第1章银行贷款

第一章银行贷款引言第一节案例分析第二节银行贷款操作流程第三节中小企业获取银行贷款技巧第四节票据贴现融资操作实务本章教学内容引言•为甚么要学习中小企业融资？–民营中小企业的重要地位–中小企业发展问题引起党和政府的高度重视–融资是制约中小企业生存和发展的最为重要的因素–融资问题的缓解更需要中小企业自身的不懈努力–面向中小企业一线管理岗位的学生必须具备融资知识和技能中小企业的地位•“经济腾飞翼”、“新技术革命开拓者”、“稳定社会的减震器”、“解决就业劳动力蓄水池”。•中小企业已经成为国民经济的支柱，中小企业发展势头好的地区或行业，也往往是经济活跃的区域或行业。加快中小企业发展，可以为国民经济持续稳定增长奠定坚实的基础。中小企业作用•中小企业与经济发展•中小企业与人口就业及社会稳定•中小企业与技术创新•中小企业与制度创新及国企改革•中小企业与国际贸易•中小企业与地方经济发展–中小企业可有力促进农业、农村经济发展–中小企业是地方财政收入的重要财源–中小企业能够更有效、更经常地利用地方性资源•中小企业与市场繁荣我国中小企业发展遇到的问题•缺乏良好的中小企业经营环境•中小企业资金严重不足•中小企业技术和管理落后•中小企业人才短缺我国政府扶持中小企业发展的方针政策•中共中央的相关文件•中央政府和各部委相关法律法规–人民银行–国家经贸委–其他部委•中小企业促进法（2003年）•关于非公有制经济发展的若干意见•社会各界的努力课程结构1.中小企业融资方式与渠道操作实务ch1～ch102.中小企业融资方案策划与运作技术ch11～ch15第一节案例分析•吴老板的困惑•抵押贷款－押别人的产权自己发财•存单、国债质押贷款－挖掘信贷资源•巧选贷款期限－变长期贷款为短期贷款案例•采用“最高额抵押贷款”方式来降低贷款利息成本分析与讨论1、从吴老板的经历判断它是如何看待银行贷款的？他为什么不能顺利借到50万元资金？2、朋友间借款与银行借款有什么差异，为什么银行有充分抵押物还要审查借款用途和财务报表？3、上述吴老板碰到的情况有无普遍性，它是如何导致中小企业贷款困难的？第二节银行贷款操作流程一、选择金融机构二、选择贷款的种类三、贷款程序四、××商业银行信贷客户综合评价报告样本我国银行体系（一）中国人民银行•我国的中央银行•政府的银行•银行的银行•不对企事业单位和城乡居民办理金融业务（二）政策性银行•由政府创立或担保、以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的、具有特殊融资原则、不以盈利为目标的金融机构。其特点：•资本金多由政府财政拨付；•经营主要考虑国家整体利益、社会效益，不以盈利为目标，但坚持银行管理的基本原则，力争保本微利；•有特定的资金来源，主要依靠发行金融债券或向中央银行举债，一般不面向公众吸收存款；•特定的业务领域，不与商业银行竞争。•我国三家政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。（三）商业性银行•以经营存、放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。•能够吸收活期存款，创造货币。它们的活期存款构成货币供给或交换媒介的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。称为存款货币银行。•我国主要包括国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行三大类。（四）信用合作机构•指我国的城市和农村信用合作社。•属群众性合作制金融组织，是对国家银行体系的必要补充和完善。•其本质特征：由社员入股组成，实行民主管理，主要为社员提供信用服务。（五）外资银行•上海、深圳已有33家外资银行可以开办人民币业务。•根据我国加入“WTO”承诺，外资银行将迅速获得经营人民币的资格，与国内各金融机构展开激烈竞争•可为中小企业提供一定机遇。各银行贷款业务的异同（一）贷款对象的不同（二）贷款金额的不同（三）贷款方式的不同（四）利率的不同分析与讨论•对于底子比较薄弱的中小企业，选择什么银行金融机构贷款比较合适？