冠宏创投 证券商从事债券附条件交易使用债券存摺注意事项

1證券商從事債券附條件交易使用債券存摺注意事項財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心八十五年六月二十六日（85）證櫃交字第０七五六七號函公告實施財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心八十六年七月三日（86）證櫃交字第一一六四五號函修訂第三、四、五、六項及增訂第八項財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心九十年七月二十五日（90）證櫃交字第二七六九五號函修訂第二項一、債券存摺內容與格式由財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（以下簡稱本中心）訂定之。二、空白債券存摺印製（一）印製：空白債券存摺由保管金融機構或證券商自行洽定印刷廠商印製。（原第二項「領用」刪除）（二）存摺編號與填用：（空白債券存摺不事先印記）保管帳戶部分：由保管金融機構與證券商自行約定編碼原則，於簽發債券存摺時由電腦加以印記，但編印時不得重號（同一筆交易須開立多份存摺時，其存摺編號亦不得重覆）；其建檔與控管亦由保管金融機構與證券商自行辦理。每份存摺最多得記載四列配券組合，超過時應另換存摺續印；存摺之面額與張數欄，得就實務作法彈性選擇記載或予空白。劃撥帳戶部分：依台灣證券集中保管股份有限公司（以下簡稱集保公司）編碼原則，由集保公司透過連線電腦於簽發債券存摺時加以印記並同時列印認證編號，其登載、建檔與控管亦由集保公司連線電腦系統處理。三、債券存摺簽發（一）保管帳戶部分：原則：可選擇由保管金融機構處或證券商處列印，經保管金融機構核驗證券商可發摺餘額後簽發。控管：由各保管金融機構核對證券商發摺數量及明細是否與其送存保管債券相符。（二）劃撥帳戶部分：原則：可選擇由保管金融機構處或證券商處透過集保電腦連線印表機列【附件一】2印，其作業程序依集保公司之規定。控管：債券存摺印出與簽發須經集保公司電腦主機處理與控管確認。保管金融機構或證券商須以批次傳檔方式將擬開立債券存摺之明細與數額資料透過連線電腦傳輸予集保公司，集保公司就證券商劃撥帳戶餘額比對所接收之債券餘額異動資料無誤後，方可供保管金融機構或證券商印出債券存摺。集保公司不僅印記認證編號，同時做餘額撥轉之控管。四、債券存摺之繳回（一）保管帳戶部分：原則：就提前解約或到期失效之區分，依保管金融機構與證券商間保管契約之約定辦理。作業方式：依保管金融機構之作業程序規定辦理。（二）劃撥帳戶部分：原則：依集保公司繳回與註銷作業程序之規定辦理。作業方式：須透過與集保公司連線電腦進行作業與確認，集保公司同時做餘額撥轉控管。五、債券存摺作廢（一）保管帳戶部分：證券商或保管金融機構已印出內容與編號之債券存摺因故擬予註銷作廢，依保管金融機構與證券商間保管契約之約定辦理。（二）劃撥帳戶部分：須透過集保公司連線電腦進行註銷作廢及查詢作業，作廢作業程序則依集保公司之規定辦理。六、債券存摺掛失補發（一）保管帳戶部分：客戶申請債券存摺掛失補發，其作業依保管金融機構與證券商間保管契約之約定辦理。（二）劃撥帳戶部分：須透過集保公司連線電腦進行註銷、確認、補發以及查詢作業，其掛失作業程序則依集保公司之規定辦理。3七、債券存摺催繳管制（一）保管帳戶部分：依保管金融機構與證券商間保管契約之約定，以及金融機構之內控作業規定辦理。（二）劃撥帳戶部分：須透過與集保公司連線電腦進行催繳銷案與確認查詢作業，催繳管制作業程序則依集保公司之規定辦理。八、債券附條件交易市場整體控管各櫃檯買賣債券自營商須於每日結帳後，以傳檔方式將其債券存摺之簽發、繳回、作廢及掛失補發等相關資料（含集保公司之自有帳戶與劃撥帳戶及保管金融機構之保管帳戶）透過連線電腦傳輸予本中心。傳輸格式由本中心另訂之。4【附件二】保管有價證券契約書（範本）立契約書人（以下簡稱甲方）因經營有價證券買賣業務，特委託（以下簡稱乙方）為有價證券保管機構，經雙方合意訂定本契約以資共同遵守。一、本契約所稱之有價證券，係指政府公債、金融債券、公司債及其他經主管機關核准之債券。