会计电算化-会计软件操作

2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化第5章会计软件操作第一节系统管理第二节基础设置第三节总账第四节会计数据综合查询第五节编制会计报表2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化用友财务软件概述•用友通产品是针对中小型企业的一套管理软件，包括财务、进销存、决策支持、行业集团管理四大部分。•用友通2005版前的产品后台数据库是ACCESS，其后的是SQLSERVER•一套软件可有999个账套，默认有两个•演示版对业务处理在时间上不能有三个月以上的跨度。•默认有三个操作员，用户名与密码相同：demo、system、ufsoft2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化安装及卸载用友财务软件•安装：–安装MSDE数据库(MSDE是微软SQLServer桌面引擎数据库的简称)–重启后再完全安装用友–重启后，提示未检测到密码，单击“确定”→弹出配置用友通2005服务窗口后直接单击“确定”。•卸载：–控制面板→添加/删除程序→用友2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化第一节系统管理•建立账套与人员分工•账套的修改•会计数据的备份与恢复2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化建立账套与人员分工•启动与注册–开始→程序→用友通2005→系统服务→系统管理–系统→注册→操作员处输入admin→单击密码处→确定•设置操作员–权限→用户→增加•建立新账套–账套→建立→输入账套号等信息→在账套主管处选择先前建立的操作员•人员分工–权限→权限→左边单击操作员，右边选择账套→修改→勾上相应模块2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化账套的修改•启动与注册–开始→程序→用友通2005→系统服务→系统管理–系统→注册→操作员处输入账套主管→输入密处→选择要修改的账套→确定•修改账套–账套→修改2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化会计数据的备份与恢复•注册：–开始→程序→用友通2005→系统服务→系统管理–系统→注册→操作员处输入admin→单击密码处→确定•备份：–账套→输出（可勾选[删除]）•恢复：–账套→引入2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践——建立账套1、操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限001刘伟1财务部账套主管账套主管的全部权限002王宁2财务部会计总账系统及UFO报表的所有权限003李兰3财务部会计总账系统及UFO报表的所有权限2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化2、账套信息•账套号：001•账套名称：自己的姓名•启用会计期：2009年1月•单位名称：北京市启明科技公司•单位简称：启明科技•单位地址：北京市海淀区上地路1号•企业类型：工业•行业性质：新会计制度科目•账套主管：刘伟•按行业性质预置科目：是•科目编码级次：422•部门编码级次：122•设置总账系统启用日期为2009年1月1日。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践主要步骤•注册：开始→程序→用友通2005→系统服务→系统管理→系统→注册→操作员处输入admin→单击密码处→确定•设置操作员：权限→用户→增加•建立账套：账套→建立→输入账套号等信息→在账套主管处选择先前建立的操作员→启用系统•设置操作员权限：权限→权限→左边单击操作员，右边选择账套→修改→勾上相应模块•备份：账套→输出2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化第二节基础设置•企业门户–集中了所有功能，为各个子系统提供了一个公共的交流平台。–开始→程序→用友通2005→企业门户•系统启用–只有启用后的子系统才能登录。–企业门户→基础信息→基本信息→系统启用→勾选系统编码→选择启用日期。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化•基础档案–企业门户→基础信息→基础档案→部门档案/职员档案/客户及供应商分类/客户档案。•数据权限–功能级权限在系统管理中完成，数据级、金额级权限在企业门户中完成。–企业门户→基础信息→数据权限→是否进行控制2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践•由001号操作员注册进入企业门户，启用总账，启用日期为2009年1月1日。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践主要步骤•启用总账：开始→程序→用友通2005→企业门户→基础信息→基本信息→系统启用→勾选系统编码→选择启用日期。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化第三节总账系统•初始设置–设置账套参数、录入期初余额•日常处理–填制凭证、审核、记账•出纳管理–出纳签字、银行对账•期末处理–转账、对账、结账2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化初始设置•设置账套参数–进入总账：开始→程序→用友通2005→财务会计→总账–设置参数：系统菜单→设置→选项–设置会计科目：系统菜单→设置→会计科目–设置外币及汇率：系统菜单→设置→外币及汇率–设置凭证类别：系统菜单→设置→凭证类别–设置结算方式：系统菜单→设置→结算方式–设置项目目录：系统菜单→设置→编码档案→项目目录•录入期初余额–设置→期初余额2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践1、指定1001现金为日记账、现金科目，1002银行存款为日记账、银行科目，1131应收账款为客户往来科目。