贷款项目中的可行性分析方法

贷款项目中的可行性分析方法企业财务负责人:一怕两不怕不怕经营负债，不怕亏损，就怕现金周转不灵。企业繁多的财务关系3银行税务工商政府股东客户加盟商…….银行是企业最大的资金供应商1.资金贷款成本相对最低2.能够整合性提供资金3.债权人一般不参与企业日常经营4.可以形成杠杆效应银行管控:首先是风险管理大企业贷款：通常是一种基于客观的判断基于确凿的定量数据支持，依靠财务报表、资产、信用评级等。信息相对透明，容易在信贷发起时观察。小企业贷款：通常是更倾向于主观的判断建立在大量软信息基础之上，例如所有人的信用状况、与上下游的过往关系、周边环境、业务前景。信息通常不透明，没有足够的、定量的、高质量、可核实的信息作为决策。风险的识别:可能性、严重性从银行贷款1.提交资料繁多：层面多，附件多，补充资料多，表单多---准备什么1.贷款可行报告要求多---撰写2.相关分析定量加定性---表现3.不知银行葫芦里是什么药----门槛银行针对中小企业的风险判断、评估要点望闻问切望：观其色，眼见为实，获取真实信息闻：听声音、嗅气味，运用搜集、积累的相关信息来测算，考证经营、信用状况。问：通过交流沟通，了解全部软信息、财务信息。切：通过把脉、号脉于望、闻、问信息相互印证、交叉检验。长期贷款与长期资金使用周期的结构检查完美情况（未来是确定的，不存在永久性流动资产）：在完美的世界中，流动资产总是可以通过流动负债来融资，而且长期资产可以通过长期负债和所有者权益来融资。即在完美的世界里，净营运资本永远是零。流动资产固定资产时间金额短期融资长期融资案例：银行贷款项目可行性研究报告内容清单第一部分项目总论第二部分项目建设背景、必要性、可行性第三部分项目产品市场分析第四部分项目产品规划方案第五部分项目建设地与土建总规第六部分项目环保、节能与劳动安全方案第七部分企业的资信自我评价第八部分项目实施进度安排第九部分项目财务评价分析第十部分项目财务效益、经济和社会效益评价第十一部分项目风险分析及风险防控第十二部分项目可行性研究结论与建议授课大纲10金融机构贷款项目的类型银行贷款的评审手册贷款企业的财务信息要求贷款项目的投入产出分析贷款项目的投资风险分析贷款项目评审的计算方法贷款项目可行性研究报告提示一：11金融机构贷款项目的类型企业贷款项目的类别及特点企业项目贷款的流程及信息构成项目贷款短期与长期资金的金融要求差异企业贷款项目的类别及特点按货币种类划分:（1）人民币贷款;（2）外汇贷款。按贷款期限划分:（1）短期贷款;（2）中期贷款;（3）长期贷款。按贷款用途划分:（1）固定资产贷款;（2）流动资金贷款;（3)并购贷款;（4）房地产贷款;(5)项目融资按贷款经营模式划分:（1）自营贷款;（2）委托贷款;（3）特定贷款;（4）银团贷款。按贷款偿还方式划分:（1）一次还清贷款；（2）分期偿还贷款。按贷款利率划分：（1）固定利率贷款；（2）浮动利率贷款按贷款担保方式划分:（1）抵押贷款；（2）质押贷款（3）保证贷款；（4）信用贷款《贷款通则》有关期限的相关规定①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。②自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。③票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。贷款申请授理与调查风险评价贷款审批合同签订贷款发放贷款支付贷后管理贷款回收与处置企业项目贷款的流程短期融资与长期融资对流程的要求不同短期融资流程短，且灵活，形式多样；长期融资流程严格，且细致。