K306-K3应收款管理

版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司K/3标准财务系统—应收款管理讲师：张三金蝶顾问学院P2课程介绍课程目标主要流程–应收款管理初始化–应收款管理日常业务处理–应收款管理期末处理应收款管理专题讲解练习题目录P3应收款管理系统通过销售发票、其他应收单、收款单等单据的录入，对企业与客户的往来账款进行综合管理，能及时、准确地提供客户的往来账款资料及各种分析报表，如账龄分析表、周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析、合同收款情况分析等。在帮助用户合理地进行资金调配，提高资金利用效率的同时，系统提供的各种预警、控制功能，如到期债权预警、信用控制，还可以帮助用户及时对到期账款进行催收，以防止发生坏账。课程介绍P4掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法。课程目标P5课程介绍课程目标主要流程–应收款管理初始化–应收款管理日常业务处理–应收款管理期末处理应收款管理专题讲解练习题目录P6系统参数设置：【系统设置】→【系统设置】→【应收款管理】→【系统参数】基本信息应收款管理初始化P7坏账计提方法系统参数设置P8科目设置系统参数设置P9设置科目为受控科目：【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【科目】系统参数设置P10单据控制系统参数设置P11合同控制系统参数设置P12核销控制系统参数设置P13凭证处理系统参数设置P14期末处理系统参数设置P15【系统设置】→【系统设置】→【应收款管理】→【编码规则】编码规则P16编码规则P17新增收款条件：【系统设置】→【基础资料】→【应收款管理】→【收款条件】基础资料设置P18将收款条件应用到客户资料中：【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【客户】基础资料设置P19类型维护：【系统设置】→【基础资料】→【应收款管理】→【类型维护】基础资料设置P20凭证模板：【系统设置】→【基础资料】→【应收款管理】→【凭证模板】基础资料设置P21基础资料设置P22基础资料设置P23基础资料设置P24初始销售普通发票：本年+录入产品明细初始数据录入P25初始销售增值税发票：以前年度+录入产品明细初始数据录入P26初始销售增值税发票：本年+没有产品明细初始化数据录入P27初始其他应收单初始数据录入P28初始预收单初始数据录入P29初始应收票据初始数据录入P30初始合同录入初始数据录入P31期初坏账的录入初始数据录入P32初始化数据查询初始数据录入P33转余额到总账：在【初始应收单据-维护】界面，任选一种事务类型，例如选择“初始化-销售增值税发票”，单击【确定】，进入初始化销售增值税发票的序时簿界面，单击“文件”菜单下的“转余额”或工具栏的【转余额】按钮，进行转余额操作。初始数据引入引出P34转余额至总账之后的成果初始数据引入引出P35从总账引入初始余额初始数据引入引出P36初始化检查：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【初始化检查】检查结果：结束初始化P37初始化对账：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【初始化对账】结束初始化P38结束初始化P39结束初始化：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【结束初始化】结束初始化P40反初始化：【财务会计】→【应收款管理】→【初始化】→【反初始化】反初始化P41课程介绍课程目标主要流程–应收款管理初始化–应收款管理日常业务处理–应收款管理期末处理应收款管理专题讲解练习题目录P42发票录入日常业务处理P43日常业务处理P