为何要理财(ppt58)(1)

睡覺理財悠遊人生我們是【三明治】的一代奉養父母的最後一代被子女拋棄的第一代為何要理財睡覺理財悠遊人生睡覺理財:理財的最高境界睡覺理財:簡單、高枕無憂理財可以像睡覺一樣簡單、自然，理財後的財務自由可以像睡醒後一樣通體舒暢。理財要簡單避免複雜拒絕作理財文盲(financialilliteracy):沒有不理財的藉口，因為每個人都要睡覺睡覺理財悠遊人生賺錢=專業?安德列托斯科蘭尼:「一旦踏入賭場或股市大廳，連最有智慧的人都會把才智擱在衣帽間」。MBA、社會名流、達官貴人的專利?看得懂財務報表?研讀技術線形?不要被嚇跑睡覺理財悠遊人生真正致富的重點不在於你的收入有多少，而是你如何處理所得致富三招:定期存錢進行投資妥善處理債務睡覺理財悠遊人生股市沒有專家，只有贏家和輸家善用自己的專長:敏感人緣好、有許多朋友包打聽善於整理(外資的行為)天下沒有白吃的午餐，最快致富是中樂透和繼承，如果都不是，就要理財。睡覺理財悠遊人生2005年影響財富的五個經濟因素一、經濟成長率二、利率三、美元四、油價五、通貨膨脹率睡覺理財悠遊人生富翁的誕生從存錢開始法蘭西斯培根:「沒有一種獲利能比節省手中的金錢這般確實可靠」存錢是理財的起步，進入財富王國的入場券台灣從貧窮小島到2400億美元的第三大高外匯存底國，靠的是儲蓄睡覺理財悠遊人生存錢與消費的不同王永慶說:「你賺的每一塊錢不是你的錢，你存的每一塊錢才是你的錢」每存一塊錢，可以幫你賺更多的錢，與富翁的距離縮短一步每消費一元，就與目標背道而馳存錢與否，不在於你賺多少，而是你的決心有多少睡覺理財悠遊人生存錢妙方一、設定存錢目標:10%至30%二、選擇存錢方法;零存整付、買保險、定期定額買基金三、遇上加薪、發年終獎金要多存錢四、記帳五、少用信用卡、謹慎消費睡覺理財悠遊人生存錢妙方:快樂=財富/欲望六、少用信用卡、謹慎消費七、計算流失的財富千里之行，始於足下存錢愈多，愈早獲得財務上的自由小錢也能成就大富翁，善用自動存錢機制睡覺理財悠遊人生七二法則複利可以讓你變成百萬大富翁?七二法則--複利的效果，投資倍增，用72除以年報酬率，例如年報酬率9%，則要八年(72/9)隨著時間，小錢也會變大錢愛因斯坦說:「世界上最強大的力量不是星球擊的力量，也不是核子爆發的威力，而是「複利效應」睡覺理財悠遊人生通往財務自由之路沒有捷徑美國國家經濟研究署曾做過實驗，得出一個結論，就是發現財富累積多寡的差異，在於家庭存錢的額度通往財務自由之路一定得通過存錢，沒有捷徑，也無法繞路睡覺理財悠遊人生退休新主張「愛.勇氣.一些錢」美國25歲至40歲的投資人調查，有八成的人說「為未來儲蓄」台灣的所得替代率勞保和勞退新制只有28%，與理想的老年生活70%仍有很大的缺口提早退休=未來儲蓄的時間變短=資產要支應長時間的退休生活台灣的平均壽命76.3，65歲以上的高齡比率已達9.4%快樂退休方程式Cx{55-(A/3)-(RA/7)}C:目前的收入A:現在的年紀RA:退休年齡睡覺理財悠遊人生從前的人，依靠兒女成群；現在的你，依靠年輕時的自己從年輕時，開始投資未來才是最穩健的依靠新退休獨立時代你準備好了嗎?睡覺理財悠遊人生總生育率逐年下降資料來源：內政部，台閩地區人口統計，12345民國50年60708090每一婦女平均生育數2.463.711.725.59人61234591每一婦女平均生育數1.402.463.711.725.59人61.34人1.24人92年小孩愈來愈少睡覺理財悠遊人生壽命愈來愈長7373.57474.57575.576歲民國83年8590919274.4574.0775.63歲75.0675.38睡覺理財悠遊人生六十歲以上老年人平均餘命資料來源：內政部統計處92年1717.51818.51919.52020.521年民國76年8085909220.44年18.3519.1319.4719.87睡覺理財悠遊人生老人越來越多資料來源：行政院主計處紅線係經建會預估4.46.59.411.620.435.5%0510152025303540%708093103115140年睡覺理財悠遊人生扶老比率資料來源：經建會人力規劃處工作人口/老人14.510.37.66.43.31.6人0246810121416人708093103115140年睡覺理財悠遊人生110年後※20年前15個工作人口養1個老人※45年後1.5個工作人口養1個老人睡覺理財悠遊人生養兒防老V.S.