第七章 政府贷款

2019/9/261第七章政府贷款第一节政府贷款的性质及特点第二节政府贷款的类型、机构及条件第三节世界主要国家的政府贷款第四节我国的政府贷款2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院2第一节政府贷款的性质及特点一、政府贷款的含义政府贷款也称国家贷款、外国政府贷款、双边官方援助性贷款，是指一国政府利用财政资金向另一国政府提供的优惠性贷款，是由贷款国用国家预算资金直接与借款国发生的信贷关系。根据经合组织(OECD)的有关规定，政府贷款主要用于城市基础设施、环境保护等非营利性项目。政府贷款是国家资本输出的一种重要形式；通常由政府有关部门出面洽谈。例如，法国的主管部门是法国财政部国库司；日本由外务省、大藏省、通产省和经济企划厅负责，由四部门协商方案，最后由内阁会议决定。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院3二、政府贷款的性质政府贷款是具有双边经济援助性质的优惠性贷款。期限一般是10年、20年或30年。根据优惠的程度，可以分为无息和计息贷款两种：无息贷款要收取一定的手续费；计息贷款一般都含有至少25％的赠与成分。按国际惯例，优惠性贷款必须含有25％，30％或35％以上的赠与成分，所谓赠与成分，就是根据贷款的利率、偿还期限、每年的偿还次数、宽限期和综合贴现率等数据，计算出赠与成分占贷款额的比例。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院4国际通用的计算赠与成分百分比的公式为：式中，GE为按贷款面值赠与成分所占百分比；r为年利率；a为每年偿付次数；d为贷款期内贴现率，一般按综合年利率的10％计算；G为宽限期，是第一次贷款支付期至第一次偿还期之间的时间；M为偿还期。aGaMDdddarGEaMaG1111111002019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院5按此公式计算，如无息贷款宽限期为10年，偿还期为30年，每半年还款一次，其赠与成分是82.65％；年利率为3％的贷款，宽限期为5年，偿还期为20年，每半年还款一次，其赠与成分是46.25％；年利率为5％，宽限期为5年半，偿还期为10年，每半年还款一次，该项贷款的赠与成分为25.26％。上述政府贷款的赠与成分均超过25％，所以都属于具有国际经济援助性质的优惠贷款。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院6三、政府贷款的特点第一，是以政府的名义进行的双边政府间贷款，因此需要经过各个国家的相关权力机构按照法定程序审批并通过。第二，贷款期限较长、利率较低，包括低息或者无息贷款，具有双边经济援助性质。第三，政府贷款的规模不会太大。第四，贷款与专门的项目相联系。第五，政府贷款有时规定购买限制性条款。第六，属主权外债，强调贷款的偿还。。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院7四、政府贷款的条件第一种为“软贷款”，一般无息或利率较低，还款期较长，并有较长的宽限期。如比利时政府贷款为无息贷款，偿还期为30年，含宽限期10年。第二种为混合性贷款，由政府财政性贷款和一般商业性贷款混合组成。如奥地利政府贷款年利率为4.5％，偿还期为20年，含宽限期2年。第三种由一定比例的赠款和出口信贷混合组成。如澳大利亚政府贷款中，赠款占25％—45％。第四种为政府“软贷款”和出口信贷混合性贷款，称为“政府混合贷款”，这是最普遍实行的一种贷款。一般“软贷款”占30％—50％。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院8五、政府贷款的影响因素第一，政局的稳定与外交关系的改善。第二，提供贷款国政府的财政收支状况。第三，提供贷款国的国际收支状况。第四，借款国使用政府贷款的经济效益。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院9第二节政府贷款的类型、机构及条件一、政府贷款的类型(一)无息贷款：无息贷款要收取不超过1％的手续费。这是最优惠的贷款。(二)计息贷款：一般年利率为2％-4％。有时要支付不超过1％的手续费。(三)政府混合贷款：是指政府提供的优惠性贷款与出口信贷相结合使用的贷款。