44其他应收单录入日常业务处理P45收款单录入——没有进行多币别换算日常业务处理P46收款单录入——勾选“多币别换算”日常业务处理P47收款单录入——勾选“多币别换算”日常业务处理P48预收单录入日常业务处理P49退款单录入日常业务处理P50单据查询单据相关操作P51单据查询单据相关操作P52单据查询单据相关操作P53单据查询单据相关操作P54单据审核单据相关操作P55单据关联单据相关操作P56单据套打单据相关操作P57单据套打单据相关操作P58单据套打单据相关操作P59单据套打单据相关操作P60单据套打单据相关操作P61票据新增票据处理P62票据审核票据处理P63票据背书票据处理P64票据转出票据处理P65票据贴现票据处理P66票据收款票据处理P67票据退票票据处理P68应收票据贴现表应收票据背书情况表应收票据转出情况表应收票据收款情况表应收票据综合情况表应收票据处理报表P69应收款管理系统提供的结算功能主要用于应收款的核销处理，进行核销处理后才能正确计算账龄分析表、到期债权列表、应收计息表等。虽然查询应收款汇总表或应收款明细表也可以获得往来款的余额资料，但由于收款到账存在时间差异性等特点，要正确计算账龄分析表、到期债权列表、应收计息表等，不能简单地以收款日期的先后顺序为基础来进行计算，必须通过核销进行处理。核销是指将相互对应的各种单据进行勾兑，只有经过核销的应收单据才真正算做进行了收款处理，同时核销日期也是做为计算账龄分析的重要依据。结算P70结算过滤界面结算P71到款结算结算P72应收款转销结算P73预收款冲应收款结算P74应收款冲应付款结算P75预收款转销结算P76预收款冲预付款结算P77收款冲付款结算P78反核销结算P79为保证应收款管理系统与总账系统数据的一致，在应收款管理系统处理完单据业务后，必须通过凭证处理功能生成单据对应凭证并传入总账。应收款管理系统的大部分单据和业务的凭证可以通过凭证处理功能生成，但坏账损失、坏账收回、坏账准备的凭证则不在凭证处理功能中生成。考虑到此类业务发生较少，同时业务较为特殊，所以业务发生时直接在坏账处理功能中生成凭证，与此相关的坏账收回对应的收款单也不在凭证处理功能中生成凭证，而是直接关联坏账收回生成的凭证。应收款管理系统提供四种生成凭证的方式：不使用凭证模板在凭证处理功能中生成凭证；使用凭证模板在凭证处理功能中生成凭证；在单据新增界面即时生成凭证；在单据序时簿界面生成凭证。凭证处理P80不使用凭证模板在凭证处理中生成凭证凭证处理P81不使用凭证模板在凭证处理中生成凭证凭证处理P82选项设置凭证处理P83选项设置凭证处理P84使用凭证模板在凭证处理中生成凭证凭证处理P85凭证处理P86选项设置凭证处理P87选项设置凭证处理P88选项设置凭证处理P89凭证处理P90常见错误原因解决方案取不到科目系统不能从指定的科目来源中取到科目补录相关科目数据或调整科目取数来源从单据上取不到相应的核算项目凭证模板中科目的核算项目在单据上无对应字段调整凭证模板中的科目与总账当前期间不对应，不能保存凭证总账当前期间大于应收款管理系统当前期间将总账反结账，使总账期间小于或等于应收款管理系统的期间凭证借贷不平一般是因为模板上金额来源不正确修改模板凭证处理使用凭证模板在凭证处理中生成凭证常见情况分析：P91在单据新增界面即时生成凭证凭证处理P92在单据序时簿界面生成凭证凭证处理P93指定凭证信息凭证处理P94凭证查询凭证处理P95计提坏账准备坏账准备可以一年计提一次，也可以随时计提。在应收款系统参数中设置了直接转销法和备抵法两种坏账计提的方法，其中备抵法又分为销货百分比法、应收账款百分比法、账龄分析法、账龄分析法+个别认定法；如果选择直接转销法，则坏账准备明细功能不能使用。计提坏账准备时，系统会根据在系统参数中选择的坏账计提方法弹出不同的计提坏账准备对话框，再根据系统参数中设置的计提科目和计提比例计算出应计提的坏账准备。