计划财务部

1计划财务管理职责(XX/CW01)1计划财务部职责1.1认真贯彻执行《会计法》、《公路经营企业会计制度》等国家财经法规政策及上级部门有关财务管理文件规定，建立健全公司各项财务管理制度，全面组织实施本公司计划统计、财务管理、内部审计工作。1.2负责公司经营核算，做到日清月结,每月应对公司各项财务收支活动进行分析，使公司经济效益最大化，为公司领导提供决策依据。1.3负责公司各项财务收支计划的编制、下达、管理工作，并做好计划统计分析工作。1.4加强资产管理，配合资产管理部门定期进行资产清查、防止国有资产流失，保证国有资产保值增值。1.5负责编报公司年度财务预决算，负责向公司或职工代表大会报告本年度公司财务状况及预算计划执行情况。1.6加强资金科学管理，保障资金安全，提高资金使用效率，做到依法理财。1.7接受国家机关及上级部门的监督检查，完成公司内部财务稽核及审计工作。1.8加强财务基础管理工作，负责财会人员继续教育培训，不断提高财会人员综合素质及财务管理水平。1.9参与公司重大经营决策、经济合同制定工作。1.10服务基层，做好对外协调工作，完成上级部门及公司领导交办的其它工作。2计划财务部部长岗位职责2.1贯彻执行《会计法》、《公路经营企业会计制度》等国家财经法规政策，及上级单位的有关文件规定，全面负责计划财部工作。2.2参与制定适合本公司的财务管理、内部控制、内部审计等制度，并严格执行。22.3组织制定本部门年度工作目标、公司各项财务收支、年度财务预算计划的编制、下达、检查、分析。2.4负责实施财务内部稽核、内部审计工作。2.5加强部室建设，提高部室人员的职业道德及业务能力，使财务管理工作制度化、规范化，并对部室人员进行工作考核。2.6参与公司重大经济决策、经济合同的制定。2.7组织本部门人员搞好公司日常财务核算，内部稽核、内部审计工作。2.8负责搞好公司内部各单位及外部各相关部门的协调工作。2.9加强资金管理，保证资金安全，提高资金使用效率，依法科学理财。2.10完成公司交办的其他工作。3计划统计岗位职责3.1负责公司各项计划统计工作。根据国家和上级有关规定，制定计划统计制度，并组织进行实施，及时为领导提供准确的计划统计资料。3.2参与路况及交通量调查及各项实际工作。经常深入基层，了解实际情况。掌握第一手资料，使统计资料做到准确、完整。3.3负责公司年度经营收支计划（预算）、信贷计划的编制、报批。3.4按规定下达公司本年度收支预算计划，每月进行考核分析。3.5负责公司各类统计报表、资料的汇总、分析、检查和上报工作。3.6对计划外费用项目按规定及时申报、审批，保证工作生产所需计划资金。3.7遵纪守法、爱岗敬业，加强自身建设，不断提高业务水平。3.8完成领导交办的其他工作。4会计岗位职责4.1严格执行《会计法》、《公路经营企业会计制度》及公司《经营收支管理办法》等有关财政法规政策。4.2严格按照会计制度及会计基础工作规范要求，审核原始凭证，编制记帐凭证，登记会计账薄、按规定编制会计报告，不做假账。4.3加强公司资产管理，建立低值易耗品、固定资产核算明细账薄，定期进行财产清查和盘点，做到账账相符、账证相符、账实相符。34.4严格执行公司经营收支预算计划，严格费用审批程序，做到无预算计划、费用审批程序不完善不予账务处理。4.5加强财务核算和财务经济活动分析，每月根据财务核算结果编报公司经营状况分析。4.6加强资金管理，及时清理各项债权债务，提高资金管理水平保证公司各项资金安全有效运行。4.7按照会计档案管理制度，具体负责公司会计档案及其他会计核算资料档案移交档案管理部门前所有管理工作。严禁外泄公司财务信息及资料，保守企业财务秘密。4.8遵纪守法、爱岗敬业，加强自身建设，不断提高业务水平。4.9保管银行印鉴，配合部长不定期盘查现金库存。4.10完成公司领导交办的其他工作。5出纳岗位职责5.1严格执行《现金管理条例》按规定进行现金收付业务处理。