丽江市地方税务局

第1页共48页丽江市地方税务局电子申报纳税辅导手册电子申报网址：电话申报号码：0888—5130666咨询电话：市局信息中心：0888—5169753直属征收分局：0888—5108297古城区一分局：0888—5165797古城区二分局：0888—5121591丽江市地方税务局编印二○○五年四月第2页共48页目录说明··························································（1）第一部分电话申报使用说明···························（2）第一节申报或查询纳税税额·····························（3）第二节修改密码··········································（16）第三节关于逾期申报····································（18）第四节社会保险费类申报说明·························（18）第二部分电脑申报使用说明··························（21）第一节系统环境设置····································（22）第二节软件的使用·······································（24）第三节网上申报说明····································（25）第四节网上申报或查询纳税税额······················（30）第三部分电子、电话申报流程·······················（31）第四部分几个重要问题的说明·······················（31）附录一各税种及相应税目代码表····················（34）附录二社会保险费类费目表··························（47）第3页共48页说明电子、电话申报纳税系统是指装载在税务部门的一整套通讯及税务业务处理计算机系统。该系统与公众电话网及因特网相连，提供给纳税人计算机和电话两种申报纳税的方式。纳税人可以通过因特网，浏览税务机关的申报网页，在页面上填写申报数据，核对无误后直接传送到税务机关的申报服务器上完成申报；对于没有购置计算机的纳税人则可以使用普通的双音频电话，在电话语音提示下通过电话键盘上的数字按键和“*”键和“#”键完成申报。通过电子、电话申报纳税不但可以使纳税人减少往返税务机关的次数，缩短纳税人办理纳税申报的时间，提高纳税人的内部工作效率；纳税人还可以通过访问税务机关的主页了解地方税收动态、学习地方税收业务知识。并且在税务机关的主页上可为企业提供免费宣传的平台。第4页共48页第一部分电话申报使用说明您只需拨通丽江市地方税务局公布的申报电话[phone]，并利用普通双音频电话或手机上的10个数字键、*键和#键，在系统语音的提示和引导下就可完成整个申报工作。在您拨通申报电话之前，您首先应了解：1、税务计算机代码税务计算机代码是现有的税务计算机代码的后八位代码（假如您的税务计算机代码为53070220151234，您只需输入20151234），税务计算机代码有两次输入机会，如果两次输入有误，系统会提示您输入错误并会自动挂断电话，您需要再次拨通电话重新申报。2、密码为了保证纳税人申报的安全，系统为每位纳税人设立六位密码。第一次开通电子，电话申报时，您应该修改初始密码，如果你输入的密码已被别人使用，系统会提示你重新输入密码。初始密码统一设为缴纳税款银行帐号的后六位，强烈建议经常修改申报纳税密码。修改后的密码应当牢记，并注意保密。3、电话键盘的使用利用普通双音频电话或手机上的10个数字键、*键和#键来完成各项数据的输入，其中规定：“＊”键代表小数点，“＃”键代表数字输入结束，例如输入“126.9”，应在话机键盘上顺序按下126*9#共六个键。第5页共48页第一节申报或查询纳税税额此节内容非常重要，请您务必仔细阅读。一、初始密码的修改拨通申报电话[phone]，您会听到：（语音提示）“欢迎使用丽江市地方税务局电子申报系统，纳税申报请按1,代征代扣请按2，社会保险费申报请按3,查询已申报情况请按4,修改密码请按5,重新听取请按8，请您选择”（输入操作）选择5（语音提示）“纳税申报密码修改请按1,社会保险费申报密码修改请按2,重新听取请按8,返回主菜单请按9,请您选择”（输入操作）选择1（语音提示）“请输入纳税申报微机编码”（输入操作）输入纳税申报微机编码。（语音提示）“请输入密码”（输入操作）输入密码（语音提示）“请输入六位新密码“（输入操作）输入六位新密码（语音提示）“请再次输入您的新密码“（输入操作）再次输入您的新密码。（语音提示）“密码修改成功，请在下次申报时使用。”以上操作完毕之后，您就可以进行申报缴税了。第6页共48页二、举例说明申报过程查帐征收方式申报：现以2005年1月征期内某一天申报营业税为例，详细说明申报过程。其中税目为公路运输，营业额为1000.8元。拨通申报电话[phone]，您会听到：语音提示（语““欢迎使用丽江市地方税务局电子申报系统，纳税申报请按1,代征代扣请按2，社会保险费申报请按3,查询已申报情况请按4,修改密码请按5,重新听取请按8，请您选择”当完成一次申报以后，如果没有挂机，可以直接进行其他税的申报，若要进行社会保险费申报，就应输入社会保险费的微机编码和密码。输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入纳税申报微机编码”输输入入操操作作输入纳税申报微机编码语语音音提提示示“请输入密码”输输入入操操作作输入密码语语音音提提示示“请输入六位税种税目代码”（为为节节省省时时间间，，建建议议在在进进行行申申报报前前先先查查阅阅电电子子申申报报纳纳税税辅辅导导手手册册所所附附税税种种税税目目代代码码表表）第7页共48页输输入入操操作作按030102（营业税，交通运输业-公路运输税种税目代码为030102）语语音音提提示示“交通运输业-公路运输,税种税目输入正确请按1,重新输入请按2,重新听取请按8，返回主菜单请按9，请您选择”（此时即使代码输入错误也没关系，可按2重新输入）输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入您所申报的税款起始日期,例如2004年01月01日,应输入040101,请您输入”（（税税款款所所属属日日期期是是指指所所申申报报税税款款的的发发生生时时期期,,不不是是申申报报日日期期，，也也不不是是结结帐帐日日期期。。