第5章贷款政策与管理

第五章贷款政策与管理本章主要教学内容：贷款种类及组合贷款政策与程序贷款审查贷款质量评价问题贷款的发现与处理我国商业银行信贷资产管理现状商业银行业务与经营第五章贷款政策与管理本章学习目标：理解商业银行贷款种类及管理要点掌握商业银行贷款政策的内容掌握贷款操作程序的主要内容掌握贷款质量评价和分析方法课时：课堂讲授6课时，自学2课时商业银行业务与经营一、贷款对象和条件（一）贷款对象企（事）业法人其他经济组织、个体工商户自然人贷款对象选择与银行经营环境和市场定位商业银行业务与经营第一节贷款的种类及组合（二）基本条件应当具备产品有市场、生产经营有效益；不挤占挪用信贷资金、恪守信用。（三）一些具体要求企业或业主在本行业从业一定时间以上；有一定的自有资本资产负债率符合要求有一定的经营规模（年销售收入）无不良信用记录合法合规经营符合国家环保要求在本银行开户商业银行业务与经营•二、贷款主要种类及管理要点按期限活期贷款（透支）定期贷款（短、中、长）保证贷款抵押贷款质押贷款按贷款保障方式信用贷款担保贷款票据贴现按是否承担责任自营贷款委托贷款（一）贷款种类商业银行业务与经营•商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、按贷款用途进行分类按贷款用途流动资金贷款固定资金贷款按贷款量批发贷款零售贷款按偿还方式一次性偿还贷款分次偿还贷款贷款种类商业银行业务与经营由商业银行财务报告看我国商业银行的贷款种类商业银行业务与经营•由商业银行资产负债表看我国商业银行的贷款种类•（二）贷款组合——资产组合理论•1、贷款种类的选择，要考虑两个基本因素：•收益和风险•2、贷款组合管理目的是什么?•3、各银行贷款组合结构存在较大差别，为什么？商业银行业务与经营•第二节贷款政策与程序•广义的信贷政策：•是指中央银行和银监会根据国家宏观经济政策、产业政策、区域经济发展政策和投资政策，并且衔接财政政策、利用外资政策等制定的指导贷款决策行为的各项方针、措施的总和。•狭义的信贷政策•是指各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款风险管理措施、办法的总称（一）广义信贷政策广义信贷政策贷款投向政策贷款利率政策贷款总量政策以铁本为例•2003年，我国经济的部分领域出现了明显的过热现象，尤其是钢铁行业的投资以翻番的速度上升，为了防止结构性的动荡和经济的大起大落，保证宏观经济的长期平稳发展，国家2003年对钢铁、房地产、水泥、电解铝四个行业的过热现象提出了整顿的通告——发改委、中央银行•江苏铁本钢铁有限公司是一个小型私营钢铁企业，注册资本3亿元。2003年6月，铁本项目在土地、环评等各类合法手续尚未获得批准的情况下，开始在江苏常州破土动工。•当时共计有6家金融机构向铁本公司及其关联企业提供授信总额共43.4028亿元，其中，中行25.7208亿元，农行10.3106亿元，建行6.5608亿元……•2004年4月28日，国务院总理温家宝主持常务会议，决定对江苏铁本项目勒令停止建设。•这是常州6家银行真正的滑铁卢之役。主要教训是什么？•现状：全行业产能过剩，大中型钢厂亏损面高达7成••2009年以来,随着国家一系列扩大投资、刺激内需政策的出台，钢铁行业出现了回暖迹象。但由于产量恢复过快，钢材价格再次出现下滑。•我国1－2月钢产量已占全球的47.9%。•1－3月我国累计出口钢材514万吨，同比下降54.9%，•市场价格先涨后跌。•1－2月累计，全国钢铁工业由去年同期盈利255亿元转为亏损7.7亿元。其中，重点大中型钢铁企业自去年10月以来连续5个月出现亏损，1－2月累计亏损15.1亿元，亏损面37.1％，500万吨以上企业亏损面达50％。•——控总量，调结构，促质量效益型发展中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知•银监发〔2012〕４号《中华人民共和国中小企业促进法》《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发[2009]36号）•银监会印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》（银监发〔2011〕59号）中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知银监发〔2011〕94号银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。——乔治·H·汉普尔•为防止中国经济加速下滑，实现2009年保八目标，国务院陆续出台重要产业调整振兴规划。纺织业、钢铁业、汽车业、船舶业、装备制造业、电子信息产业、轻工业、石化产业、物流业、有色金属业十大规划全部出齐。房地产业、能源业未有结果……•要求：课后阅读，了解十大产业振兴规划内容，以及对信贷工作的意义。（二）狭义信贷政策微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款风险管理措施、办法的总称。是银行内部贷款风险管理的“宪法”，是贷款风险组织管理的核心内容。微观信贷政策的主要内容有哪些？贷款业务的发展战略贷款审批的分级授权贷款的期限和品种结构贷款发放的规模控制贷款的审批和管理程序合格贷款的标准或条件关系人贷款政策信贷集中风险管理贷款定价贷款的担保政策贷款档案的管理政策贷款的日常管理和催收政策对所有贷款质量评价的标准对不良贷款的处理贷款业务的发展战略：包括银行希望业务扩展的速度和贷款规模、开展业务的行业和区域、品种等。例如，某银行在2008年信贷政策中提出，企业贷款增长15％，贷款规模达到4000亿元；个人消费贷款增长10％，规模达到500亿元，其中，信用卡贷款增长20％，市场占有率达到10％，贷款规模达到100亿元。•某二级分行《2008年信贷管理工作意见》：•(1)积极营销城建及开发区基础设施建设项目。•(2)继续力口大对电力、交通、石油化工、医药等传统优势行业的信贷投放。•(3)加大优质制造业、新型制造业优质客户的投入。•(4)努力增加对卫生医疗、教育等非生产流通领域的贷款投放。重点国家级示范重点高中、省级重点中学、二甲(含)以上医院中资产负债率低、现金流量大、市场占有率高的信贷客户。•（5）在控制风险的基础上，迅速做大建筑业市场。•（6）积极拓展物流、商贸领域贷款。五金城、医药城、不锈钢交易市场等商贸集散地•……•二、贷款原则商业银行业务与经营1.依法贷款的原则（一）我国商业银行的贷款经营原则中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知银监发〔2012〕３号一、银行业金融机构要认真遵守信贷管理各项规定和业务流程，按照国家利率管理相关规定进行贷款定价，并严格遵守下列规定。