2、增加会计科目：100201工行存款113301职工借款550201办公费2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化3、设置凭证类别，资料如下：类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201付款凭证贷方必有1001，100201转账凭证凭证必无1001，1002012010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化4、录入期初余额：科目方向金额现金借3000工行存款借82000应收账款借40000职工借款借10000库存商品借60000短期借款贷92000实收资本贷1030002010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践主要步骤•进入总账：开始→程序→用友通2005→财务会计→总账•设置系统参数：设置→选项。•设置会计科目：设置→会计科目。–指定总账科目：编辑→指定科目。•设置凭证类别：设置→凭证类别。•输入期初余额：设置→期初余额。•设置结算方式：设置→结算方式。•设置项目目录：设置→编码档案→项目目录。•备份：开始→程序→用友通2005→系统服务→系统管理→系统→注册→操作员处输入admin→单击密码处→确定→账套→输出。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化日常处理•填制凭证：凭证→填制凭证•出纳签字：凭证→出纳签字•审核：凭证→审核凭证•记账–凭证→记账–取消记账：Ctrl+H→凭证→恢复记账前状态2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践•由002号操作员注册进入系统，录入2009年1月发生的经济业务，并由001号操作员进行审核并记账。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化1月份经济业务1、1月2日，以现金支付办公费600元。借：管理费用(5501)600贷：现金(1001)6002、1月10日，收到北京育培中学转来支票，以偿还40000元货款。借：银行存款-工行存款(100201)40000贷：应收账款(1131)400002010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化3、1月12日，销售给强胜公司库存商品一批，货税款70200元(货款60000元，税款10200元)尚未收到。借：应收账款(1131)70200贷：主营业务收入(5101)60000应交税金-增值税-销项税额(21710105)102004、1月14日，收到杨明偿还借款8000元。借：现金(1001)8000贷：其他应收款-职工借款(113301)80002010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践主要步骤•用002号操作员注册进入总账系统•填制凭证：凭证→填制凭证→增加→填好后保存→增加•出纳签字：凭证→出纳签字→确认→确定→签字•修改凭证：凭证→填制凭证→查询→修改后保存•删除凭证：凭证→填制凭证→查询→制单→作废/恢复→制单→凭证删除/整理→确定•审核：用001号注册进入总账→凭证→审核凭证→确认→确定→审核•设置常用摘要/凭证：凭证→常用摘要/常用凭证→增加•记账：凭证→记账•查询凭证：凭证→查询凭证→确认→确定•制作冲销凭证：凭证→填制凭证→制单→冲销凭证→输入凭证号→确定•备份：开始→程序→用友通2005→系统服务→系统管理→系统→注册→操作员处输入admin→单击密码处→确定→账套→输出。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化期末处理•转账–定义转账凭证–生成转账凭证•对账•结账2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化期末转账上机实践•将“应交税金-应交增值税-销项税额”（21710105）转入“应交税金-未交增值税”（217102）；•将“期间损益”转入“本年利润”（3131）。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践主要步骤•定义转账分录：期末→转账定义→对应结转/期间损益•生成机制凭证：期末→转账生成→对应结转/期间损益→确定•审核：用001号注册进入总账→凭证→审核凭证→确认→确定→审核•记账：凭证→记账•对账：期末→对账→选择→对账•结账：期末→结账2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化第四节会计数据综合查询•查询“1002银行存款”总账–账表→科目账→总账→输入“1002”→确认•查询“余额表”并联查“专项资料”–账表→科目账→余额表→确认→专项•查询“5501营业费用”明细账并联查“总账”及“第1号付款凭证”–账表→科目账→明细账→输入“5501”→确认→总账/凭证2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化账簿管理上机实践•定义“应交增值税”多栏账–账表→科目账→多栏账→增加→选科目“217101”→自动编制→确定•查询“个人往来账”中“个人往来余额表”中的“个人科目余额表”–账表→个人往来账→个人往来余额表→个人科目余额表→确认2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化第五节编制会计报表•会计报表处理系统概述•通用报表处理软件功能介绍•用友UFO报表的使用2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化会计报表处理系统概述•《企业会计准则》规定必须编制的报表：资产负债表、损益表、现金流量表•普通的会计报表由标题、表头、表体、表尾组成•报表内容的设置包括报表格式设置和报表公式设置。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化通用报表处理软件功能介绍启动通用报表系统建立新表定义报表格式及公式编制和审核报表报表输出2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化用友UFO报表的使用1、注册进入UFO报表系统2、文件→新建3、格式→报表模板→新会计制度科目→资产负债表→确认→确定4、点击左下角“格式”，变为数据状态5、数据→关键字→录入6、表页重算7、保存2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践•由001号操作员注册进入UFO报表，日期为2009年1月31日，利用模板制作xxx账套的资产负债表和利润表。2010年北京市会计从业资格考试——初级会计电算化上机实践主要步骤1、用001注册进入UFO报表系统2、文件→新建3、格式→报表模板→新会计制度科目→资产负债表→确认→确定4、点击左下角“格式”5、数据→关键字→录入→输入单位名称和年月日→是6、保存→输入文件名