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1/34现金借款管理规定【热选10篇】在日常的学习、工作、生活中,肯定对各类范文都很熟悉吧。写范文的时候需要注意什么呢?有哪些格式需要注意呢?这里我分享的“现金借款管理规定【热选10篇】”,希望对您的写作有所帮助,下面我们就来了解一下吧。现金借款管理规定【第一篇】为了加强对会计档案的科学管理,健全会计档案工作制度,根据xxx财政部、国家xxx颁发的《会计档案管理办法》的规定,结合本单位的实际情况,特制定本办法:因此必须加强对会计档案的管理,建立和健全会计档案的立卷归档、保管、调阅和销毁等管理制度,切实把会计档案管好。当年会计档案,在会计年度终了后,可暂由财会部门保管一年,第二年上半年应由财会部门编造清册移交档案室保管。1、会计报表2、会计帐簿3会计凭证实行会计电算化,年末必须将本年帐套数据软盘备份,每份数据均要备份二份,异地保管在指定的保管柜内。1、分类:一般按年度形成分类,即首先按会计年度分开,然后按“类别名称”将会计档案分为报表、帐簿、凭证三大类。帐薄:一般是一本为一卷(册),即一个保管单位。活页帐应抽出空白页,再按会计科目顺序装订成册,并加具帐簿封2/34面。凭证:按会计凭证的材料形成时间为顺序,连同所附的原始凭证,按日、旬、月的先后整理装订成册,年内连续编号共几册,并填写封面和备注。每册厚度要适中,装订线处要封角并由立卷人、会计主管人员签名或盖章,履行签封手续,以示负责。报表:按年报、季报、月报、旬报等分别组成保管单位,可按文书立卷要求进行,卷内目录一般填到月或季表类型。2、组卷:会计凭证中工资清单签名的一页,应按月、按年归入到当年度的文书档案中去,属长期保管。3、卷内排列:一般应按会计材料形成时间顺序排列,报表卷内文字材料(如决算说明等)在前,表格在后。4、编页号:只编有效页号,一页一号,活页空帐页要抽出。5、装订:应拆除所有金属物,对已损坏的会计材料要进行裱糊,缺少装订线的要加边。现金借款管理规定【第二篇】为了规范公司借款管理制度,督促借款人及时归还,使公司财务报表上反映的费用和利润精确,避免公司的资金损失和沉淀,根据公司财务制度特制定此制度。公司员工在处理业务往来、采购物资、出差、参加会议等3/34各种业务时,经部门负责人-主管副总-财务-总经理签批后,可暂时向公司借款。实行“前清后借,前不清后不借”原则,特殊情况须经总经理特批方可借款。借款单需填列借款人、借款部门、借款事由、借款日期、借款金额、还款日期等内容;借款单由借款人、部门负责人、财务负责人、总经理签字后,出纳员方可办理款项支付。1、经办人的结算时间为五天(从借款日算起,如遇休息日可顺延)。2、借款人处理完业务回公司后五天内,必须到财务部报销,冲抵借款。3、差旅费报销应于出差返回后四日内办理。4、备用金借款结算时间为一月。各部门因业务往来或采购物资所需的借款定额不得超过该项业务预算的10%;出差或参加会议所需的借款不得超过预算的20%;各部门备用金的借款定额不得超过借款人的工资总额。六、冲销原借款的费用报销及款项支付,应在填制凭证时注明“冲销借款”.财务人员应认真核对开支内容与原借款单上注明的用途是否相符,如不符,有权拒绝支付。公司员工因个人原因需向公司借款的,借款金额不得超过借款人当月工资的总额,归还日期不得超过1个月,特殊情况须经总经理批准。4/34财务部每月底应根据员工欠款情况,列出明细,报总经理、部门负责人,并发出催款通知书,通知借款人限期到财务部结算,逾期仍未报销者,则由财务部每天按借款总额的1%计算罚息,并在工资中扣缴。现金借款管理规定【第三篇】第一章总则第一条为进一步加强财务管理,规范财务收支审批、审核手续,明确财务责任,保证学院各项财务收支行为的真实、合法、合理、合规、高效,根据《xxx会计法》、《事业单位财务规则》、《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《会计基础工作规范》和《高等学校财务管理制度》的要求,结合我院实际制定本制度。