衡量你的财务体质并进行规划(ppt 49)

来自個人資產負債表：財務拍立得Thefinancialequation:calculatingnetworthorequity財務方程式：計算淨值Assets–Liabilities=NetWorth資產–負債=淨值来自資產：你所擁有的Monetary貨幣性資產Investment投資Retirementplans退休計畫Realestate不動產Automobilesandothervehicles汽車Personalproperty個人財產Othertangibleandintangibleassets其他財產来自貨幣性資產Cashorotherassetsthatcanbeeasilyconvertedintocash現金或其他容易變成現金的資產Theseassetsprovidenecessaryliquidityincaseofanemergency.這種資產可以在緊急需要時提供變現的流動性Examples–cash,checkingaccounts,savingsaccounts例如—現金、支票存款、存摺存款。来自投資資產Assetsthatareinvestedforthefuture為了未來所投資的資產Theseassetsareusedtoaccumulatewealthtosatisfyagoal.這些資產是用來累積財富以達成特殊目的Examples–stocks,bonds,mutualfunds,cashvaluelifeinsurance例如—股票、債券、共同基金、人壽保險的現金價值来自退休計畫Investmentsbyyouoryouremployertosaveforretirement由你或你的老闆所投資，以儲存你的退休金。Long-terminvestmentsthatoftencarryapenaltyifusedbeforeacertainage長期投資，如果你在某一年齡前提領，可能有罰則Examples–pensions,IRAs,401(k),403(b),Keogh,orSEP-IRAplans例如-退休金、IRAs,401(k),403(b),Keogh,orSEP-IRA計畫来自:房屋/不動產Tangibleassetsuchaslandandadwelling,reportedasfairmarketvalue有形資產例如土地和建物，以市價認定Representsmostofyoursavings,andnormallyappreciatesinvalue顯示出你的所有積蓄之所在，以及其增值。Examples–primaryresidence,vacationhome,rentalproperties例如—主要的住所、渡假小屋以及出租資產来自汽車Tangibleassetsthatnormallymustbeinspectedandlicensed有形資產必須要定期檢驗以及取得牌照的資產Reportedasfairmarketvalue,butnormallydepreciateinvalue以市價來認定，但是必須要扣除折舊Examples–cars,trucks,motorcycles,andrecreationalvehicles例如—汽車、卡車、摩托車、和休閒的交通工具来自個人資產Tangibleassetsthatrepresentyourlifestyle有形資產用以顯示你的生活型態Reportedasfairmarketvalue,butnormallydepreciateinvalue以市價來認定，但是必須要扣除折舊Examples–boats,furniture,electronics,clothing,jewelry例如—船、傢俱、家電、衣服以及珠寶。来自其他資產Anyothertangibleorintangibleassetthatmayormaynotbeofvalue其他有形或無形的資產，可能具有價值或可能能不具價值Examples–businessownership,collections,moneyowedyou例如—企業所有權、個人收藏、債權来自你的負債：你所賒欠的Current流動負債Long-term長期負債来自流動負債就是必須在一年內清償的負債Examples–creditcards,currentutilitybills,andshort-termloans例如—信用卡、水電電話帳單、短期借款来自長期負債就是在一年以後才要還的負債Examples–homemortgageandautoloans例如—房屋抵押借款與汽車借款来自你的淨值：衡量你的財富Insolvency:doyouowemorethanyouown?無法清償債務：你所欠的是否大於你所有的?Howageaffectsnetworthguidelines淨值要與年齡相比較Usesofabalancesheet使用資產負債表来自–thefinancialmotionpicture個人損益表—財務動態影片Cashbasis:statementbasedentirelyonactualcashflow現金基礎：報表全部基於實際現金流量來編製来自收益：你的財務從何而來Sourcesofincome:wages,tips,royalties,salary,andcommissions收入的來源：工資、小費、權利金、薪水和佣金Incomeisamountearned,notnecessarilyamountreceived.收入是已賺得的金額，不一定是已收到的金額来自支出：你的財富往何處去Thetwomajorexpenditurecategories:taxesandlivingexpenses兩個主要的支出分類：稅金和生活費Fixedexpenses:Expensesyoudon’tdirectlycontrol–e.g.,mortgage,rent,cableTV固定費用：無法直接控制的支出—例如﹕抵押借款利息、租金、有線電視費Variableexpense:Expensesyoucancontrol–e.g.,food,entertainment,clothing變動支出：你可以控制的支出—例如：食物、休閑娛樂、治裝費来自平均來說，家庭支出都用到什麼地方？Taxes,food,housing,medicalcare稅金、食品、居住、醫療。Themoreearned,themorespentoneducationandentertainment賺的越多，對教育及娛樂花費越多。来自使用比率：一個財務的溫度計Question1:Doyouhaveadequateliquiditytomeetemergencies?問題1：你有適當的能力去解決危急狀況嗎？Question2:Doyouhavetheabilitytomeetyourdebtobligations?問題2：你有能力去面對你的債務責任嗎？Question3:Areyousavingasmuchasyouthinkyouare?問題3：你可以存和你想要的一樣多的錢嗎？来自問題1：你有適當的變現能力嗎？Ratiostodeterminewhetherornotyouhaveenoughmonetaryassets(1)topayforanunexpectedlargeexpenseor(2)totideyouoverduringperiodsofreducedoreliminatedearnings.用來衡量你是否有足夠的貨幣性資產以(1)支付未預期的大筆費用，或(2)協助你在所得降低或者某項收入完全不見時之需Currentratio流動比率Month’slivingexpensescoveredratio每月生活支出涵蓋比率来自這個比率顯示你是否有足夠的變現資產支應你的目