(四)项目贷款：向借款国政府提供建设项目所需的整套物资、设备、技术服务等的贷款。(五)现汇贷款：向借款国政府提供可以自由兑换的货币的贷款，借款国必须以同种可自由兑换的货币来偿还贷款及支付利息和手续费。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院10二、政府贷款的机构及程序(一)政府贷款的机构美国国务院的“国际开发署”，负责政府贷款和对外经济开发性援助；日本政府经济企划厅的“海外经济协力基金”，负责政府贷款和经济开发性援助；德国的复兴信贷银行，负责提供援助性赠款；科威特政府的阿拉伯经济发展基金会，负责供双边政府贷款。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院11(二)政府贷款的程序第一，申请贷款。编制出可行性研究报告、建设项目实施计划书以及有关贷款申请文件。第二，审查与承诺。对贷款申请进行审查，在认为可行时，决定金额、利率、使用条件和偿还期限等事宜，这一过程即为承诺。第三，协商与签字。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院12三、政府贷款的期限第一，贷款的使用期，或称提取期限，即贷款的支付期限。一般规定为1-5年。第二，贷款的偿还期。一般规定从某年开始在10年、20年或者30年内，每年分一次或两次偿还贷款的本金和利息。第三，贷款的宽限期，即贷款使用后的一段时间内不必偿还本息或只付息不还本的期限。一般规定为5年、7年或者10年。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院13四、政府贷款的附加条件第一，所得贷款限于购买贷款国的货物、技术或劳务，从而扩大其商品输出规模。第二，限制取得贷款的国家采用公开招标方式，或者只能从包括经合组织成员国在内的发展中国家和地区的“合格资源国”采购商品。第三，使用政府贷款时，可带动金融资本和商品输出，还可以获得进口国应付的5％—15％的现汇收入。第四，由于政府贷款含有赠与成分，重点支持环保、基础设施、农业及公益事业等双方政府感兴趣的项目。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院14第三节世界主要国家的政府贷款一、美国政府贷款(一)美国政府贷款组织始于1961年。美国国际开发署：对外援助组织。国际合作署：经济和技术援助机构。开发借贷基金和进出口银行：贷款。农业发展及食物和平计划署：剩余农产品的分配。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院15(二)美国政府贷款种类美国国际开发署的政府贷款分为转让援助、信贷援助和其他援助三大类。1．转让援助。在三大类援助中是最为优惠的，有些具有赠与性质，但也附有一定的条件。2．信贷援助。多属于低息长期贷款协议下的经济援助。限于较为贫困的国家，即按1976年计算，每人年平均国民收入低于550美元的国家。1977年，贷款平均利率是2.8％，平均期限为36.9年，贷款平均宽限期为9.7年。3．其他援助。对受援助拖欠方应偿付的本金、利息或其他开支的延缓支付。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院16(三)美国贷款政策的演变1961年美国政府贷款主要目标是致力于发展“开发经济资源和提高生产力”1994年，政府提出了和平、繁荣和民主法案，取代原来的对外援助法，并提出了新的对外援助计划的价值取向。从2002年开始，美国强调外援首先要为“反恐战”服务：如对巴基斯坦的援助就由170万美元增至的2.75亿美元。伊拉克是美国的最大经济援助对象，共从美国得到185亿美元的援助；其次是以色列(26亿美元)、埃及和阿富汗(大约都是18亿美元)。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院17二、日本政府贷款(一)日本政府贷款概况日本对发展中国家的经济援助最重要的形式是官方开发援助。是指根据经合组织(OECD)的开发援助委员会(DAC)的规定，由日本政府实施的对发展中国家的双边赠与、日元贷款和向国际组织的多边出资，主要由日元贷款、无偿资金援助、技术合作三方面构成。日本对外经济援助的特点是利息低为2.5％—3.5％，还款期长达30年(含10年左右宽限期)。