贷款发放贷款管理贷款受理贷款评估贷款审查、审批贷款收回小企业贷款的业务流程传统信贷企业现代信贷经济单位企业家庭信贷员编制的财务信息家庭经济社会状况分析还款意愿和还款能力贷款决策贷款决策抵押物正规财务信息分析方法与传统银行的信贷分析方法不完全相同1、业务受理产品营销审贷委员会微贷主管微贷员综合员客户贷款条件判断·主持每日晨会·制定每周工作计划·营销前工作准备/其他·产品营销·贷款申请申请决定·文件核对是是·汇报给微贷主管否·总结上一日工作情况及本人工作安排·拜访潜在客户·初次接触·申请信息录入系统结束判断客户是否符合贷款条件–年龄–行业经验–经营时间–经营位置（对于前往经办行主动咨询的客户）–企业产权结构–户籍及住房状况–征信记录–所需的必要资料–其他贷款申请–借款申请人自行填写借款申请书并签字–借款申请人配偶（若有）在借款申请书上签字–借款申请人及配偶（若有）填写征信查询授权书–借款申请人及其配偶（若有）提供身份证原件及复印件•信贷调查包括：借款申请人企业经营状况调查、借款申请人家庭状况调查、担保人调查。•进行信贷调查时，应该以访谈和实地考察为主要调查手段，要“面对面”。•将客户所提供信息与书面材料和/或证明人所提供的信息进行“交叉核”。信贷调查审贷委员会微贷主管微贷员综合员客户·经营状况调查·提供信息配合信贷调查·走访客户现居住地·记录主要家庭财产·拍摄照片·信贷调查计划·实物清点是否家访是·阅读评估结果并签字否·商议贷款条件·审批流程介绍2、贷款评估（1/4）信贷调查审贷委员会微贷主管微贷员综合员客户·经营状况调查·提供信息配合信贷调查·走访客户现居住地·记录主要家庭财产·拍摄照片·信贷调查计划·实物清点是否家访是·阅读评估结果并签字否·商议贷款条件·审批流程介绍调查了解的主要内容：–了解客户的从业经验、管理能力和个人品行–了解客户经营项目的行业和其自身状况–获得经营项目的财务信息–了解客户的家庭的有关信息（基本状况、收支、财产及债务）–收集信贷决策资料和贷款要件–核对文件（合法性、真实性、有效性、一致性、全面性）–要求客户提供保证人和证明人的姓名和联系方式（证明人可以是经营上下游客户、经营地点出租人、所在市场的管理者等）；通过调查保证人和证明人，了解保证人的真实担保意愿，对客户所提供的信息进行交叉验证2、贷款评估（2/4）信贷调查审贷委员会微贷主管微贷员综合员客户·经营状况调查·提供信息配合信贷调查·走访客户现居住地·记录主要家庭财产·拍摄照片·信贷调查计划·实物清点是否家访是·阅读评估结果并签字否·商议贷款条件·审批流程介绍信贷分析—“制三表”通过量化和非量化信息分析借款申请人企业的经营状况及申请人的管理能力–分析申请人企业现金流，判断其项目的盈利能力和偿债能力–通过量化和非量化的信息分析借款申请人家庭状况–分析征信报告、调查走访所了解的借款申请人及其他相关人员信用状况，判断借款申请人还款意愿–分析申请金额及其用途与实际还款能力和意愿的内在联系–分析担保人的担保能力及担保意愿，判断第二还款来源的稳定性–分析该笔贷款存在的主要风险点并提出解决风险的主要措施2、贷款评估（3/4）信贷调查审贷委员会微贷主管微贷员综合员客户·经营状况调查·提供信息配合信贷调查·走访客户现居住地·记录主要家庭财产·拍摄照片·信贷调查计划·实物清点是否家访是·阅读评估结果并签字否·商议贷款条件·审批流程介绍贷款建议—“测限额”–建议的金额–建议的期限–建议的利率–建议的还款方式–建议的担保方式–其他2、贷款评估（4/4）贷款审查合规性审查–审查贷款建议的金额、期限、还款方式、担保方式是否符合信贷制度–审查相关人员身份–审查相关人员年龄–审查相关人员从业经验及工作时间–审查各种证照是否到期–审查贷款金额上限是否符合信贷制度–其他完整性审查–审查所需资料是否齐全（查阅信贷制度）–审查所需签名是否齐全–其他3、贷款审查、审批（1/3）贷款审批—“滚动批”–信贷员汇报调查情况–每位审贷会成员发表意见---审贷双方辩论–每位审贷会成员对贷款提案的最终决议进行投票–最终决议分为“通过”、“否决”、“再议”并实行“一票否”决制–贷款审批岗人员按照最终达成的决议填写贷款审批单3、贷款审查、审批（2/3）放款管辖行行长/主管行长柜员微贷员综合员客户·放款前材料准备·开户