第二条学院各项财务收支应符合国家及财政税务部门制定的有关政策法规和规章制度,按学院年度财务预算计划执行。第三条学院财务管理工作执行党委领导下的校长负责制,实行“统一领导、集中管理、强化监督、责任明确”的财务制度。第四条学院各项财务收支归口学院计划财务处统一管理、统一核算。第二章财务收入第五条学院按照国家有关政策规定依法组织收入,各项收费严格执行国家规定的收费标准和收费范围,并使用合法的5/34票据,实行“收支两条线”,统一纳入财务管理。第六条在学院统一收费项目之外拟新增收费项目的部门应事先提出收费申请,送交计划财务处审核并统一报批。申请内容须载明:拟收费项目、对象、标准和依据(如国家和地方的法律、法规、政策以及成本核算的论证情况)。经计划财务处审核并报请上级价格主管部门批准后实施。第七条凡使用学院资源、利用学院名义与他人联合开展办学、租赁、承包、经营等经济活动的部门,事先应书面报告相关部门,经批准后,签订的相关合同应交学院计划财务处备案,以备核算。第八条学院的各项收入,包括财政补助收入、上级补助收入、事业收入、捐赠收入、固定资产及材料处置变价收入、赔偿收入、出售废品收入、房屋场地租赁收入、教室会场出借收入等,由各职能部门负责落实,统一缴学院计划财务处入账。所有收入必须按财务制度的规定,纳入学院财务预算,统一管理、统一核算,严格执行“收支两条线”规定,严禁公款私存、账外账和“小金库”。未经学院批准和委托,不得代理学院收费。第九条鼓励各系、各部门积极争取项目资金,争取来的项目资金专款专用,学院在事业经费中视具体情况安排相应经费配套,用于争取项目所需费用开支。第三章经费支出审批原则第十条根据“保证重点、兼顾一般”的原则,学院经费6/34支出安排要向教学、科研和专业/课程建设倾斜,保障基本支出,从紧控制学院行政、消费性支出。第十一条学院各级领导审批经费支出,要以学院下达各部门的预算项目、额度为基准,未经预算调整和审批程序,不得审批超预算和无预算项目的经费。第十二条各级领导在审批经费支出时,要严格遵守国家财经纪律和学院的规章制度,坚持专款专用和相关的经费开支标准,并对所审批经费内容的真实性、合理性、合法性、合规性和效益性负责。第十三条计划财务处对开支事项的合法性、合规性进行审核,未按规定履行审批手续或虽已履行了审批手续的经费开支,经计划财务处审核后,如有不符合国家和学院有关规定的,不予受理。第四章财务支出审批第十四条报销审批权限:(一)根据年度财务预算,列入年度财务预算内的项目,并在预算额度内开支的经费,按以下权限审批:部门包干基本支出经费包括办公经费、学生管理及活动经费、实验、实习、实训经费、差旅、培训费和专业(课程)建设费等按照开支范围及工作进度,由部门统筹安排使用,单笔支出在5000元以下由部门负责人根据学院批准的预算支出范围及控制数额内审批、计划财务处负责人审批报销;单笔支出在5000-10000元的需党政联签,计划财务处负责人审批,单7/34笔支出在10000元及以上的需报主管院领导审批。专项经费实行项目负责制,经费支出由项目负责人、计划财务处负责人、主管项目院领导、主管财务院领导、院长审批(10000元以下由主管项目院领导审签,10000-30000元由主管财务院领导审签,30000-100000元由院长审签)。100000元及以上项目按照“三重一大”制度实施。各项目应建立经费使用台账,从严控制,并接受财务审计。(二)超年度100000元以下的预算外经费,首先应有使用或管理部门提出意见及经费预算,经主管院领导、主管财务院领导审核后,报院长审批;100000元及以上的需报院党委会研究;批准后按年度预算内经费审批流程报销。第十五条为加强内部控制,提高资金使用效益,100000元以上的项目开支(指单体采购、单项建设等支出)必须进行论证。第十六条按规定应报主管部门或财政部门审批的还需报相关部门审批,不得擅自办理收支。第十七条学院支出实行“一支笔”审批制度。按报销审批权限办理。学院各部门的负责人负责本部门经费支出的管理和审核,其他人不得越权代理。若因特殊原因需要他人代理的,应事先报学院计划财务处备查,否则,计划财务处有权不予办理财务事务。