養錢防老阿華的小孩阿華的阿爸阿華的阿公20歲工作55歲退休80歲25歲工作50歲退休15歲工作60歲退休65歲27歲研究所畢業45歲退休阿華阿華的小孩阿華的阿爸阿華的阿公20歲工作55歲退休80歲25歲工作50歲退休15歲工作60歲退休65歲27歲研究所畢業45歲退休20歲工作55歲退休80歲20歲工作55歲退休80歲25歲工作50歲退休15歲工作60歲退休65歲15歲工作60歲退休65歲27歲研究所畢業45歲退休阿華睡覺理財悠遊人生個人準備企業退休金社會保險理想:退休制度三支柱睡覺理財悠遊人生歷年勞工保險老年給付金額資料來源：勞保局040608072.98790919293年94年1月100萬53.993.7萬社會保險保費負擔政府:雇主:勞工=10%:70%:20%目前勞保老年給付投保30年以上,至多189萬((15+15*2)*42,000)睡覺理財悠遊人生企業退休金資料來源：勞保局勞動基準法(舊制)：1).同一事業單位工作15年以上，且年滿55歲者；或25年以上者。2).前15年每年2個基數，第16年起每年1個基數，最高45個只有0.2%的勞工領得到睡覺理財悠遊人生91年度平均每位退休者只能領到勞保老年給付93.7萬元在90年民營廠商員工平均領取的雇主退休為126.2萬元將勞保及勞退的退休金加總平均領到的退休金僅219.9萬元，以每個月生活費3萬元在不考量通膨下，最多只能夠撐約6年資料來源:行政院主計處90年勞工動向統計調查報告,勞保局如果領到退休金…--最多只夠撐6年睡覺理財悠遊人生企業退休金薪資成長率3%、提撥20年、投資報酬率6%所得替代率為15%勞工退休金條例(新制)：1).勞工年滿60歲。2).雇主每月至少為勞工提撥其工資的6%。睡覺理財悠遊人生真相:退休制度三支柱企業退休金社會保險個人準備企業退休金社會保險睡覺理財悠遊人生風險:不要讓你的資產暴露在風險中根據自己的財務性格作資產配置固定收益與資本利得的比重債券基金熱賣---保本的需求許多人不相信理財專員和保險規劃人員，主要在於沒有根據客戶的需求交朋友勝於作買賣了解客戶的需求，消費者需求，不是推銷自己想賣的金融商品睡覺理財悠遊人生風險是來自於你不知道你在做什麼~~~華倫‧巴菲特一般人資產大部份在股票，換了一種說法，把自己的資產暴露在極高的風險中定期定額買基金---分批進場、平均投資成本每年繳保費，20年後領回---強迫儲蓄睡覺理財悠遊人生您辛苦一生所為何來？現在不做，將來會後悔！年輕力壯時創造財富，年老事業有成之後必須保全財富交給子孫！睡覺理財悠遊人生在累積及管理財富的過程中需要繳納的稅捐：1.個人綜合所得稅2.營利事業所得稅3.贈與稅4.遺產稅5.證交稅6.房屋稅7.土地增值稅8.地價稅9.契稅全部需要以現金支付睡覺理財悠遊人生個人綜合所得稅：40%營利事業所得稅：25%兩稅合一之後最高計課稅稅率：40%贈與稅50%《年度贈與總額超過4,500萬以上》遺產稅50%《遺產淨額超過1億以上》土地增值稅：60%〈土地增值200%以上者〉各項稅捐最高稅率睡覺理財悠遊人生您可知道配偶及子女第一順位繼承人國稅局第一順位繼承人睡覺理財悠遊人生新光集團創始人吳火獅過世時，數百億的遺產，經財產的仔細規劃，要繳納的遺產稅僅2億元。永豐餘集團何傳先生過世時，留有20億的遺產，繼承人約繳了10億的遺產稅。睡覺理財悠遊人生第一代$財產第一代$財產1.現金2.土地3.房屋4.股票5.共同基金6.債券7.期貨8.黃金9.收藏品10.高爾夫球證11.其他……1.