5.2严格执行《银行结算管理办法》按规定设立银行结算账户，办理银行收付业务，不得出租、出借银行账户5.3根据《会计基础工作规范》和审核无误的记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账，现金日记账要逐日结出余额，并与库存盘点相符，银行日记账要逐日结出余额防止开空头支票，每月编制“银行余额调节表”做到账单相符。5.4按规定保管和使用银行票证、有价证券、银行印鉴、税务票证、内部收据、保险柜及密码等，保管好库存现金和各种有价证券，确保其安全和完整。5.5严格执行费用审批程序，对审批手续不健全，有权拒付，并报告领导。5.6加强库存现金及银行资金管理，接受部长或会计对库存现金的稽查，确保资金安全。5.7负责公司纳税申报、税款缴纳及财务内勤工作，保守财务机密。5.8遵纪守法、爱岗敬业，加强自身建设，不断提高业务水平。45.9完成领导交办的其他工作。6会计电算化岗位责任制6.1电算主管岗位6.1.1认真学习和掌握计算机管理方面的知识，认真贯彻会计电算化管理规范、会计电算化工作规范。全面负责会计电算化工作、会计电算化工作人员的组织管理和管理制度的制定。6.1.2负责管理计算机及会计软件系统的运行。6.1.3负责组织和监督系统环境的建立和完善各项初始化工作。6.1.4负责操作人员的权限设定，并设定保密口令，保证数据安全运行。定期检查岗位人员工作情况，并进行考核。6.1.5随时从计算机中查阅有关账户收支情况。6.1.6努力提高电算化的组织管理水平，贯彻执行俩法俩则和新会计法，遵守财经法规和企业财务会计管理制度，维护财经纪律。6.1.7负责会计报表稽核及其他财务统计报表的填报。负责财务文书档案和会计电算化核算所形成的数据资料存档管理工作。按规定入档，并做好安全保密工作。6.2出纳岗位6.2.1严格遵守国家现金制度，做好现金管理工作。具体处理现金收付业务。6.2.2严格遵守国家转账结算制度，做好银行存款管理工作。具体办理银行结算业务。6.2.3负责从银行提取现金并协助劳资部门发放工资、奖金；协助税务管理缴纳各项税费。6.2.4根据软件操作员制作的机制记账凭证，审查原始凭证，核对记账凭证与原始凭证金额，收取或支付现金、支票。并在审核无误的机制记账凭证上签字。6.2.5每日根据机制现金日记帐，核对库存现金，保证库存现金不超过规定的库存现金限额，并做到日清月结；每日根据机制银行存款日记帐，核对支票领用登记薄，做好支票管理工作。56.2.6保管有关印章、空白支票、空白收据等有关票据的管理工作。6.2.7完成领导交办的其他工作。6.3软件操作员岗位6.3.1负责原始单据初审，并根据审核后的原始凭证，及时准确地输入记账凭证（现金、银行），要求内容完整、数据正确、代码准确、摘要规范。正确使用会计科目。准确录入借贷方金额，校验无误后，按张打出机制记账凭证。如原始凭证有问题，应退还经办人补改。6.3.2负责每日结出现金、银行日报表，并与出纳员手工报表、库存现金核对。按月输出会计账簿。并适时进行数据备份，负责部分会计数据处理工作。6.3.3负责和单位开户银行核对银行帐，并勾对对帐单。银行余额调节表的制作、核对打印工作。6.3.4负责备份软盘及书面凭证、账簿的整理装订、归档工作。6.3.5按系统要求逐月对帐结账，并负责查询机内有关会计资料工作。6.3.6负责内部单位往来和各项债权、债务的核对工作。与各基层单位之间的往来对帐工作，每月要进行一次，发现问题及时处理。6.3.7根据原始凭证，负责及时准确地输入转账凭证，要求内容完整，数据正确，代码准确，摘要规范。6.3.8做好上机登记记录。6.3.8完成领导交办的其他工作。6.4审核记账岗位6.4.1负责对输入计算机的会计数据的稽查审核工作，包括原始单据的合规性、合法性、完整性及资金运用的合理性；使用会计科目的正确性、摘要的规范性和数据的准确性。确认正确后签章。6.4.2操作会计软件，登记机内账簿，生成打印会计报表，对打印输出的凭证、账簿、报表进行确认。6.4.3对不符合要求的记账凭证，不予签字确认。立刻与操作员核对，直到符合要求。