注注意意：：起起始始日日期期一一定定是是税税款款发发生生月月的的第第一一天天,,截截止止日日期期一一定定是是税税款款发发生生月月的的最最后后一一天天,,且且年年月月日日各各两两位位，，不不够够位位补补零零））输输入入操操作作按050101语语音音提提示示“二零零五年一月一日,日期输入正确请按1,重新输入请按2,重新听取请按8，返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入税款的截止日期”第8页共48页输输入入操操作作按050131语语音音提提示示“二零零五年一月三十一日,日期输入正确请按1,重新输入请按2,重新听取请按8，返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入计税金额，按#号确认”（计税金额即营业额）输输入入操操作作按1000*8＃（若是零申报，输入0和＃号；数数字字输输入入完完毕毕切切记记要要以以＃＃号号结结束束））语语音音提提示示“一千元八角，数据与报表相符请按1,不相符请按2,重新听取请按8,返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入已缴或扣除金额”输输入入操操作作输入已缴或扣除金额（若无已缴或扣除额，请输入0#）语语音音提提示示“……数据与报表相符请按1,不相符请按2,重新听取请按8,返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“营业税带附加税申报请按1，申报营业税请按2，请选择”选择1，系统自动将营业税附加税（城建税、教育费附加）计算出来，进行语音提示；选第9页共48页择2，系统只提示营业税申报。输输入入操操作作按1语语音音提提示示“交通运输业-公路运输，税率为百分之三，申报金额为三十元贰分；营业税城建税税率为百分之七，申报金额为二元一角；营业税教育费附加税率百分之三，申报金额为为九角。数据与报表相符请按1,不相符请按2,重新听取请按8,返回主菜单请按9，请您选择（如果有多种税率，根据系统语音提示选择，如果您是超期申报，系统会根据您的超期天数按万分之五加收滞纳金）”（系统在用户进行营业税申报过程中，直接根据营业税税额计算应缴纳的城建税和教育费附加。如果系统计算出的结果和您事先计算出的结果不符请按2，系统会自动退出，刚才所申报数据无效）输输入入操操作作按1，系统提示“正在进行银行转帐业务，请稍候”这时，税务局通过电子交易系统委托银行进行税款划转语语音音提提示示“您此项申报已经完毕，请于五日后到您的电子申报税款帐户开户银行索取税票。您现在可以继续其他税种税目申报或查询”（（只只有有在在听听到到：：““您此项申报已经完毕，，…………””的的语语音音提提示示时时，，此此项项申申报报数数据据才才真真正正有有效效，，否否则则申申报报无无效效））第10页共48页定期定额征收方式申报现以2005年1月征期内某一天申报营业税为例，详细说明申报过程。其中税目为服务业-饮食业，营业额为1000.8元。拨通申报电话[phone]，您会听到：语语音音提提示示您好““欢迎使用丽江市地方税务局电子申报系统，纳税申报请按1,代征代扣请按2，社会保险费申报请按3,查询已申报情况请按4,修改密码请按5,重新听取请按8，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入纳税申报微机编码”输输入入操操作作输入八位纳税申报微机编码语语音音提提示示请输入密码输输入入操操作作输入六位密码语语音音提提示示“请输入您所申报税款的起始日期,例如2004年01月01日,应输入040101,请您输入”（（税税款款所所属属日日期期是是指指所所申申报报税税款款的的发发生生时时期期,,不不是是申申报报日日期期，，也也不不是是结结帐帐日日期期。。注注意意：：起起始始日日期期一一定定是是税税款款发发生生月月的的第第一一天天,,截截止止日日期期一一定定是是税税款款发发生生月月的的最最后后一一天天,,且且年年月月日日各各两两位位，，不不够够第11页共48页位位补补零零））输输入入操操作作按050101语语音音提提示示“二零零五年一月一日,日期输入正确请按1,重新输入请按2,重新听取请按8，返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“请输入税款的截止日期”输输入入操操作作按050131语语音音提提示示“二零零五年一月三十一日,日期输入正确请按1,重新输入请按2,重新听取请按8，返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1语语音音提提示示“您所申报的税种税目为……，申报金额为……，数据与申报表相符请按1，不相符请按2，重新听取请按8，返回主菜单请按9，请您选择”输输入入操操作作按1，系统提示“正在进行银行转帐业务，请稍候”这时，税务局通过电子交易系统委托银行进行税款划转语语音音提提示示“您此项申报已经完毕，请于五日后到您的电子申报税款帐户开户银行索取税票。您现在可以继续其他税种税目申报或查询”（（只只有有在在听听到到：：““您此项申报已经完毕…………””的的语语音音提提示示时时，，此此项项申申报报数数据据才才真真正正有有效效，，否否则则申申报报无无效效））第12页共48页三、节省申报时间的一些方法下面是节省申报时间的一些方法，供您参考。1、记住您的税务计算机代码和密码；2、申报前请查阅用户手册所附的税种税目代码表准备好您所申报的税种税目代码;3、计算好所申报的计税金额、应纳税款，以此判断