西飞国际：盈利预测审核报告 XXXX-06-28

1西安飞机国际航空制造股份有限公司盈利预测审核报告中瑞岳华专审字[2011]第1339号2目录一、盈利预测审核报告·················································1二、盈利预测报告1.盈利预测报告的编制基础及基本假设································22.盈利预测表及附表·····················································43.盈利预测报告的编制说明·············································61中瑞岳华会计师事务所有限公司ZhongruiYuehuaCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.电话：[phone]地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9/FBlockACorporationBldg.No.35FinanceStreetXichengDistrictBeijingPRCTel：[phone]传真：[phone]邮政编码：100140PostCode:100140Fax：[phone]盈利预测审核报告中瑞岳华专审字[2011]第1339号西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会：我们审核了后附的西安飞机国际航空制造股份有限公司（以下简称“西飞国际”）编制的2011年度盈利预测报告。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号—预测性财务信息的审核》。西飞国际管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在“西安飞机国际航空制造股份有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设”中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照“西安飞机国际航空制造股份有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设”中所述编制基础的规定进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。本审核报告仅供西飞国际向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票、资产重组时使用，不得用作任何其他用途。中瑞岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师：任军强中国〃北京中国注册会计师：黄丽琼2011年6月27日2西安飞机国际航空制造股份有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设重要提示：西安飞机国际航空制造股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）2011年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、编制基础本公司以2009年度、2010年度及2011年1-4月经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计的实际经营业绩为基础，结合本公司2011年度的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划及其他相关资料，并遵循谨慎性原则编制了2011年度盈利预测报告。编制该盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司实际采用的主要会计政策和会计估计相一致。二、基本假设本盈利预测报告基于以下重要假设：1、本公司所遵循的国家现行政策、法律以及当前社会政治、军事、经济环境不发生重大变化；2、本公司所遵循的税收政策不发生重大变化；3、本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定；4、本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化；5、本公司能够正常营运，组织结构不发生重大变化；6、本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化；7、本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行；8、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响。3（此页无正文）西安飞机国际航空制造股份有限公司企业法定代表人：王向阳主管会计工作负责人：张延魁会计机构负责人：罗继德2011年6月27日4盈利预测表编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司单位：人民币元项目2010年度实际数2011年度预测数1-4月实际数5-12月预测数合计一、营业收入10,534,451,671.141,357,415,504.346,671,831,688.668,029,247,193.00减：营业成本9,382,599,523.011,250,675,997.375,983,951,211.637,234,627,209.00营业税金及附加8,632,7521,879,994.338,921,665.6710,801,660.00销售费用416,493,510.7957,920,970.61134,418,853.39192,339,824.00管理费用359,649,329.66108,408,529.16310,878,422.84419,286,952.00财务费用-5,067,182.257,574,591.0026,207,299.0033,781,890.00资产减值损失20,042,983.1816,948,813.3412,097,384.6629,046,198.00加：公允价值变动收益投资收益（损失以“-”号填列）21,059,680.4122,342,705.443,180,000.0025,522,705.44其中：对联营企业和合营企业的投资收益9,038,701.704,969,669.493,180,000.008,149,669.49二、营业利润（亏损以“-”号填列）373,160,434.86-63,650,686.03198,536,851.47134,886,165.44加：营业外收入64,576,670.131,102,703.6918,550,000.0019,652,703.69减：营业外支出4,833,377.3954,510.65420,000.00474,510.65其中：非流动资产处臵损失4,539,191.15420,000.00420,000.