坏账处理P96应收账款百分比坏账处理P97应收账款百分比法坏账处理P98销货百分比法坏账处理P99销货百分比法坏账处理P100账龄分析法+按照单据类型计提坏账处理P101账龄分析法+按照单据类型计提坏账处理P102账龄分析法+按照科目计提坏账处理P103账龄分析法+按照科目计提坏账处理P104坏账损失坏账处理P105坏账损失坏账处理P106坏账收回坏账处理P107坏账处理坏账收回P108坏账收回坏账处理P109坏账备查簿坏账计提明细表坏账处理P110账龄分析应收款管理系统的账龄分析主要用来对未核销的应收款余额进行到期分析，以方便用户迅速掌握应收账款的到期情况，及时收回应收款项。此功能可根据用户需要按客户或单据输出账龄分析表，显示不同客户或每张未核销单据的账龄天数。分析P111账龄分析P112账龄分析P113分析对象为客户账龄分析P114分析对象为单据账龄分析P115应收款明细表报表查询P116报表查询P117应收款汇总表报表查询P118报表查询P119重算应收汇总表：Shift+R报表查询P120往来对账单报表查询P121到期债权列表报表查询P122到期债权列表报表查询P123合同新增合同P124合同变更合同P125合同P126合同相关报表合同金额执行明细表合同执行情况汇报表合同金额执行汇总表合同到期款项列表合同P127课程介绍课程目标主要流程–应收款管理初始化–应收款管理日常业务处理–应收款管理期末处理应收款管理专题讲解练习题目录P128期末对账检查：【财务会计】→【应收款管理】→【期末处理】→【期末对账检查】期末处理P129期末对账检查的科目设置期末处理P130期末对账检查结果显示期末处理P131期末总额对账期末处理P132期末处理P133期末科目对账期末处理P134期末处理P135期末调汇对于有外币业务的企业，期末如有汇率变化，通常要进行期末调汇的业务处理。对往来业务进行期末调汇，目前系统提供两种方式：若没有“启用对账与调汇”，在总账系统进行期末调汇操作；若“启用对账与调汇”，则在应收/应付系统进行期末调汇。期末处理P136启用对账与调汇，在应收系统调汇–调整汇率确定期末处理P137在应收系统调汇–汇兑损益科目设置期末处理P138调汇记录表期末处理P139在总账系统进行调汇在总账系统进行应收、应付科目的调汇，要求往来科目的属性中勾选“期末调汇”，且所有的外币单据都已生成凭证并将凭证过账，否则调汇结果不正确。总账的调汇操作参见总账部分，在此不再赘述。当总账系统调汇成功生成转账凭证后，应收/应付系统的调汇记录表中也会自动按单生成调汇记录，同时各个账表中也更新外币单据的单据余额。为了避免调汇过后数据出现混乱，建议用户在应收/应付系统使用凭证生成功能针对单据或核销业务自动生成往来科目的凭证，最好不要在总账系统手工录入凭证，又到应收/应付系统针对单据指定凭证信息，当然，如果指定凭证无误，调汇记录表还是可以正常显示的。期末处理P140反调汇期末处理P141期末结账期末处理P142反结账期末处理P143课程介绍课程目标主要流程–应收款管理初始化–应收款管理日常业务处理–应收款管理期末处理应收款管理专题讲解练习题目录P144多级审核企业在日常工作中，根据业务需求，往往需要对单据进行多级审核。基于此种需求，K/3系统提供了可以根据企业组织架构、工作规范来配置的业务单据多级审核功能，并通过灵活的条件跳转、审核消息通知等驱动企业内部的业务运行。下面就结合案例说明如何进行应收/应付多级审核流程的配置。【系统设置】→【系统设置】→【应收款管理】→【多级审核管理】应收款管理模块专题讲解P145多级审核流程的新建与配置多级审核P146基本信息多级审核P147流转配置举例：当金额小于1000的时候，只需一级审核便可结束审核流程多级审核P148流转条件设置多级审核P149信息配置多级审核P150信息配置多级审核P151信息配置多级审核P152选项设置多级审核P153用户设置多级审核P154启动多级审核多级审核P155消息接收多级审核P156多级审核结果显示多级审核P157多级审核流程的删除：多级审核流程的删除在K/3BOS界面完成。多级审核P158信用管理：以客户为例进行说明1、