首次拜访后无新增、更新信息无效，完全重复的信息无效，不计入统计。丰电入职培训之财务部3.审核结果由主管部门经理根据完成情况和检查情况逐日签字确认，对真实有效性和计划合理性负责。4.各部门可依具体工作细化统计内容，每周报销票据需与《周工作完成情况审核单》一同寄往财务部。其中：“日期”、“工作内容”由填报人填写；“完成情况”由助理填写。丰电入职培训之财务部第四、报销时间及票据粘贴的具体规定（一）每年1季度只能报上年12月份的发票。（二）票据的粘贴方法采用鱼鳞式粘贴法粘贴丰电入职培训之财务部1.在发票的背面左边缘涂上胶水，先贴小张的后贴大张的。从右至左粘贴，第一张单据对齐单面纸张的右上角，第二张单据压贴在第一张单据上,露出第一张单据右边缘的恰当部分，所有单据粘贴后其边缘不要超出单面纸张的边缘。2.把发票大小纸张相同、票面金额相同的粘在一起。薄纸发票只粘贴左方的票头，以粘牢为妥。请勿用订书钉固定票据，用胶水固定即可。丰电入职培训之财务部第五、附则（一）本制度最终解释权归公司财务部所有，如与国家《会计准则》及《税法》冲突则以国家制度为准。（二）本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理签字后生效。（三）附件及附表见下页，《办公用品类采购申请表》见人力行政部表、通讯费报销标准见各部门制度。丰电入职培训之财务部附件：填写单据示意图大小写均应顶格填写，金额必须一致。小写应填：2835.00或2835.—说明可写在支出凭单上，也可写在粘贴发票的纸上。其中：招待费用需填写《招待费申请表》附在发票后面报销。请写明出差事由大写应顶格填写补助金额填在此处丰电入职培训之财务部注释：1、大小写及说明均应顶格填写，大小写金额必须一致，不得涂改，填写单据文字应用方块字（注：填写的文字必须让财务人员看懂），发票上盖的章要清楚，否则将予退回。2、大写数字分别为：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、零、元（圆）、整。（注：填写丰电入职培训之财务部3、发生标书费无票情况的，请找办公用品或日用品的发票代替。公司付出的“投标保证金”，请款人需及时收回。4、有抵票情况的，《支出凭单》上按发票内容填写，用铅笔注明实际用途或在粘贴发票的纸上填写。可用“住宿费”、“车票（本人名字）”、“汽油票”、“过路停车票”、“机票（本人名字）”、“办公用品”、“日用品”，如有其他问题请咨询财务部。丰电入职培训之财务部附表1：车辆修理保养申请单申请日期：车辆牌号：里程表：驾驶员：车辆修理保养单位：故障描述：保养及修理措施：费用预算：申请人（签字）：部门主管审定：批准：丰电入职培训之财务部附表2：招待费申请表招待单位：招待日期：总经理：常务副总：部门经理：申请人：注：“招待内容”需填写：餐费、需赠与的物品、参加的娱乐项目等。“招待目的”需填写：通过招待达到的目的（例：签定新项目、办理回款等）招待人数共人招待内容金额招待目的姓名职务电话姓名职务电话丰电入职培训之财务部附表3：工作完成情况审核单注：完成情况由各部门依具体工作确认填报。其中：“日期”、“工作内容”由业务员填写；“完成情况”由助理填写。注：其他大额支出是指超过价值500元以上的支出，如购买临时替换的零配件等注：除表中的四类费用笔数需要填在此表中，其他零星支出，如交通，过路过桥费等不用在本表中体现。填报人:统计/助理:审核:批准:丰电入职培训之财务部附表4：借款及报销费用明细表报销人：期限：年月月时间报销内容借款金额报销金额备注丰电入职培训之财务部THANKS！北京丰电科技股份有限公司（总部）电话：[phone]传真：[phone]邮编：100061网址：电子邮件：[e-mail]地址：北京市崇文区广渠门内南小街一号领行国际1-1-901