会计岗位责任

１财会部会计人员岗位责任制度（一）、财务部副经理报告上级：财务经理。督导下级：会计主管。联系部门：各部门。岗位职责：1、协助财务经理做好酒店的会计核算和财务管理工作，在财务经理的领导下，认真贯彻执行国家财务制度、法规、财经制度、财经法律、会计准则；执行酒店的经营方针及各项规章制度。2、具体负责审核批准采购物品申请单，参于酒店的经营管理，负责各种应收、应付款项的审核工作，安排会计核算工作。月末进行财务分析和帐项调整工作。3、协助财务经理做好市场调查，拟定酒店各项预算指标。并安排其主管落实具体工作计划。4、负责会计核算、会计报表、会计分析的检查审定工作，检查会计科目的运用合理性，编号的一致性，会计簿及资料手续的完整性，合法性。5、协助财务经理，合理调配资金，执行收支预算计划。6、会同会计主管编报会计月报表，季度报表，年度决算报表，财务分析报告，利益分配报告，并及时上报财务经理，提出合理化建议，维护各投资方的经济利益。7、完成财务经理分配的其他各项工作。（二）、总帐会计主管２报告上级：财务部副经理。督导下级：各会计。联系部门：各部门。岗位职责：1、负责审核和处理境外各项应付款，安排会计核算工作，月末进行帐项分析和调整。2、负责月末会计核算处理，编制会计凭证和会计报表，确保帐帐相符、帐证相符、帐表相符。3、负责会计报表的编制和报送工作，做到报表内容完整，数字准确，帐表相符，表表对应相符，并按规定时间及时报送。4、按照会计制度和工作程序，及时审核各类原始凭证和编制会计凭证；督促下属员工按时完成本职工作，确保财务会计报表按期完成。5、定期审查和清理帐户，检查会计科目名称与编号一致性，数字的准确性，帐簿摘要内容要求完整和精练。6、协助成本核算组和资产管理组定期进行财产、物资和材料的盘点工作；帮助会计人员解决会计核算中的疑难问题，并就出现的问题及时向财务部经理报告。7、审核每日信用卡收入报告和每日银行报表，并在签单后，及时报送财务部经理。8、检查存货管理效果，检查采购工作情况，检查购入原材料及物料用品等的价格、数量和质量，对不符合规定的采购项目，及时报告采供主管和财务经理，对发生的盈亏和损失要会同采供主管提出处理意见，经批准后及时进行帐务处理，编制会计凭证。３9、完成财务部经理分配的其他工作。（三）、出纳员报告上级：财务副经理。联系部门：酒店各部门。岗位职责：1、负责现金及银行存款收支管理，清点每日各收款台交来的现金填制送款簿，及时存入银行。2、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款薄，及时送存银行。3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批、手续完备、项目内容清楚齐全、大小写金额相符；对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴款业务。4、负责管理人民币、外币备用金，掌握结算付款的规定。5、负责编制“酒店每日货币资金日报”和“银行存款每日报告”。6、每日上班打开保险柜，由有关人员监督。取出各收银员交来的“交款袋”与交款签名单核对是否相符，如出理不符现象，应立即查找原因。7、在出纳与各袋收银员互相监督下，将每个“交款袋”逐一打开，不能与其他袋款项相混，清点现金及支票，并与“交款袋”上已填妥的现金数字核对是否相符，如不相符应及时让有关人员查找，弄清情况，直至相符为止。8、将人民币、外币、支票分别填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转帐；对必须办理托收的外币支票、汇票，须逐一填写托收凭证，并妥善保管，到银行通知托收入帐时，与转帐凭证一起转给会计。9、审查外币及人民币、现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存４根、收据、存根、汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证，再按人民币、外币分别汇总编制，报财务经理审核。10、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。11、妥善保管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告”，每日及时整理归档，做到有条不紊。12、完成财务部经理交办的其他工作。（四）、应付款会计报告上级：会计主管。联系部门：采购部及各应付单位等。岗位职责：1、严格控制支票领取，确保手续齐全；认真核对发票，确保各项手续完备。2、准确无误地做好银行结算工作，做到发货款、收据、支票三方面记录一致。3、及时催收已领用的支票，做好支票管理工作。4、按时编制应付帐款汇总表，确保财务报表如期发出。5、协助主管做好季度盘点工作。6、负责核算应付货款、应付税金、应付利润、预付购货定金、预付购货款等。7、负责核算货币资金收付业务，正确登记货币资金帐簿。8、认真审核原始凭证，正确编制会计凭证。记帐凭证的填制要及时，会计科目、科目编号要正确，摘要简明、内容真实，金额准确无误。9、编制会计凭证时要分别按货币资金币别，不同银行单位的资金，分别制５单编号。10、按照会计核算的“权责发生制”原则对受益期内应付款项、预提费用和待摊费用等，及时做出正确的会计处理。11、完成应付款主管交办的其他工作。（五）、应收款会计报告上级：会计主管。联系部门：各营业部门。岗位职责：1、准确、无误地编制应收款记帐凭证，分析每月各项帐目。2、协助主管监督和处理应收款欠帐工作，及时发送催款通知书。3、做好帐单及各种原始凭证的存档工作。4、审核各种收入凭证，保证营业收入的真实性。5、按时发送营业收入统计报表，保证数字准确无误。6、正确编制营业收入记帐凭证。7、合理分配外来客人签单发生额，并进行帐务处理。8、做好资料存档工作。9、积极提出改进工作设想，协助主管做好本组工作。10、服从分配，按时完成主管指派的工作。（六）、电脑机房主管报告上级：财务部副经理。督导下级：电脑维护员。联系部门：各部门。岗位职责：６1、负责检查和维修电算会计系统及有关设备，使其正常运转。2、负责与有关电脑公司的业务联系和技术洽谈。3、负责编制酒店各种销售营业报告和统计资料，保证计算机房信息资料完备。4、监督和检查计算机房操作人员正确使用设备，执行操作规程和信息管理制度。5、检查电脑操作员使用会计科目和科目编号是否准确无误，保障会计凭证输入，按照有关规定及时完成各类会计报表和统计报表的编制。6、指导电脑操作员工作，负责解决各种疑难问题。7、监督电算会计系统使用情况，防止产生病毒，电算会计系统出现问题，及时报告有关方面处理。8、负责电脑操作员的业务技术及业绩考评。9、完成财务部经理安排的有关电脑操作的其他工作。财务部2002年7月18日