01采购到付款系列之发票匹配PO

:1.0Author:刘阳客户简称·汉得公司版权所有目录2发票匹配概述1发票匹配核心逻辑2相关设置点3客户简称·汉得公司版权所有发票匹配概述3什么是发票匹配ORACLE基于企业对资金宽进严出的需求，在发票录入时核对发票、订单、接收一致性的设计发票匹配的作用业务到财务的关联纽带：快速获取采购订单信息PO采购类型信息影响发票账户PO价格和AP价格不同会产生IPVPO匹配要求影响汇兑损益PO税记录影响AP计税安全管控：保证只对订购/接收的货物或服务付款控制开票数量控制开票金额AP匹配与发票关闭应付确认基准（POor接收）客户简称·汉得公司版权所有发票匹配概述4采购订单收到供应商发运的商品对接收的商品进行检验入库业务部门采购计划供应商根据采购订单发运商品开具发票发票匹配自动生成分配行财务部门数量匹配单价匹配确认应付1、账户2、税行1、开票数量控制2、应付确认基准3、开票关闭4、暂挂1、IPV2、汇兑损益3、开票价格控制3、暂挂匹配客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-关联界面认识51、应付匹配基准2、汇兑损益1、应付匹配基准2、开票数量限制1、开票关闭PO界面匹配相关控制点客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-关联界面认识6PO分配接收控制直接交货：配合二向匹配，接收即交货标准接收：配合三向匹配，经历接收、接收事务处理（一次：入库）过程要求检验：配合四向匹配，经历接收、接收事务处理（两次，一次检验，一次入库）客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-关联界面认识7你知道每个账户代表什么意义吗？客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-关联界面认识8开票数量控制开票价格控制上下游关联：1、PO界面匹配审批层次2、暂估与释放控制客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配什么和怎么匹配9PO匹配选项采购订单接收AP匹配活动采购订单接收一一对应匹配选项要求匹配审批层次配合注意：1、匹配选项和匹配审批层次是相互独立的，可以任意搭配3、如果匹配选项是接受，则必须采购接收后才能做匹配3、匹配审批选项为验证接收时，接收控制接收方式自动调整为要求检验项匹配活动匹配审批层次PO接收二向三向四向匹配要求采购审批采购审批接收无无无客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-允许匹配多少10匹配审批层次开票控制要求二向已开单数量=订货数量发票价格=采购订单价格三向较之二项增加已开单数量=接收数量四项较之三项增加已开票数量=已接受数量匹配审批层次控制开单数量和价格基准超额匹配1、任何违背上述控制要求的匹配，在发票验证时都会被暂估2、可以通过调整匹配允差控制暂挂条件，允许一定范围的超额匹配3、可以调整暂挂和释放，控制超额匹配手工释放权限客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-允许匹配多少11与发票匹配相关的还有一个结算允差，是怎么用的呢？对象数量10090打开开票关闭PO发运行开票匹配PO发运行状态思考：结算允差和发票匹配允差有什么区别和联系？匹配审批选项及PO状态其他信息参见《02采购到付款系列之订单关闭》客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-思考12最理想的匹配设计应该是什么样的？客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户基础13发票匹配PO过程会自动生成发票分配行，部分账户信息从PO关联取得库存采购（PO目的地类型为库存）会计分录：费用采购（PO目的地类型为费用）会计分录：借：应计暂估应交税费-增值税-进项税贷：应付账款IPV借：费用账户贷：应付账款1、应计暂估账户获取于PO应计账户，且具有延续性，即使组织参数处设置的应计账户修改，AP依然取PO应计账户2、R12中税行优先取附件税务信息税分类字段，并由此决定进项税账户，获取不到税分类会到供应商地点层抓取3、应付账款从供应商地点等负债账户抓取4、差异账户1、费用账户获取于PO借记账户，且具有延续性，即使组织参数处设置的应计账户修改，AP依然取PO应计账户2、应付账款从供应商地点层负债账户抓取其他：1、匹配账户不允许手工修改，若要调整分配行，可以采用放弃行的方式2、COA调整项目注意对未结订单上具有延续性账户的修改3、采购相关采购类型账户取值详见《03采购到付款系列之采购账户逻辑》客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之PO账号来源14采购订单分配行上的账号是从哪来的？客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之PO账号来源15账户目的地例外优先级WIP账户集子库存组织参数物料采购选项其他PO借记账户费用费用类别1手工输入费用物料1费用2HR人员分配费用账户3物料类别账户4手工输入库存费用物料1费用2费用3费用资产物料1物料2物料PO应计账户费用未安装OPM，未客户化1AP费用应计账户库存/外协未安装OPM，一次性物料1AP费用应计账户未安装OPM，非一次性物料1shipto组织库存AP应计差异账户费用非项目1借记账户库存1shipto库存组织价格差异账户客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之接收应计制和期末应计制16采购到付款各节点会计分录接收应计制与期末应计制目的地类型接收应计制期末应计制接收分录入库分录匹配分录Run期末应计程序后开票分录Run期末应计程序前开票分录费用库存更多接收应计制和期末应计制知识参见metlinkID1107966.1客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之接收应计制和期末应计制17接收应计制下库存物料采购分录及账户来源事务处理分录账户来源采购接收借：物资采购接收选项接收库存账户贷：应计暂估订单分配行PO应计账户入库借：原材料子库存物料账户贷：物资采购PPVPPV取自组织参数采购价格差异开票借：应计暂估贷：应付账款IPV供应商负债账户IPV取自订单分配行差异账户和我以前理解的有什么不一样？