我国商业银行的收益结构及其影响效应研究

工商管理硕士论文我国商业银行的收益结构及其影响效应研究ResearchontherevenuestructureofChinesecommercialbanksanditseffectonthebankperformance培养院系:MBA教育中心专业学位:工商管理硕士(MBA)年级:2011级作者:指导教师:二○一三年五月内容摘要II内容摘要随着我国银行业对外开放的进一步扩大和金融体制改革步伐的加快，国内商业银行之间乃至国内商业银行与外资银行之间的竞争日益激烈。我们需要借鉴先进国家银行业经营的经验加快经营模式和增长方式的转变，以此实现经营结构的战略性调整，提高经营效益，增强核心竞争力。合理的调整商业银行收益结构是我国商业银行转型的重要途径。论文在总结商业银行收入结构相关研究成果的基础上，对收益结构的内涵进行界定，对我国现在的商业银行收入结构现状进行分析；运用偏离一份额分析方法对我国商业银行整体收入结构以及国内各银行收入结构进行评价，分析现行收入结构中的不足。然后研究收入结构对商业银行绩效的影响，运用回归模型，建立模型指标，截取面板数据，研究不同类型收入对银行绩效的影响。得出的回归结论，作为本文提出改善收入结构政策建议的依据。本文的成果与创新：(1)通过偏离一份额模型检验我国商业银行收入结构的不足。从我国整体商业银行收入结构来看：我国商业银行收入增长性和业务竞争性上比国际银行更好。但结构份额P的值为负，说明我国在业务结构方面的不协调使这一指标低于国际样本银行。细分结构份额，借贷收入和交易型收入的结构份额为负值，而非利息收入的结构份额为正值。国内各商业银行之间比较来说：国有商业银行增长幅度大于股份制商业银行的增长。在竞争份额方面，除了三家国有商业银行以外均为正。(2)在分析我国商业银行收入结构对银行绩效影响的实证分析中，回归结果如下：国有大型商业银行非利息收入与银行绩效呈负相关性，交易型收入同银行绩效正相关。股份制商业银行的非利息收入同银行绩效成正相关。原因是国有商业银行由于资产负债业务绝对值的庞大，使资产负债业务的风险率也较其他银行更高，使得银行的绩效受到影响。内容摘要III从以上分析中，我们提出优化我国商业银行收入结构的政策建议。最后，以某某银行为重点案例，分析其2012年收益结构特点，研究其收益结构变化对效益影响因素，提出提升其自身核心竞争力的建议和措施。关键词：收益结构收入结构商业银行绩效AbstractIIIAbstractWiththeopeningupofthebankingsectortofurtherexpandandaccelerationofthepaceoffinancialreform,morecompetitionhappensbetweendomesticcommercialbanksaswellasdomesticcommercialbanksandforeignbanks.WeneedtolearnfromtheexperienceofdevelopedcountriestospeedupbusinessmodelandgrowthpatternSowecanachievethestrategicrestructuringoperationstoimproveoperationalefficiencyandenhancecorecompetitiveness．RationalrestructuringofcommercialbankincomestructuretransitionofChina'scommercialbanksisanimportantway．Thispapersummarizestheincomestructureofcommercialbanksonthebasisofformerresearchresults．Thedefinitionoftherevenuestructureisshown,andthecurrentrevenuestructureofcommercialbanksisanalyzed；Shift-sharemodel(SSM)isusedtoanalysistheoverfllrevenuestru．ctureofcommercialbanksandrevenuestructureofdomesticbanks，SothedefectsofthecurrentrevenuestructureofcommercialbanksareunfoIded．Thentheeffectofrevenuestructureofcommercialbanksonbankperformanceisstudied．Theregressionmodelisused．Wedifinethemodelindex，collectthepaneldatatostudytheeffct．Accordingtheconclusionsdrawnbackfromthemodel，thepolicyoftherevenuestructureofcommercial.Resultsandinnovationofthisarticle：(1)ThedefectsoftherevenuestructureofChina'scommercialbanksareunfoldthroughshift·shareModelChecking．Fromthepointofviewoftheoverallincomestructureofcommercialbanks，wecallcheckthatthecommercialbanksrevenuegrowthrateandbusinesscompetitivenessofChinaisbetterthantheinternationalbanks．ButthestructureshareofPisnegative．