审核后的记账凭证输出后要另外再加盖名章，对审核结果负责。66.4.4掌握财经法规及政策，运用会计电算化的初步知识，进行电算化的基础核算。6.4.5填制各种转账自制原始凭证，按时计算各项税费，并在规定时间填制申报表。及时送交出纳员以保证按时缴纳各项税费。6.4.6负责全公司会计报表的汇总、打印、报送。6.4.7完成领导交办的其他工作。6.5电算维护岗位6.5.1负责保证计算机硬件、软件的正常运行，对计算机出现的故障能及时排除。6.5.2合理配置计算机软件、硬件资源，保证会计电算化的正常实施。6.5.3及时注意会计软件的升级换代，更新软、硬件资源。6.5.4保证机内会计数据的安全、连续、完整，负责管理机内会计数据。6.5.5完成领导交办的其他工作。6.5.6电算审查数据分析岗位6.5.7负责监督计算机及软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊。6.5.8负责监督计算机硬件、软件的配置及升级换代工作，管理机内会计数据，并保证会计数据的完整安全。6.5.9熟练运用软件本身提供的功能，对数据进行不同的归类、整理，对机内数据进行定期或不定期的分析，分析结果报告有关领导。6.5.10按程序实现软件完善性、适应性和正确性维护。定期对机内数据进行归类整理，保证计算机正常运行。6.5.11完成领导交办的其他工作。6.6档案管理岗位6.6.1负责会计核算所形成的数据资料存档管理（包括书面形成的账簿、凭证、报表和软盘数据），按规定时间催交、验收各种档案入库，并做好安全保密工作。6.5.2对经过审批允许外借的会计档案进行登记，并负责催收。6.5.3软盘保存的资料要定期进行检查，定期进行复制。并做到防火、防潮、防压。76.5.4根据会计档案保管期限，编制档案销毁清册。协同有关部门共同鉴定，严格审查，经领导批准后共同进行监销，并签名盖章。6.7稽核岗位职责6.7.1认真学习和贯彻执行国家财经法律、法规、制度，协助部长全面搞好公司的财务核算和管理工作。6.7.2协助部长组织公司内部各项财务管理办法、制度的制定，并付诸实施。6.7.3负责对公司会计业务事项进行日常稽核，包括会计凭证、会计账薄、会计报表和其他会计资料。承担公司内部审计工作，编制审计报告，及时反映所发生问题并具体负责协调、配合外部审计工作。6.7.4参与公司目标责任经济指标的考核工作。6.7.5负责公司的财务检查和内部审计工作，及时发现管理中的问题，提出合理化整改建议。6.7.6负责不定期组织对公司货币资金的稽查工作。6.7.7协助部长搞好公司财会人员的业务学习、培训、考核、管理工作。6.7.8稽核公司财务核算方法、会计凭证、往来帐项及会计报表。6.7.9稽核财务收支计划，财务预算的执行情况。7相关文件7.1《中华人民共和国会计法》（1999年10月31日颁布）7.2《企业会计制度》（中华人民共和国财政部2001年制定）8财务管理暂行办法(XX/CW02)1目的为了加强XX高速公路财务管理和会计核算，管好、用好各项资产，增加费收，增效节支，提高高速公路建养资金的使用效果，根据中华人民共和国《会计法》、《公路经营企业会计制度》和国家有关财经方针政策、法律、法规会计制度，结合XX高速公路财务工作实际，特制定本办法。2适用范围本办法适用于XX高速公路公司所属各部室、收费站、队。3会计机构及职责3.1公司设立财务管理机构即计划财务部，暂编制4人，即部长一名、会计、出纳、计划统计各一名。具体负责公司财务管理和核算工作，以及公司财务预算计划的上报及下达工作，财会人员必须持证上岗。各收费站及下属单位暂不设专门的独立财务机构，但配备专职的报帐员同时兼职各单位的计划统计工作，报帐员的使用、考核培训管理由计划财务部统一负责，费用列入各单位预算。3.2财会机构内部应按规定制定财务内控制度和稽核制度。3.3公司适用会计核算制度为：基本建设核算使用《国营基本建设会计制度》、通行养护收支，使用财政部交通部制定的《公路经营企业会计制度》。我公司财务核算为公司、站（