报销管理制度精选4篇

参考资料，少熬夜！报销管理制度精选4篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“报销管理制度精选4篇”文档资料，供您学习参考，希望此文档对您有所帮助，喜欢就分享给朋友们吧！报销管理制度【第一篇】1、持卡人办理公务卡消费支出业务前，应当按照学校相关制度填写请购单，并经领导审批同意后，方可进行公务卡消费。2、持卡人使用公务卡消费的各项公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期内，最迟在到期还款日前二十个工作日内到财务部门报销。3、持卡人报销时，单位财务部门登录公务卡管理系统，根据消费签购单录入“交易日期”、“卡号”和“检索号”，从中国银联上海分公司提供交易信息中提取相应的公务消费信息，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出经核实后确定可报销金额，收取原始凭证及银行卡签购单，并同时办理报销登记手续。4、财务人员根据相关的公务消费信息，录入“金额”、“目级科目”、“支付摘要”等业务要素，直接生成可打印的贷记凭证，通过本单位对应存款户向公务卡帐户转帐结算，完成报销程序。5、财务部门在收到贷记（或支付）凭证回单后，将报销凭证、银行卡签购单及贷记（或支付）凭证回单等原始凭证，按照现行会计核算办法登记入账。6、因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用以及个人资信责任，由持卡人承担。7、持卡人发生调动、退休等变化时，应及时办理调整和注销等手续，并通知发卡行及时维护公务卡管理系统。公司报销制度【第二篇】1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150*5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二参考资料，少熬夜！人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销；4、报销汇总单需对应每张报销单据。报销管理制度【第三篇】一、目的为保证公司正常的财务报销运作，规范员工的报销流程，使公司员工出差管理系统化，特制定本制度。二、范围公司全体员工三、职责1.各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请；2.财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据；3.人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善；四、程序1.个人借支及报销公司员工因公借款必须先填写《借支单》并出具相关证据，经部门主管批复后报财务部审核；报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》;报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行；经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准；个人因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项，报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释，并办理续期申请，否则将从借款员工工资中扣除；员工离开公司前必须结清所有款项，离职《移交清单》由员工所在部门主管检查，不合之处及时更正，如果离职后再发现有财物、应收款项亏欠未清的，应由该部门主管负责追索；暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的。原则；2.国内出差出差规定公出人员应经部门主管同意，并提供书面出差计划；公出人员出差需事先通报人力资源部，说明出差事由及出发、返回时间，并报行政助理备案考勤；无通报者可视为旷工。如需事先预支款项，请在《出差申请表》中填明借款金额，经部门主管批准后交财务部审批及领取；出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；出差员工完成任务后，应立即返回公司，不得借故逗留或办理私事；如因个人原因确需额外逗留的，应提前办理休假手续，逗参考资料，少熬夜！留期间所产生之费用自行负担；如因病或其它未知事故滞留时，应及时电话通知部门主管，并在回公司后添附有效证明，经主管审核后，方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用；出差费用应在返回后一周内凭发票报销，逾期者需向财务部门提供合理解释，超过一个月且没有合理解释的发票不予报销。出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告，其中包括：a.出差地、日程、目的地；b.出差处理事项；c.出差条件及意见；所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象；交通工具公司员工出差应选择大众交通工具；员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。近距离或不赶时间的情况下，可选择汽车或火车；在以下情况可以使用计程车：a.时间紧急；b.携大量现款；c.有客户陪同；d.无简易交通之地段或无班车情况。交通费用实报实销。通信费用公司将根据业务需要及职务类别给予员工报销相应的通信费用(参阅《财务报销费用细则》);通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用；严禁营私舞弊行为，一经发现取消其通信费用报销资格；通信费用应及时申报，隔月作废。住宿费用根据各地区消费水平的差异，公司对住宿费实行按地区按行政级别对待：行政级别分为经理和员工；地区分为a类消费区(深圳、北京、上海)b类消费区(广州、青岛、大连、长春、沈阳、杭州、宁波、哈尔滨、温州、福州、厦门、西安等)c类消费区(武汉、长沙、成都、南昌、郑州、重庆、济南、吉林、内蒙、石家庄、太原、天津、兰州等)具体费用请参阅《财务报销费用细则》;如有两位以上同事同时出差，住宿以双人住为原则；如在出差当地公司备有宿舍，员工住宿以此作为首选；参考资料，少熬夜！如陪同客户同行，经主管批准后可与客户住同一酒店。应酬费用报销规定及膳食补助应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销；公司为在外出差的员工提供餐费补助；餐费补助按实际出差时间算，中午12时至夜里12时出差的按半天算；如有报销餐费的，或由对方单位负责支付用餐的，则取消当日补助，具体按实际情况计算；本市出差，不再另报销餐费，夜间返回的(19：00以后)按餐费标准补助误餐费。在外留宿实行每日餐费补助；餐费补助费用请参阅《财务报销费用细则》。3.国外出差出差规定所有国外出差均需报请总经理批准；出外出差人员之差旅费，按出国目的地标准支给；一日跨越两地区者，其生活费金额以当地留宿之地区为报销标准；出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象；交通工具：一律经济客位，总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位；海陆上交通工具不分等级，但以经济实惠，安全快捷为原则；乘坐国外航线之旅费，应以旅行社发票为原始凭证。市内往返机场请搭机场巴士，或搭出租汽车前往巴士站。总经理以上可自行选择。临时费用：出差期间与公司必要联络之电话费及因公交际应酬之费用可随附单据按实报销；出差人员随带私有物品如有超重，托运费用自行负担。如属公物可按合法凭证报销；交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销；员工出国如有公司安排住宿者或用餐者，不报销住宿费和餐费。差旅费用请参考《财务报销费用细则》：五、相关文件：1.财务报销制度实施细则2.财务审批授权表规定财务报销制度【第四篇】为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本参考资料，少熬夜！制度。一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。3，机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。