第十八条学院设备采购、工程类项目经费的开支,应按国家有关规定纳入政府采购程序,实行规范化管理;学院维8/34修项目,原则上应在工程完工一个月内办理决算,结清所有财务手续。若未及时办理决算,计划财务处有权拒绝办理下一项目的支付手续。第十九条计划财务处认为有必要提请院领导审批的事项,不在此限。第五章财务支出监督第二十条学院的财务人员有权按照《会计法》及其它有关规定行使财务监督权。对于违反国家财经法规及学院财务制度规定的行为,学院财务人员有权提出意见并拒绝报销。同时计划财务处对学院的预算执行情况进行检查分析,并将决算情况反馈给各系(部),将相关经费使用情况汇总给纪检监察室,同时向院长和院党委汇报。第二十一条纪检监察室对各项支出进行如下监督:是否严格执行国家、上级主管部门和学院有关规定的开支范围和开支标准;有无转移、虚列虚报、违反规定发放钱物和其他违纪违规问题;各类专项资金是否专款专用,核算是否合规,有无挤占挪用等问题;各项支出所取得的使用效益如何,有无投资失误或损失浪费等问题。第六章附则第二十二条以上规定中若国家另有规定的,按国家规定9/34执行。第二十三条本制度自印发之日起施行。原《财务收支审批制度(试行)》同时废止,未尽事项由计划财务处负责解释。1:二年级上册语文雪孩子续写过了几天,又下了一场大雪,树上、房子上、地上都白了……兔妈妈又给小白兔图纸下载日期:2023-01-30李闽榕万克峰摘要:茅于轼先生《饥荒饿死人估算方法》在样本选择、模型构造与计算分析两个方面均存在不足图纸下载日期:2023-11-211、读不完的大书课后小练笔-读不完的书大自然是一本读不完的书,池塘里青蛙呱呱呱地叫,蹦蹦跳跳的。小鱼图纸下载日期:2023-01-202023年3月15日,上海某律师事务所的陈晓雪律师接待了一位特殊的求助者,她叫李心洁,25岁,西蓬医图纸下载日期:2023-01-06潘桂兰内容摘要首先从理论上详细解读古典概型的特征、概率计算公式以及怎样建立概率模型;然后具体指出图纸下载日期:2023-12-1410/34刁仁庆最近,我闲来无事,又认认真真地读了一遍王蒙先生的短小说《春之声》。王蒙是我较崇拜的老作家,他图纸下载日期:2023-01-31内容摘要:翻阅以往参考书对于《故都的秋》一文的解析,多将其主旨定为了“悲秋”。但我通过反复阅读文章,图纸下载日期:2023-02-10樊杰++钟紫媚摘要:《回忆苏格拉底》一书表明,节制即明智选择的能力,也就是选择“好的事物”的能力,它图纸下载日期:2023-12-01“哎,这可怎么拉下去啊……”我低头看着手中的大提琴,在家一边练习一边叹气。还有一个月就演出了,作为晚图纸下载日期:2023-12-04王梓怡摘要当今世界文化交流日渐紧密,因此也面临着文化的选择和输入问题,新时代中国青年在中西文化交图纸下载日期:2023-05-21浅谈对六个坚持的理解认识六个坚持相互联系、内在统一,构成了有机整体,不仅是党推进理论创新的根本要求,对于解决经济社会发展各领域各方11/34专业文献日期:2023-11-07高效统筹疫情防控和经济社会发展优秀范文xx日前推出50条政策加快经济恢复和重振,包括千方百计为各类市场主体纾困解难、全面有序推进复专业文献日期:2023-06-01现金借款管理规定【第四篇】第一条为规范总公司机关现金使用、管理,明确使用范围,加强财务监督,根据国家财经法规和总公司机关实际情况,特制定本制度。第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守,严格执行本制度的相关规定。第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账,严禁各部门截留收入或坐支现金。第六条坚持收、支两条线,总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户
本文标题:现金借款管理规定【热选10篇】
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