注意：所有分录都是在未使用SLA前提下的结果客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之接收应计制和期末应计制18期末应计制下费用物料采购分录及账户来源事务处理分录账户来源采购接收无分录入库无分录开票借：费用订单分配行PO借记账户贷：应付账款供应商负债账户运行期末应计程序无分录当期全部开票当期未全部开票事务处理分录账户来源采购接收无分录入库无分录运行期末应计程序借：费用订单分配行PO借记账户贷：费用应计接收选项AP费用应计账户手工调账借：费用应计贷：费用开票借：费用贷：应付账款客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之接收应计制和期末应计制19接收应计制下费用物料采购分录及账户来源事务处理分录账户来源采购接收借：物资采购接收选项接收库存账户贷：费用应计接收选项AP费用应计账户入库借：费用订单分配行PO借记账户贷：物资采购开票借：费用应计贷：应付账款供应商负债账户客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配账户延伸之PO账号来源20企业一般如何应用接收应计制和期末应计制呢？客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配损益21外币采购业务发票匹配PO时，如果汇率发生变化可能产生汇兑损益损益金额由发票日期和匹配时点汇率差计算得出：采购订单日期接收日期发票日期匹配选项采购订单接收汇兑损益汇兑损益其他：1、损益账户取自AP财务系统选项PO汇兑收益、损失账户2、付款日期和发票日期之间的汇率差异，在EBS中如何处理？RATE：6.16.26.3借：应计暂估应交税费（汇兑损益）贷：应付账款（IPV）客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配税22PO管理税税分类税行税则供应商（地点层：关联会计分类）当税行税率失效时，AP匹配PO过程，系统由供应商重新获取税率案例：发票行两行税AP匹配PO过程优先获取采购税行信息案例：税行税率与供应商关联会计分类不同R12应用税则可实现采购自动计税，税明细显示在税行上附加税信息中税分类用于修改PO税1、使用税则，税制判定集使用DetermineApplicationRegimes2、PO和AP是否自动计税由配置责任人税选项税务事件分别控制AP发票客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-匹配税23EBS系统采购订单税率抓取逻辑需求日期系统日期承诺日期事务处理日期日期区间老税制税率新税制税率日期在新税制启用之后日期在新税制启用之前TRANSACTIONDATE优先级关系需求日期承诺日期系统日期如何通过TRANSACTIONDATE更新采购税对于实在找不到其他解决方法的采购税计算问题，都可适用以下方法：1、业务确认承诺日期和需求日期是否都在使用，只要存在一个日期在业务上没有实际意义即可，例如佳通升级项目向客户确认需求日期业务上不做参考2、修改业务确认不用的transactiondate，如需求日期，只需更改1秒，系统就会按照现有的税设置刷新采购税信息，如果将transactiondate修改为新税制定义之后日期，即可按照新税制规则计算税其他采购税问题详见《05采购到付款系列之R12采购税配置及佳通问题总结》客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-贷项通知单24贷项通知单可以匹配、接收、发票匹配对象作用实现手段备注PO/接收弥补系统多开发票的调整需要，控制开票数量与实际相符匹配活动选择PO/接收1、贷项匹配后会回写开票数量，不论是匹配PO还是发票2、贷项匹配后需要与标准发票做零付款3、贷项通知单匹配PO/接收，和匹配发票的最终效果是一样的发票（匹配）11i匹配活动选择发票，R12使用更正按钮或快速贷项（隐藏字段）发票（手工）测试记录官方文档举例采购30个材料，接收入库后收到供应商发票，录入发票并匹配PO后发现有10个需要退货，财务如何处理？客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-其他25项作用允许最终匹配1、启用后，匹配时可勾选匹配行末尾的最终匹配可选框2、最终匹配可实现将不满足关闭条件的PO冻结，冻结后不能再接收，不能再开票，不允许手工打开允许分配层匹配启用后，开票能控制到PO分配行，实现对具体子库的接收开票允许改写匹配账户启用后，发票匹配后可以手工更改默认账户传送PO说明性弹性域信息启用后，发票匹配后可活的PO分配行弹性域信息（订单行弹性域不会传送）预付款PO编号（发票头隐藏字段）预付款关联此字段后只能用于核销匹配对应PO的发票客户简称·汉得公司版权所有发票匹配核心逻辑-最终关闭26一旦最终关闭了采购订单或采购订单行，将不能在对其进行访问，根据其进行接收或与发票相匹配成功应用最终匹配须满足一下几个条件：启用应付款选项允许最终匹配按钮匹配时勾选最终匹配不允许发票有暂挂的机会测试案例见附件（详见测试二、三）企业如何应用最终关闭加强资金流出控制？客户简称·汉得公司版权所有相关设置点27默认点优先级来源匹配审批层次1组织物料2主组织物料3行类型4供应商5采购选项匹配选项1供应商2财务选项匹配活动1供应商2财务选项接收时应计1如果行类型是OSP，则勾上2如果物料在shipto组织下是可库存的，则勾上3如果采购选项费用应计选择“期末应计”，则不勾上4手工调整客户简称·汉得公司版权所有结束-THANKYOU-28