現金2.土地3.房屋4.股票5.共同基金6.債券7.期貨8.黃金9.收藏品10.高爾夫球證11.其他……台灣的免稅天堂台灣的免稅天堂1.贈與稅2.土地增值稅3.契稅4.遺產稅1.贈與稅2.土地增值稅3.契稅4.遺產稅第二代$財產第二代$財產國稅局睡覺理財悠遊人生合法移轉降低資產淨額創造稅源創造負債睡覺理財悠遊人生繳稅的錢從那裡來？！財產中變現力高的資產：股票存款基金債券保險睡覺理財悠遊人生免遺產稅遺贈稅法第十六條第九款規定被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金不計入遺產總額。免所得稅所得稅法第四條第七款規定人身保險的保險給付，不論任何名目,免納所得稅。人身保險法人身保險法第112條規定保險金約定於被保險人死亡時給付與其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產.保險在稅法上的優惠睡覺理財悠遊人生※課稅遺產淨額：遺產總額－免稅額－扣除額※應納遺產稅額：課稅遺產淨額×稅率－累進差額－抵扣稅額及利息遺產稅扣除額簡表100萬元/人喪葬費用以72萬元為限﹝需列舉相關證明﹞被繼承人日常生活必須之器材及用品以40萬元為限﹝需列舉相關證明﹞被繼承人職業上之工具40萬元/人若未滿20歲，則距滿20歲之年數，每年加扣40萬元受扶養之兄弟姊妹及祖父母若未滿20歲，則距滿20歲之年數，每年加扣40萬但親等近者拋棄繼承由次親等卑親數繼承者，扣除之數額以拋棄繼承前原得扣除之數額為限繼承人為直系血親卑親屬者配偶,父母,直系血親卑親屬為殘障福利法之重度殘障者或精神衛生法第五條第二項之病人殘障特別扣除額100萬元/人父母扣除額400萬元配偶扣除額700萬元若為軍警公教人員因公死亡者，加倍計算即1400萬元被繼承人免稅額遺產稅額度項目稅目100萬元/人喪葬費用以72萬元為限﹝需列舉相關證明﹞被繼承人日常生活必須之器材及用品以40萬元為限﹝需列舉相關證明﹞被繼承人職業上之工具40萬元/人若未滿20歲，則距滿20歲之年數，每年加扣40萬元受扶養之兄弟姊妹及祖父母若未滿20歲，則距滿20歲之年數，每年加扣40萬但親等近者拋棄繼承由次親等卑親數繼承者，扣除之數額以拋棄繼承前原得扣除之數額為限繼承人為直系血親卑親屬者配偶,父母,直系血親卑親屬為殘障福利法之重度殘障者或精神衛生法第五條第二項之病人殘障特別扣除額100萬元/人父母扣除額400萬元配偶扣除額700萬元若為軍警公教人員因公死亡者，加倍計算即1400萬元被繼承人免稅額遺產稅額度項目稅目500萬元/人40萬元/人睡覺理財悠遊人生10,000萬×50％－1,450萬＝3,550萬（財產）（稅率）（累進差額）（應繳稅額）10,000萬－3,550萬＝6,450萬（實際遺留財產）10,000萬－3,400萬－2,156萬＋8,000萬（財產）（保費）（應納稅）（保險給付）＝12,444萬（實際遺留財產）•保費：（20年期8000萬保障）1,700,000∕年×20年＝3,400萬•運用保險後之應納稅：10,000萬－3,400萬＝6,600萬6,600萬×41﹪（稅率）－550.7萬＝2,155.3萬睡覺理財悠遊人生國稅局查核方向國稅局針對贈予稅查核重點1.未成年子女財產增加500萬以上.2.年齡納稅人(55歲以上)財產減少500萬以上3.年齡20~30歲納稅人財產快速增加者4.一年內財產交易所得快速增加者5.利息所得大量增加者(含短期票券重點不在利息在財產)6.特定族群財產查稅檔7.特別查核25歲以下購買不動產者8.納稅人歷年所得與財產增加不成比例9.二親等親屬間買賣10.短期內同一筆土地有多次移轉記錄且為二親等間買賣11.股票移轉價格與承銷價格差距懸殊12.短期內銀行提領記錄超過100萬元者睡覺理財悠遊人生投資是社會現象觀察觀察人的行為、消費產品的趨勢尋找日常生活的「hint」(暗示)，致富的通關密語光華商場的攤商產品敏感度勝過百貨公