二、选择贷款的种类•按贷款的期限：短期贷款和中长期贷款•按贷款的用途：流动资金贷款、固定资金贷款、科技开发贷款和专项贷款•按贷款方式：信用贷款、担保贷款和票据贴现三、申请银行贷款的程序•提出贷款申请•银行审批•签订借款合同•贷款的发放•银行贷后检查•贷款的收回与延期等（一）借款人提出贷款申请•填写包括借款金额、期限、借款用途、担保方式、偿还能力及还款方式等为主要内容的《借款申请书》，并提供相关资料：1.借款人及保证人的基本情况；2.企业法人营业执照、法定代表人身份证明或授权委托书；3.经核准的上年度财务报告及前一期的财务报告；4.原有不合理占用贷款的纠正情况；5.抵押、质押物清单，有处分权人同意抵押、质押的证明及保证或拟同意保证的有关证明文件。6.项目建议书和可行性报告。7.其他资料。•此外，固定资金贷款在申请时，附可行性研究报告、技术改造方案或经批准的计划任务书、初步设计和总概算。申请银行贷款的基本条件产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用的基本条件，并符合以下要求：•有按期还本付息的能力，原应付贷款已清偿或已作了贷款人认可的偿还计划。•除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应经过工商部门办理年检手续。•已开立基本账户或一般存款账户。•除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%。•资产负债率符合贷款人的要求。•申请中、长期贷款，新建项目的企业所有者权益与所需投资的比例不低于国家规定的比例。（二）银行审批1、立项2、对借款人进行信用等级评估3、综合审查4、贷款审批（三）签订借款合同•约定借款种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借、贷双方的权利、义务、违约责任和双方认为需要约定的其他事项；•由保证人与贷款人签订保证合同，或保证人在借款合同上写明保证条款，加盖公章，并签署姓名•抵(质)押贷款由抵(质)押人与贷款人(抵〔质〕押权人)签订抵(质)押合同。（四）贷款的发放•借款人可以根据借款合同办理提款手续，按合同计划一次或多次提款。•提款时，由借款人填写银行统一制定的提款凭证，然后到银行办理提款手续。（五）银行贷后检查•指银行在借款人提取贷款后，对其贷款提取情况和有关生产、经营情况、财务活动进行监督和跟踪调查。（六）贷款的收回与延期•银行在短期贷款到期前一个星期、中长期贷款到期前1个月，向借款人发送还本付息通知单。•借款人未主动还款的，银行可采取主动扣款的办法。•如因客观原因不能按期归还贷款，应按规定提前的天数向银行申请延期，填写展期金额及展期日期，交由银行审核办理。四、××商业银行信贷客户综合评价报告样本三、中小企业获取银行贷款的技巧•银行对哪类中小企业不惜贷•中小企业如何获得银行青睐•中小企业如何降低贷款成本1、重点支持类中小企业(1)信用等级在AA以上；(2)能够按时还本付息；(3)经营活动产生的净现金流量大于零；(4)资产负债率小于60％；(5)年度财务报表经过会计事务所审计；(6)无重大经济纠纷。2、适度支持类中小企业(1)信用等级在BBB以上；(2)经营有盈利；(3)不欠息；(4)资产负债率小于70％；(5)年度财务报表经过会计事务所审计；(6)无重大经济纠纷。3、禁止贷款类(1)欠息，无偿债能力；(2)贷款用途不当；(3)不守信誉；(4)企业管理混乱；(5)经营无固定场所；(6)企业经营不符合国家产业政策；(7)一般性加工企业的基建项目；(8)信用等级BB以下。（二）中小企业如何获得银行青睐1、加强内部管理，提高自身素质2、依法纳税，树立诚信3、选择合适的融资对象和担保单位（三）中小企业如何降低贷款成本1、巧选银行，贷款也要货比三家2、精打细算，合理选择贷款期限3、用好政策，享受银行和政府的低息待遇4、提前还贷，提高资金使用效率5、选择最高额抵押贷款四、案例分析（一）抵押贷款的案例（二）存单、国债质押贷款的案例（三）变长期贷款为短期贷款的案例（四）采用“最高额抵押贷款”方式来降低贷款利息的案例（一）抵押贷款的案例•赵先生原先是一家工厂的司机，经过调查后，觉得买辆运输车承揽土建工程是一条非常好的生财之道，但买一辆最便宜的自卸车也下不来8万，而他手中仅有2万多元买断工龄的补偿金，所以他只好求助银行。