Thisindicatesthatthemismatchoftherevenuestructurecontributetonegative．InthestructureShare，lendingincomeandAbstractIVtransactionalincomeshareisnegative，ratherthanthestructureshareofnon·interestincomeispositive．Astothecomparisonofdomesticcommercialbanks，thegrowthrateofstate-ownedcommercialbanksisgreaterthanthejoint·stockcommercialbanks．Inthelightofcompetitionshare，allbutthreestate-ownedcommercialbanksarepositive．(2)Astotheanalysisofeffctoftheincomestructureofcommercialbanksonbankperformance，theregressionresultsareasfollows：Non—interestincomeoflargestate-ownedcommercialbankswasnegativelycorrelatedwithbankperformance，whilethetransactionalrevenueWaspositive．Non·interestincomeofjoint·stockcommercialbankswaspositivelycorrelatedwithbankperformance．ThereasonisthatwiththeabsoluteVolumeoftheassetandliabilitiesofalargestate-ownedcommercialbanks，thebusinessriskoftheassetliabilityratioishigherthanotherbanks，sothebank’sperformanceisaffected．Fromtheaboveanalysis，OptimizationStrategyofthestructureofcommercialbankwillbeproposed：Perfectlendingriskpreventionshouldbeopened；Expansionofnon—interestbusinessshouldbeoperatedreasonable，moreattentionofonthetransaction-basedbusinessshouldbepaid．Inthisway，therevenuestructureoptimizationofcommercialbankswillbeachieved．KLeywords：Incomestructure,CommercialBanKLs,BanKLperformance目录V目录1绪论1．1研究的背景、目的和意义……………………………………………………11．1．1研究背景……………………………………………………………………11．1．2研究的目的和意义…………………………………………………………21．2国内外研究现状………………………………………………………………21．2．1国外研究现状………………………………………………………………21．2．2国内研究现状………………………………………………………………61．3论文的主要内容与研究方法…………………………………………………91．4研究的框架结构与创新之处2研究的理论基础2．1商业银行收益结构的内涵……………………………………………………122．1．1从业务和产品角度分析银行收益结构……………………………………122．1．2从损益表来分析商业银行的收益结构……………………………………132．2商业银行收益结构的评价指标………………………………………………132．2．1基于收入的收益结构指标…………………………………………………132．2．2基于利润和价值的收益结构指标…………………………………………142．3商业银行收益结构与银行经营绩效的关系…………………………………152．3．1良好的收益结构是实现银行核心竞争力的重要保证……………………152．3．2核心竞争力的增强促进收益结构的完善…………………………………162．3．3收益结构和核心竞争力相互促进提高经营绩效…………………………172．4商业银行收入来源及分类……………………………………………………182．5商业银行收入结构的影响因素………………………………………………212．5．1经济增长对银行收入结构的影响…………………………………………212．5．2金融市场发展对银行收益结构的影响……………………………………22目录VI2．5．3监管政策对银行收入结构的影响…………………………………………232．5．4金融创新对银行收入结构的影响…………………………………………243我国商业银行收入结构现状分析3．1我国商业银行分类及市场份额………………………………………………253．2我国商业银行收入结构现状…………………………………………………253．2．1我国各商业银行现阶段收入及结构分析…………………………………263．3．2我国商业银行收入结构变动情况…………………………………………263．3国外商业银行收入结构现状…………………………………………………303．4本章小结………………………………………………………………………334商业银行收入结构效益的评价4．1偏离-份额模型建立…………………………………………………………344．2我国商业银行收入结构效益的整体性评价…………………………………364．3国内