二、甲方委託乙方保管之有價證券係獨立於乙方自有資產之外，乙方之債權人對甲方委託乙方保管之有價證券不得請求扣押或行使其他權利。三、乙方因受託保管有價證券得簽發「債券存摺」供委託人申請運用，其格式依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心公告之內容辦理，並經雙方簽署始生效力。四、甲、乙雙方同意前項「債券存摺」之簽發、運用及控管，依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心「證券商從事債券附條件交易使用債券存摺注意事項」之規定辦理。五、甲、乙雙方應先行互送印鑑卡留存備驗，憑以辦理受託保管有價證券之存取事宜，甲方遺失印鑑時應依乙方之規定辦理變更印鑑卡。甲方或其客戶遺失「債券存摺」時應向乙方申請掛失止提與補發，或經甲乙雙方同意以切結方式銷案，其切結書格式應依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心公告之內容辦理。六、乙方對於甲方送存保管之有價證券，應盡善良管理人之保管責任。因可歸責於乙方事由致寄存保管之有價證券發生遺失、被盜、毀損、滅失之情事，致不能使用收益時，乙方應負損害賠償之責任；唯乙方對經雙方會同點數面額張數無誤並以封緘方式送存之有價證券，除於提取時封緘已遭破損或封印不符外，不負真偽認定之責任。且如因不可抗力或可歸責於甲方及其受僱人而致生損失，乙方亦不負任何責任。七、甲方得因其客戶之申請轉委託乙方保管債券，但仍以甲方為委託人，客戶留存於甲方之印鑑資料，乙方不負認定之責。八、非因主管機關及法令規定，乙方不得將甲方與其客戶之往來交易資料對外洩漏。九、保管手續費就保管有價證券面額逐筆累計，採平均餘額依年率萬分之計收，並由委託人按月支付。十、委託保管期限屆滿或契約終止時，若委託人未提領其所送存之有價證券或未按時繳交保管費，除依前述費率計收保管手續費外，乙方得自逾期之日起六5個月內按約定費率加收百分之之違約金，逾六個月以上則按約定費率加收百分之違約金。十一、有關保管有價證券業務處理手續約定如左：（一）甲方委託乙方保管有價證券之處理程序：１、送存有價證券時：（１）由甲方填製「債券送存申請書」，加蓋原留印鑑，連同該申請書所載之有價證券送存乙方辦理。（２）乙方依「債券送存申請書」所載內容經點收有價證券無誤並會同甲方於封緘上用印後收存，並於「債券送存申請書」甲方留存聯簽印後交由甲方收執。２、提領有價證券時：（１）由甲方填製「債券提領申請書」，加蓋原留印鑑後送乙方辦理。（２）乙方會同甲方拆封，將有價證券及經簽印之「債券提領申請書」甲方留存聯交由甲方收執。（３）甲方提取實券時，應於乙方櫃檯審視封緘有無毀損或封印不符。若無毀損或封印不符則可逕將寄存之有價證券取回；若有毀損或封印不符，則應由雙方會同拆封，當面清點核對寄存封袋內之有價證券，以查明有無短少或缺損。倘有短少或缺損則應會同乙方之承辦人，確認短少或缺損之有價證券數額明細後，始得取回其餘之有價證券，以明責任。（二）甲方運用已委託乙方保管有價證券之處理程序：１、承作附買回交易時：（１）甲方得於委託乙方保管有價證券之餘額內，將客戶資料、債券代號及名稱、面額、保管起始日與到期日等明細輸入電腦列印「債券存摺」壹式貳聯（第壹聯正本由客戶收執、第貳聯副本由甲方收執），併同客戶「委託保管記錄表」向乙方申請簽認。（２）乙方依甲方之申請，經核驗簽發資料無誤並完成確認後，即將「債券存摺」載記之有價證券自「保管帳戶」下甲方帳戶可用餘額內扣減之，並轉入客戶（附買回交易之買方）帳下，同時於甲方印妥之「債券存摺」正本、副本簽認後交還予甲方。（３）甲方不得以其他保管機構出具之「債券存摺」，要求乙方另行轉開「債券存摺」。（１）甲方得於委託乙方保管有價證券之餘額內，將客戶資料、債券代號及名6稱、面額、保管起始日與到期日等明細製成媒體資料，交請乙方簽印「債券存摺」。（２）乙方依甲方之申請，經核驗甲方可發摺餘額、完成資料轉檔並列印「債券存摺」壹式貳聯（第壹聯正本由客戶收執，第貳聯副本由甲方收執）後，即將「債券存摺」載記之有價證券自「保管帳戶」下甲方帳戶可用餘額內扣減之，並轉入客戶（附買回交易之買方）帳下。同時將簽認後之「債券存摺」正本、副本交予甲方。