•在银行工作人员的帮助下，他首先在指定的汽车经销公司看好了一辆15吨自卸车，并以拟购车辆作抵押，和银行签订了6万元的抵押贷款合同。最后，在交了2万多元首付款后，他便把这辆新车开回了家，并很快在工地承接了土方工程。如今，赵先生又雇了一个司机，一天工作十多个小时，每月的收入达到8000多元。（二）存单、国债质押贷款的案例•李女士想开一家某品牌化妆品的连锁店，需要缴纳5万元各种费用。她手中有1万元现金和一张5万元的定期储蓄存单，本来打算办理提前支取，但会损失利息。•银行理财师向她推荐一个理财网站，李女士登录网络，网络计算器的计算结果显示：你办理质押贷款比提前支取多收益2244元。于是，她便办理了质押贷款，既及时筹齐了创业资金，又避免了提前支取的利息损失。（三）变长期贷款为短期贷款的案例•某房地产公司需要投资开发一个房产项目，需要投入1亿元，投资回收期预计3年，该公司可以自己筹集到6000万元的资金，预计可以通过预售房产方式收回2000万元资金，剩余的2000万元需要向银行贷款。•该公司有足够房产来抵押，但在贷款期限上有两种选择：1、贷款期限为3年，3年期的贷款利率为6.1％，可以保证在投资期间有足够的投资资金，在3年后，资金可以全部回笼。公司在3年内共要支付贷款利息366万元。2、贷款期限为1年，贷款利率为5.3％，该公司和银行约定这笔贷款1年到期后，银行会继续向该公司发放贷款，金额不变，期限还是1年，该公司可以用这种续贷的方式使用这笔贷款共3年。这种情况下，该公司需要支付给银行的贷款利息为：318万元。•该公司将本应该为3年期的长期贷款转化为1年期的贷款，结果可以节省366万元－318万元＝48万元的贷款利息。（四）采用最高额抵押贷款方式•2000年10月，某企业有一笔生意，想要向银行借款1000万元，该企业达到银行要求的贷款条件。但因为资金预期回收的时间难以预料，有可能是2年，有可能是1年，也有可能1年回收之后，过半年又需要资金。•一般情况下，企业会选择将房产押给银行，贷款期限为2年，贷款利率为年息5.5％，企业可以保证这2年内有足够的资金使用，共需要支付银行110万元的利息。•如果企业选择了“最高额抵押贷款”方式，期限也是2年，金额1000万元，则企业存在节约贷款利息的可能：•若企业的贷款资金提早1年回收，立即偿还银行贷款，半年后，又需要资金，重新向银行借回1000万元，半年后偿还。企业节省了半年的利息27.5万元。第四节票据贴现融资操作•一、票据贴现融资的含义•二、票据贴现融资的种类及各自特点•三、中小企业票据贴现融资的操作•四、票据贴现与其他银行贷款业务的区别•五、案例分析一、票据贴现融资的含义•指票据持有人在资金不足时，将未到期的商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务。•票据贴现可以看作是银行以购买未到期银行承兑汇票的方式向企业发放贷款，银行对申请贴现企业保留追索权。•商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。票据贴现融资的优点•票据贴现融资能为企业快速变现手中未到期的商业票据，而且融资手续方便，融资成本低。企业可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用率。•票据贴现融资使企业的业务规模与融资量保持一致，减少企业资金浪费的可能性二、票据贴现融资的种类（一）银行承兑汇票贴现（二）商业承兑汇票贴现（三）协议付息票据贴现（一）银行承兑汇票贴现•银行承兑汇票贴现是以承兑银行的信用为基础的融资，是客户较为容易取得的融资方式，操作上也较一般融资业务灵活、简便。•银行承兑汇票贴现中贴现利率市场化程度高，资金成本较低，有助于企业降低财务费用。（二）商业承兑汇票贴现•商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资，如果承兑中小企业的资信非常好，相对较容易取得贴现融资。•对中小企业来说以票据贴现方式融资，手续简单、