第一季度会计工作汇报

©2004TCLDigitalElectronicSBU.1.TCL数码电子事业本部会计核算季度工作汇报财务部：康武©2004TCLDigitalElectronicSBU.2.创新、速度、成本TCL数码电子所需要的组织能力©2004TCLDigitalElectronicSBU.3.提纲一、职责理解二、第一季完成的主要工作及不足三、后期工作的思考与规划©2004TCLDigitalElectronicSBU.4.敏捷会计核算，提供决策有用信息，为管理创造价值！快速准确反映公司的经营成果、资产负债与现金流量；对公司经营管理中出现的的问题能够从迅速捕捉到；快捷的财务流程支持业务高效运转一、职责理解©2004TCLDigitalElectronicSBU.5.1、完善会计核算与搭建有效财务流程改善权责核算(人工计算调整——实现根据事业部销售政策系统计算、在帐务系统中及时准确反映）搭建有效财务流程、执行统一会计政策，快速响应公司管理架构的变化（05年，我们在原有电脑与万维基础上成立世和、新纬、星光使者，公司管理构架的变及管理的要求(大卖场\海外)，我们根据集团的要求，快速地构建相应的核算体系、统一会计政策、规范了会计核算,支持业务的开展）初步建立财务报告体系（规范了法人层面个别会计报表、事业部合并报表体系手工——集团HYPERIONENTERPRISE）2、顺利完成2004年度公司内外部审计大华\安永年报审计集团KPI审计税务审计二、第一季度完成的主要工作©2004TCLDigitalElectronicSBU.6.1、对会计核算结果缺少分析,形成的原因关注较少,分析性资料提供少(如资产负债率偏高的原因:76%第一季度资产周转率：0.5679)2、对数字技术公司会计核算关注较少，会计信息质量有待提高3、对核算团队成员成长和工作状态缺少思考与措施二、第一季度工作的不足（单调、枯燥、繁重）©2004TCLDigitalElectronicSBU.7.三、后期工作的思考与规划……©2004TCLDigitalElectronicSBU.8.1、加强对结果的分析，多提供一些分析性资料，与财务团队一起提升公司资产的周转速度,提升公司价值三、后期工作的思考与规划©2004TCLDigitalElectronicSBU.9.2、成本&存货对重点费用项目，成立项目组，专题调研、分析、提出最优方案（物流费用、客服费用、市场费用、基金使用效率）参予新品立项，进行财务评估（从四月中旬已开始）加强材料成本与规划成本的跟踪反馈(每周一次)加强费用审核，执行严明的财务纪律，发挥会计监督职能（我们执行预算控制，后阶段我们还会加强费用的合理性、合规性审核、对不合理、不合规、不符合报销制度的费用报销，坚决说NO）配合PMC、商务部、各事业部落实各种物料、成品的目标周转天数，对超过目标天数计提跌价准备、进行KPI考核；事业部按计提政策计提跌价准备在计算事业部边际献时扣减三、后期工作的思考与规划(续)©2004TCLDigitalElectronicSBU.10.3、提高效率、提升会计核算团队成员的能力3.3、完善工具(改进工具使敏繁重的事务性工作变简便)银行付款系统——自动付款6月份完成需信息管理部配合完善报销流程——计划8月份完成（向国际电工学习）渠道财务信息化——计划9月完成完善税控开票系统——6月初完成集团报表ORACLE接口——12月前完成(集团财务、信息部）3.2、理解业务-理顺流程(如大卖发票问题)3.1、系统理解ERP——加强培训三、后期工作的思考与规划（续）3.4、培训（专业、技能）、学习会、轮岗、团队活动，让团队每个成员认识到对这个团队的价值、实现自己价值©2004TCLDigitalElectronicSBU.11.4、夯实基础三、后期工作的思考与规划(续)原始凭证、档案管理健全内部控制制度专业化、规范化，提高财务信息质量5、税务筹划增值税企业所得税（帐务处理公司间转移）4.1、准确快速反映经营结果\资产负债\现金流量集团财务报表集团要求12号我们的目标6号(从五月起达到)快报集团要求5号我们的目标3号4.2、年度集团财务工作评比进入前3名（力争第1名）©2004TCLDigitalElectronicSBU.12.谢谢!©2004TCLDigitalElectronicSBU.13.会计的目标:为会计信息的需求者提供决策所需的信息我们的客户投资人(股东):TCL集团上市后的中小股东企业内部:执委部门经理员工企业外部：债权人:银行供应商项目投标政府机构:税务统计工商证监会