（３）甲方不得以其他保管機構出具之「債券存摺」，要求乙方另行轉開「債券存摺」。２、附買回交易到期時：（１）甲方得以簽蓋原留印鑑之「債券存摺」副本交付乙方。乙方於審查無誤後，應將「債券存摺」載記之有價證券自客戶帳戶扣減並轉入「保管帳戶」下甲方帳戶。（２）「債券存摺」副本經甲方提示交付，並經乙方完成帳戶餘額異動作業後，則客戶收執之「債券存摺」正本即自動失效。３、附買回交易提前解約時：（１）甲方應將其客戶繳回之「債券存摺」正本，併甲方簽蓋原留印鑑之「債券存摺」副本交付乙方，以辦理將「債券存摺」載記之有價證券自客戶帳戶扣減並轉入「保管帳戶」下甲方帳戶。（２）甲方如無法立即交付客戶之「債券存摺」正本時，得經乙方同意由甲方檢具甲方對客戶之付款證明，並出具加蓋其原留印鑑與有權人簽章暨客戶簽認之切結書傳真複本（切結書格式應依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心公告之內容辦理）後，併同簽蓋原留印鑑之「債券存摺」副本向乙方辦理將「債券存摺」載記之有價證券自客戶帳戶扣減並轉入「保管帳戶」下甲方帳戶（如甲方與其客戶係依原承作條件另行承作新筆交易，並另行開立「債券存摺」交付予客戶，其間並無款項之返還，得免提示付款證明）。但甲方仍須將客戶繳回之「債券存摺」正本及加蓋其原留印鑑與有權人簽章暨客戶簽認之切結書正本於提前解約之次日起五個營業日內交回乙方銷案。十二、本契約未盡事宜悉依中華民國法令辦理，有關本契約之爭執、訴訟或其他法律程序，經雙方同意以台灣台北地方法院為第一審管轄法院。十三、本契約期限為壹年，自民國○○○年○月○日至○○○年○月○日止。契約屆滿前一個月如雙方均未以書面為終止契約之意思表示時，契約期限自動延長壹年，嗣後亦同。7十四、本契約書壹式兩份，由甲、乙雙方各執壹份，自訂約日起生效，修改時得經雙方同意以換文方式為之。（以下空白）甲方：○○證券股份有限公司代表人：地址：台北市乙方：○○商業銀行代表人：地址：台北市中華民國年月日8【附件三】登錄公債附條件交易憑證使用程序約定書（範本）立契約書人（以下簡稱甲方）與清算銀行銀行分行（以下簡稱乙方），就登錄公債附條件買賣業務使用交易憑證作業程序簽訂本約定書以資共同遵守。一、甲、乙雙方同意有關登錄公債附條件交易憑證之簽發，以及因憑證到期、提前解約、作廢辦理之註銷作業，除遵照主管機關公告之登錄公債作業相關規定與中華民國證券櫃檯買賣中心債券交易相關規定外，其相關程序悉依本約定書之約定辦理。二、甲、乙雙方應先行互送印鑑卡以供登錄公債附條件交易憑證簽發、註銷作業之核驗，甲方遺失印鑑時應依乙方之規定辦理變更印鑑卡。甲方或其客戶遺失附條件交易憑證時應向乙方申請掛失與補發，或經甲乙雙方同意以切結方式銷案，其切結書格式應依財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心公告之內容辦理。三、《※甲、乙雙方就登錄公債帳戶維護費與簽發附條件交易憑證手續費約定收費標準部分》四、甲方申請使用登錄公債附條件交易憑證之處理程序：（一）承作附買回交易申請簽發憑證時：《※甲、乙雙方可擇下述方式之一約定》１、由乙方負責列印憑證明細：（１）甲方須將客戶資料、生效日與到期日、承作債券代號及名稱、面額、甲方內部成交單編號、合計承作面額等明細依乙方規定之檔案格式製成媒體資料，併同「登錄公債附條件交易憑證簽發申請書」向乙方申請簽發登錄公債附條件交易憑證。（２）乙方依甲方之申請，經核算甲方登錄公債帳戶各該期次債券可動支餘額與核對「簽發申請書」明細無誤後，及進行媒體轉檔並列印「登錄公債附條件交易憑證」壹式貳聯（第壹聯正本客戶收執、第貳聯副本甲方收執），並將簽認後之登錄公債附條件交易憑證正本、副本交予甲方，同時依附條件交易憑證載記債券之面額扣減甲方帳戶各該期次債券可動支餘額。（３）甲方自乙方取得「登錄公債附條件交易憑證」壹式貳聯後，應於第壹聯正本副署欄簽蓋原留印鑑與有權人簽章，並將正本確實掣交客戶收執。２、由甲方負責列印憑證明細，再由乙方簽認：（１）甲方就登錄公債帳戶各該期次債券之可動支餘額範圍內，將客戶資料、生效日與到期日、承作債券代號及名稱、面額、甲方內部成交單編號、合計承作面額等明細，以及依乙方規劃之憑證編號，