·打印合同·电子审批核对·签订合同和借据·签订合同和借据·放款申请·放款·贷款档案整理归档·贷后回访·核对身份•落实审贷会条件•核对身份•签订合同及借据•贷款回访•贷款档案整理4、贷款发放贷后管理主管行长微贷主管微贷员综合员客户·贷款用途检查·贷后常规检查·随机贷后抽查·贷后检查表审核意见·贷后检查表审核意见·填写贷后检查表·贷后检查表归档·贷款检查情况录入系统贷后管理：•随访法•电话常规检查•定期登门检查•预警信号监测•拖欠贷款管理5、贷款管理企业处于供应链任何环节，都有融资解决方案供应链境外原材料生产商初级产品生产商境内原材料生产商终端产品生产商终端产品生产商物流企业一级经销商二级经销商一级经销商供应商进口商最终用户最终用户离岸代理企业零部件生产商境外买家二级经销商资产期末数年初数负债和所有者权益期末数年初数流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产应付票据应收票据应付账款应收账款预收款项其他应收款应付职工薪酬预付账款应交税费存货其他负债流动资产合计流动负债合计非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产长期借款持有至到期投资应付债券长期股权投资长期应付款长期应收款预计负债投资性房地产非流动负债合计固定资产负债合计在建工程所有者权益：无形资产实收资本（股本）开发支出资本公积商誉盈余公积长期待摊费用未分配利润非流动资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计短期贷款•应收账款的保理•应收账款质押融资•信保融资•发票融资•订单融资•动产质（抵）押贷款•仓单质押贷款•股票质押贷款•股权质押贷款•记账式债券质押贷款•委托贷款•授信额度•循环贷款•法人账户透支•出口退税账户托管贷款项目贷款短期与长期资金的金融要求差异深圳市中科创担保有限公司深圳市中金创展投资担保股份有限公司深圳市高新技术投资担保有限公司深圳长城国盛投资担保控股有限公司深圳市通银担保投资有限公司深圳市兴业担保有限公司深圳中财担保有限公司……深圳市中小企业信用担保中心有限公司合作担保机构循环贷银行对以不动产抵押担保的客户提供授信额度不超过为2000万元、授信额度期限不超过为三年、单笔业务期限不超过一年的短期融资业务，在核定额度和期限内，客户可以循环周转使用。“循环贷”的优势a.一次抵押，最长使用授信三年b.获取银行铺底营运周转资金支持c.减少银行续授信的不确定因素d.随借随还，降低财务成本操作流程1、在民生银行开立结算账户2、向民生银行提供融资申请所需的资料3、授信额度获准，签署授信协议4、办理不动产抵押登记手续后即可办理提款手续物业抵押贷长期贷款•固定资产贷款•项目融资•房地产开发贷款•工程车辆等按揭贷款•买方信贷•买方信贷卖方付息•卖方信贷买方付息•出口信贷•并购贷款•应收租金保理案例贷款评审业务简要流程图示评审计划贷款评审评审管理局贷款委员会独立委员评管局综计局信用局法律局评审局国金局行领导评审局企业局分行国金局投资业务局贷款审议贷款审议会议纪要审批合同签订承诺中长期贷款评审业务流程业务发展局分行企业局评审局国金局项目开发与储备光大银行贷款项目可行性研究报告内容清单第一部分项目总论第二部分项目建设背景、必要性、可行性第三部分项目产品市场分析第四部分项目产品规划方案第五部分项目建设地与土建总规第六部分项目环保、节能与劳动安全方案第七部分企业的资信自我评价第八部分项目实施进度安排第九部分项目财务评价分析第十部分项目财务效益、经济和社会效益评价第十一部分项目风险分析及风险防控第十二部分项目可行性研究结论与建议财务评价指标财务评价结论内部收益率（FIRR）财务净现值（FNPV）投资回收期（Pt）盈亏平衡点（生产能力）投资利润率授课大纲38金融机构贷款项目的类型银行贷款的评审手册贷款企业的财务信息要求贷款项目的投入产出分析贷款项目的投资风险