主要包括日本海外经济协力基金贷款、输出入银行贷款和“黑字还流”贷款,现已停止发放。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院18(二)曰本海外经济协力基金贷款日本海外经济协力基金简称协力基金，是负责办理日本政府向发展中国家提供政府贷款的专门机构。日本协力基金贷款是我国利用外国政府贷款的重要组成部分。1．基本情况。协力基金于1961年3月16日成立，目的是促进海外经济协作，帮助东南亚地区及其他发展中国家的产业开发和经济发展，提供从日本输出入银行及一般金融机构难以获得的项目所需资金业务。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院192．贷款种类。(1)项目贷款。为能源、交通、通信、工农业、公共事业等特定开发项目采购设备材料及技术服务等提供所需资金。我国利用的日本协力基金贷款主要是项目贷款。(2)设备供应贷款。提供采购设备所需资金。(3)商品贷款。为进口商品提供所需资金，以改善借款国的国际收支状况。(4)两步贷款。通过发展中国家的某金融机构向某项开发计划提供所需的资金；(5)技术服务贷款。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院20(6)经济结构调整贷款。(7)地方费用贷款。由于项目使当地费用开支过大而提供的部分资金(一般不超过项目贷款总额的30％)。(8)联合贷款。项目投资太大，由国际金融机构或其他双边贷款机构联合提供贷款。(9)不需换文的贷款。对工程项目的超支或建成项目的维修，基金可在不需日本政府和借款国政府换文的情况下，直接提供有限的补充资金。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院213．贷款条件、领域及使用范围。协力基金贷款的年利率为2.5％—3.5％，还款期多为30年(含10年宽限期)。用于借款国的基础设施项目，主要领域为农业、水利、交通、通信、电力、城市基础设施及环保等。协力基金贷款一般用于项目所需的设备、技术、材料的采购，如经中方有关部门和日本协力基金同意，也可用于支付项目所需的部分当地费用，最多可达项目总投资额的85％。我国一般将协力基金用于采购项目所需的设备、技术和建筑材料。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院22(三)日本输出入银行贷款1．基本情况。是为了促进日本与外国经济的交流，其资金来源于大藏省，通过提供信贷，支持和弥补商业银行及其他金融机构所进行的金融活动，同时根据日本政府的有关政策进行有关的金融活动，起到促进日本企业出口业务的发展的作用。贷款业务分为五大类：①出口信贷；②进口信贷；③海外投资信贷及海外事业信贷；④经济合作信贷(不附带条件的直接贷款)；⑤过渡性贷款(短期直接贷款)。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院232．日本输出入银行贷款的特点。(1)其实质上是一种出口信贷，日本输出入银行是官方金融机构，谈判时需双方政府协商。(2)日本输出入银行和海外协力基金都属日本政府机构，但职能各不相同，前者更具备银行的性质。输出入银行的贷款利率低于一般商业贷款，又高于海外协力基金贷款；赠与成分在25％以下。(3)日本输出入银行是日本的进出口银行，其任务主要是促进日本的对外贸易。(4)是官方金融机构，有帮助日本民间银行的责任。因此经常与民间银行联合贷款。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院24(四)日本政府”黑字还流”贷款起源于20世纪80年代，日本存在高额贸易顺差。为了缓解矛盾，将部分贸易顺差变成贷款返还给逆差国，提高其对外出口能力，减少高额贸易逆差。主要通过两条渠道支援发展中国家：一是通过向国际金融机构(世界银行、亚洲开发银行、非洲开发银行等)提供赠款和设立日本特别基金的方式贷款给各国；二是通过日本海外经济协力基金和日本输出入银行及日本的民间银行直接向发展中国家提供长期低息贷款。2019/9/26姜伟林吉林大学珠海学院25(五)特别日元贷款1998年11月，日本政府宣布为促进遭受亚洲金融危机影响的亚洲国家恢复经济，1999—2001年的3年中为后者提供总额为6000亿日元的贷款。此次特别