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）432,903,727.60-62,602,492.99216,666,851.47154,064,358.48减：所得税费用55,693,506.28-8,263,294.6232,921,454.6224,658,160.00四、净利润（净亏损以“-”号填列）377,210,221.32-54,339,198.37183,745,396.85129,406,198.48其中，归属于母公司股东的净利润345,559,842.01-51,306,973.78154,339,904.58103,032,930.805少数股东损益31,650,379.31-3,032,224.5929,405,492.2726,373,267.68五、每股收益:(一)基本每股收益0.14-0.020.060.04(二)稀释每股收益0.14-0.020.060.04六、其他综合收益七、综合收益总额377,210,221.32-54,339,198.37183,745,396.85129,406,198.48其中：归属于母公司所有者的综合收益总额345,559,842.01-51,306,973.78154,339,904.58103,032,930.80归属于少数股东的综合收益总额31,650,379.31-3,032,224.5929,405,492.2726,373,267.68法定代表人：王向阳主管会计工作负责人：张延魁会计机构负责人：罗继德6西安飞机国际航空制造股份有限公司盈利预测报告的编制说明重要提示：西安飞机国际航空制造股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）2011年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、公司基本情况西安飞机国际航空制造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济体制改革委员会体改生[1997]50号文批准，由西安飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“西飞集团公司”）独家发起，以募集方式设立。本公司于1997年6月18日在陕西省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号为610000100118383。本公司总部位于陕西省西安市阎良区西飞大道一号。本公司成立时股本为17,000万元。经中国证监会证监公司字[1999]32号文批准,公司在1999年8月以1997年末总股本17,000万股为基数,按10:3比例配股,配股后股本变更为22,100万元；1999年12月，公司以配股后总股本为基数，用资本公积转增股本，每10股转增5股，转增后股本变更为33,150万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]164号文批准，公司于2000年11月向社会公开发行6,000万股，发行后股本变更为39,150万元。2005年4月，公司以总股本39,150万股为基数，用资本公积转增股本，每10股转增6股，转增后股本变更为62,640万股。2006年5月，公司股权分臵改革成功后实现了全流通，其中社会公众股为35,400万股，占总股本的56.51%，国有法人股为27,240万股，占总股本的43.49%。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]495号文批准，公司于2008年1月采取非公开定向发行股票方式向控股股东西飞集团公司和九家机构投资者分别发行37,029.02万股和12,950.00万股普通股股票，发行后公司股本变更为112,619.02万股，其中社会公众股为48,350万股，7占总股本的42.93%，国有法人股为64,269.02万股，占总股本的57.07%。2009年5月，本公司以2008年末总股本为基数，用资本公积转增股本，每10股转增12股，转增后股本变更为247,761.84万股。截至2011年4月30日，本公司累计发行股本总数247,761.84万股。公司法定代表人：王向阳公司营业期限：长期公司住所：陕西省西安市阎良区西飞大道一号公司经营范围：飞机、飞行器零部件的设计、实验、生产、维修、安装、销售、服务及相关业务；航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发、设计、研制、生产、销售以及相关的技术服务；进出口加工业务；机电设备、工矿备件的设计、制造、安装、销售以及技术服务；城市暖通工程、煤气安装工程、电子工程及设备的设计、运行、安装、维护、管理及技术服务；技术装备的设计、制造、安装、调及技术服务；电气及非标设备、汽车零部件的制造、维修、销售及技术服务。（上述范围中国家法律、行政法规和国务院决定必须报经批准的，凭许可证在有效期内经营；未经批准的，不得从事经营活动）公司设经理部、经营部、财务部、人力资源部、国际合作部、市场营销部、客户服务部、制造工程部、运营管理部、质量管理部、物资采购部、适航管理部、基建管理部、证券事务部等职能管理部门和飞机制造总厂、技术装备制造总厂、设备工程总厂、动力工程总厂、钣金总厂、非金属总厂、机加总厂、国际航空部件总厂、数控加工中心、物料配送中心、覆塑金属工业总厂、飞机维修工程分公司、热力分公司等生产单位。本公司的母公司为位于陕西省阎良区的西飞集团公司，最终控制方为位于北京的中国航空工业集团公司。二、公司主要的会计政策、会计估计和前期差错1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。2、记账本位币8人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。3、企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一