（1）不得以贷转存。（2）不得存贷挂钩。（3）不得以贷收费。（4）不得浮利分费。（5）不得借贷搭售。（6）不得一浮到顶。（7）不得转嫁成本。商业银行业务与经营2.遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则3.遵循公平竞争、密切协作的原则4.安全性、流动性、效益性原则5.区别对待，择优支持原则•请问：“优”的标准是什么？•品德、能力、资本（现金）、担保（抵押）、环境、控制•二、贷款政策•信贷政策是指导贷款决策行为的各项方针、措施的总和。（二）评价借款人信用状况的原则——6C原则商业银行业务与经营三、我国银行贷款程序贷款申请对借款人的信用等级评估贷款调查贷款审查、审批签订借款合同贷款发放贷后检查贷款收回和不良贷款的处置贷款资料整理归档①②③④⑤⑥⑦⑧⑨•商业银行贷款调查的主要内容•贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。在开展贷前调查工作时，应围绕这些具体对象从贷款合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。•贷款合法合规性调查：是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。•贷款安全性调查：包括借款人的品行、业绩、能力和信誉、公司治理机制、财务状况；原到期贷款本息的清偿情况（还款记录）；对外股本权益性投资情况；抵押物价值评估情况；承受汇率利率风险的能力等。•贷款效益性调查：包括借款人过去三年的经济效益、行业前景、产品销路及竞争能力；当前经营状况、销售收入、利润的真实性；过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益。•贷款调查方法•现场调研、搜寻调查、委托调查及其他方法。现场调研•由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。•开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。•分级审批制度•商业银行应按其分支机构资产或负债规模和结构的不同，以及考虑各自经营管理水平的高低确定与其状况相适应的贷款审批权限。•贷款检查•贷款用途•借款人经营管理、财务、效益•担保•定期检查抵押物：占有状况、使用状况、转让状况、出租状况、存续状况四、贷款决策程序——贷与不贷及贷款结构的设计商业银行业务与经营综合分析确定贷款结构提出贷款结构方案与客户谈判能否满足银行与客户的需要拒绝贷款完成贷款文件发放贷款否否•四、贷款协议（借款合同）•贷款协议的主要条款有哪些？P114•第三节贷款审查——检查（略讲）•一、审查目的•二、审查的原则商业银行业务与经营•第四节贷款质量评价•贷款发放后，贷款质量好不好？•一、贷款分类（贷款五级分类）指银行类机构采用财务分析、现金流量分析、担保分析和非财务分析等方法，分析借款人最终偿还贷款本息的实际能力，确定贷款的风险程度，将贷款质量划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种方法。商业银行业务与经营正常类贷款借款人能够履行合同，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。基本特征：基本正常——预计损失率为0%符合情况的划入正常贷款：•借款人有能力履行承诺，还款意愿好，经营、财务各方面状况正常，能按时还本付息，银行对借款人最终偿还贷款有充分把握；关注类贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。主要特征：存在潜在缺陷——预计损失率为0%•有下列情况之一的一般划入关注贷款：•(1)借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；•(2)借款人或有负债(如对外担保、签发商业汇票等)过大或与上期相比有较大幅度上升；•(3)借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长、预算调整过大)；•(4)借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；•(5)借款人改制(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等)对贷款可能产生不利影响；(6)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了•重大的不利于贷款偿还的变化；(7)法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；•(8)借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；•(9)宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；•(10)贷款的抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响还贷。•(11)本金或利息逾期(含展期，下同)90天(含)以内的贷•款垫付款项。次级类贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失。基本特征：缺陷明显，可能损失——预计损失率为25%（含）以下•有下列情况之一的一般划入次级贷款：•(1)借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充来源；经营活动的现金流量为负数。（2）借款人不能偿还其他主债权人的债务。•(3)借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途筹集还款资金；•(4)借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得的贷款；•(5)借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害；•(6)信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响；（7）借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类；(8)本金或利息逾期9l天至360天(含)的贷款或表外业务31天至90天的垫款可疑类贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。基本特征：较大损失——预计损失率为25%--90%之间•有下列