金蝶软件客户培训资料(K3财务)

金蝶软件客户培训实物练习题(K/3财务)金蝶软件上海金蝶软件科技有限公司K/3财务资料第1页共28页第一章系统管理第一节帐套管理目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。实验一帐套新增新建帐套：帐套号：001；帐套名：田野有限公司；帐套类型：集团财务；数据实体：默认；数据库文件路径：D:\MSSQL7\DATA\；系统用户名：SA；系统口令：无；数据库服务器：默认；数据库类型：默认。注：帐套号、帐套名不允许重复，帐套类型在启用后不允许更改实验二帐套使用（系统参数）公司名称：田野有限公司；记帐本位币：RMB；名称：人民币；小数点位数：2；自然年度会计期间：当前会计年度；2002；启用会计期间：5；启用帐套。注：启用帐套后除公司名称还可更改，其余参数都不可更改。实验三帐套备份与恢复帐套备份：服务器端路径：D:\MSSQL7\BACKUP\；文件名：田野有限公司帐套恢复：用户名：SA；口令：无；数据服务器：默认；数据库类型：默认；服务器端备份文件：D:\MSSQL7\BACKUP\田野有限公司.dbb；帐套号：田野有限公司新；数据库文件路径：D:\MSSQL7\DATA\注：自动批量备份设置第二节用户管理实验四新增用户新增用户：张会计（Administrators组）；王出纳（Users组），两者都是密码认证用户，目前暂无密码。实验五用户授权张会计：具有所有权限；王出纳：具有基础资料的所有权限和现金管理系统所有权限，有凭证录入、修改、删除、查询的权限。注：系统管理员组的用户不需要授权实验六查看帐套使用状况与网络控制K/3财务资料第2页共28页第二章总帐系统第一节系统初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。实验一引入科目从摸板中引入工业企业的会计科目注：回去选择与企业行业属性匹配的会计科目摸板实验二基础资料设置（公共资料）一、币别设置新增币别美元：币别代码：USD；币别名称：美元；记帐汇率：8.706；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。新增币别港币：币别代码：HKD；币别名称：港币；记帐汇率：1.103；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。注：金额小数位数最大到4位二、凭证字设置新增凭证字：记注：回去可根据企业凭证种类决定凭证字，并可设置相应范围限制三、计量单位设置计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50四、结算方式的设置代码名称JF06支票(fcsf)五、核算项目设置（一）具体核算项目设置1、新增客户：代码名称01华东地区01.01时代公司01.02明月公司02华北地区02.01大明公司K/3财务资料第3页共28页2、新增供应商代码名称01黄浦区01.01新华公司01.02北新公司02静安区02.01佳和公司3、新增部门代码名称01总经办02财务部03采购部04销售部04.01销售一部04.02销售二部05仓存部06生产部4、新增职员代码名称部门…001张恒总经办002李影财务部003王和采购部004钱明销售一部005赵仓仓存部006刘盛生产部5、新增物料对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01材料01.01甲材料外购公斤加权平均123.0151151201.02乙材料外购公斤加权平均123.0251151202产品02.01A产品自制件加权平均13750150202.0B产品自制件加权平均137501502K/3财务资料第4页共28页2注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。（二）核算项目类别设置1、新增“产成品”核算项目类别，代码011属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255六、会计科目设置1、新增会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目102银行存款所有币别√102.01工商银行人民币102.02建设银行美元√102.03中国银行港元√119其他应收款119.01职员职员123原材料123.01甲材料√（计量单位：公斤）123.02乙材料√（计量单位：公斤）139待摊费用139.01报刊杂志费199固定资产减值准备221应交税金221.01应交增值税221.01.01进项税（借方）221.01.02销项税K/3财务资料第5页共28页401生产成本401.01工资及福利405制造费用405.01折旧费405.02工资及福利501产品销售收入部门/职员/物料503产品销售费用503.01折旧费503.02工资及福利521管理费用521.01工资及福利部门521.02折旧费部门521.03通讯费部门/职员521.04其他部门521.05坏帐损失522财务费用522.01利息522.02汇兑损益2、修改科目：111-短期投资（核算单一外币，美元，期末调汇）113-应收帐款（按客户辅助核算，往来业务核算）203-应付帐款（按供应商辅助核算，往来业务核算）3、2002年5月科目最高预算：521.01-工资及福利-总经办1,200521.03-通讯费-销售一部/钱明800操作要点：(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科K/3财务资料第6页共28页目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4)如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。实验三系统参数设置总帐:本年利润科目：321-本年利润（此项目的设定影响月末或年末的结转损益功能）；对以下帐套选项打“√”：显示科目最新余额和预算数帐簿余额方向与科目设置的余额方向相同启用往来业务核销新增凭证检查凭证字新增凭证自动填补断号注：系统参数中相关选项回去后根据企业实际情况作选择实验四初始余额录入币别：人民币科目代码科目名称本年累计借方本年累计贷方期初数量期初余额101现金100借3,000102银行存款100借37,400102.01工商银行100借37,400123原材料借49,000123.01甲材料350借24,000123.02乙材料200借25,000161固定资产借512,000165累计折旧200贷2,000169在建工程借73,740211应付工资贷10,000221应交税金贷2,500221.01增值税贷2,500221.01.02销项税贷2,500K/3财务资料第7页共28页231预提费用贷2,500301实收资本贷1,036,100321本年利润贷38,400币别：港币科目代码科目名称期初余额原币本位币102银行存款借150,000165,450102.02中国银行借150,000165,450币别：美元科目代码科目名称期初余额原币本位币102银行存款借35,000304,710102.02建设银行借35,000304,710往来业务资料1、应收帐款时代公司业务日期：1998-07-09应收帐款余额：2,000明月公司业务日期：1998-03-17应收帐款余额：1,5002、应付帐款新华公司业务日期：1999-12-31应付帐款余额：13300损益类科目本年实际发生额商品销售收入-销售一部/钱明/A产品：50,000管理费用-工资及福利-总经办：5,800管理费用-通讯费-总经办/张恒：4,000管理费用-通讯费-财务部/李影：1,800实验五结束初始化试算平衡,结束初始化.操作要点：1、录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；2、录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；K/3财务资料第8页共28页3、录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；4、试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。5、如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入6、初始数据录入过程可与日常凭证处理同步进行，但在凭证过帐前一定要结束初始化第二节日常帐务处理实验六凭证录入制单人：王出纳1)2002-05-02接受投资记-1借:银行存款-工商银行500,000贷:实收资本500,0002)2002-05-06对外投资记-2借:短期投资$10,000贷:银行存款-建设银行$10,000要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记帐汇率，在原币金额处录入原币金额，系统会自动计算折合的本位币数额。3)2002-05-07提取现金记-3借:现金5,000贷:银行存款-工商银行5,0004)2002-05-08时代公司销售记-4借:应收帐款-时代公司2,000贷:产品销售收入-销售一部/钱明/A产品1,660贷:应交税金-应交增值税-销项税340要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。5)2002-05-20销售回款记-5借:银行存款-工商银行2,000贷:应收帐款-时代公司2,000要点：注意选择相应的客户名称。6)2002-05-22报销通讯费记-6借:管理费用-通讯费-总经办/张恒500管理费用-通讯费-财务部/李影300贷:现金800要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。7)2002-05-25采购材料借：原材料-甲材料50,000(数量：1000公斤；单价：50公斤)K/3财务资料第9页共28页-乙材料20,000(数量：800公斤；单价：25元)贷：银行存款-工商银行70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。实验七凭证修改、删除1、