保险公司合规风险及其防范（23P）PPT模板

保险公司合规风险及其防范风控合规部（审计部）公司的合规管理运行保险公司合规管理概述合规管理的工作举措123主要内容第一部分：保险公司合规管理概述一、合规的历史及发展1.中国汉语的解释所谓合规，就是指符合一定的规范，符合一定的标准的做法。2.国际语言的解释（金融业）舶来词。起源于国际银行业。巴塞尔银行监管委员会(BaselCommitteeonBankingSupervision)简称巴塞尔委员会。巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的一个由中央银行和银行监管当局为成员的委员会，主要任务是讨论有关银行监管的问题。成员国家包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国。巴塞尔委员会的办公地点设在国际清算银行的总部所在地瑞士的巴塞尔。第一部分：保险公司合规管理概述3.有关合规的几个国际协议巴塞尔银行监督委员会1997年《加强金融机构内部控制的指导原则》1998年《银行机构内部控制系统评估框架》2005年《巴塞尔新资本协议》银行的合规：根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。巴赛尔协议的定义：“合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于金融机构自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”第一部分：保险公司合规管理概述4.金融机构四大风险信用风险：信用是通过承诺在将来某一确定时间内支付对价而获取资金、物和服务。信用风险指因受信方不能按承诺支付对价的风险。广义来讲，信用风险还包括由于借款人的信用评级的变动和履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起损失的可能性。市场风险：市场风险指因价格、利率、汇率等的变动而导致损失的风险。操作风险：由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接损失的风险。包括：因办理业务或内部管理出了差错，需要对客户做出补偿或赔偿；内部人员监守自盗；外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、恐怖袭击等原因导致损失的风险等。第一部分：保险公司合规管理概述合规风险合规风险不同于金融机构的其他三大风险：信用风险、市场风险、操作风险。区别：合规风险体现金融机构的主导性；而三大风险较多体现外部环境因素的偶然性、诱发性。联系：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，它们之间有着某种因果或递进关系。保监会颁布的《保险公司合规管理指引》对合规风险做出了明确解释。合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规定、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。合规风险是指保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。有时，合规风险也指诚信风险，因为保险公司的商誉有时与其一贯遵循的诚实守信和公平交易原则密切相关。正是因为合规风险可能导致各种有形或者无形的损失，合规风险使保险公司重视的一种风险类型。第一部分：保险公司合规管理概述二、合规管理与内部控制保险公司内部控制体系包括以下三个组成部分内部控制基础。包括公司治理、组织架构、人力资源、信息系统和企业文化等。内部控制程序。包括识别评估风险、设计实施控制措施等。内部控制保证。包括信息沟通、内控管理、内部审计应急机制和风险问责等。内部控制活动包括：销售控制、运营控制、基础管理控制、资金运用控制合规管理仅仅是管理合规风险，内部控制则是控制全部风险。表面看来，合规管理应该包含于内部控制，是内部控制的组成部分之一。但实际上由于合规风险和构成全部风险的其他风险密切相关，因此内部控制与合规管理并不是简单的整体与部分的关系，而应该是现象和本质的关系。也就是说，保险公司合规管理是构建有效内控机制的核心。第一部分：保险公司合规管理概述三、合规管理与全面风险管理（一）合规合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。主体：公司组织架构中的所有组织/机构及所有员工、营销员。规范范围：法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。（二）风险风险是指：指对公司实现经营目标可能产生不利影响的不确定因素。合规风险是指保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。合规管理是指企业通过制定合规政策，按照外部法规的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行早期预警，防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制。全面风险管理是指从公司董事会、管理层到全体员工全员参与，在战略制定和日常运营中，识别潜在风险，预测风险的影响程度，并在公司风险偏好范围内有效管理公司各环节风险的持续过程。在进行全面风险管理的同时，公司应根据公司经营情况重点监测、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。第一部分：保险公司合规管理概述第一部分：保险公司合规管理概述四、合规创造价值避免、减少损失：监管处罚、市场处罚、内耗（决策层、经营层）。增进效益：规范运作（决策与管理的合理/科学）、优化流程、增强执行力。风控合规管理过程本身就是对业务和管理流程的整合和优化，开源节流，可以给公司带来直接的经济效益；增进公司内部的公平竞争和公平分配，避免“劣币驱逐良币”；通过主动合规，公司可以与监管部门实现更为有效的互动，在申请开办新业务的过程中做到主动满足相关监管要求、缩短申办新业务的周期，获得竞争优势；良好的风控合规风险管理有助于提高公司的品牌价值、增加公司的无形资产，使公司避免合规风险，减少声誉损失，有助于吸引更多优质客户。第二部分：公司的合规管理运行一、合规管理的组织体系董事会高级管理层风控合规部合规处审计与风险管理委员会监事会法律处分公司合规岗第二部分：公司的合规管理运行二、合规管理的必要条件（一）主动合规的意愿职业操守个人品性正激励：价值创造、价值评估、价值分配反激励：合规问责（二）管控风险的技术性安排提示/预警机制减少风险点/降低风险度：缩小违规行为的空间审查/监督机制风险应对/处理机制第二部分：公司的合规管理运行三、合规管理的有效性有效的合规管理表现为以下特征：合规行为得到适当激励，从管理层到普通员工“主动合规”有效的管理手段和技术性措施使得违规行为的操作空间很小风险/违规行为被及时发现和纠正/弥补风险/违规行为的相关责任人遭受相应的处罚，违规成本远高于违规行为可能获得的利益第二部分：公司的合规管理运行业务风险点--人保财险因违规被罚90万，暂停意外险新业务。京保监罚[2011]68号受处罚单位：中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司地址：北京市东城区朝阳门大街17号法定代表人姓名：冯贤国2011年3月1日至6月30日，我局依法对你公司进行现场检查。经查，你公司存在如下问题一、未如实记录保险业务事项（一）保险中介业务未如实记录（二）意外险业务保费收入不真实（三）货运险业务记录不真实二、虚构保险中介业务套取费用三、聘任不具有任职资格高管人员据了解，在业务记录不真实方面，人保北分主要是中介业务记录不真实、意外险业务不真实和货运险业务不真实三个方面。第二部分：公司的合规管理运行北京保监局在公告中称：2010年人保北分存在未如实记录保险中介业务事项的问题，抽查的密云、大兴等6家支公司都存在这样的问题，涉及保费1562.66万元，涉及手续费922.62万元；在意外险业务方面，保监局发现该公司2010年共有33709份保单，由于人工控制的核保时间晚于保险起期而造成保费收入延迟，涉及金额6735.4万元；在货运险业务方面，包括2010年25623份货运险保单使用状态不真实以及2010年11828份贷运险保单投保人信息不真实等问题，而仅货运险投保人信息不真实的问题就涉及保费达419.68万元。与此同时，人保北分的分支机构在2010年普遍存在虚构中介业务套取费用，涉及保费1275.12万元，套取费用140.32万元。此外，北京保监局在公告中还称，人保北分在2010年6月到2011年1月期间在没有报监管机构批准的情况下任命冯建华等7人分别担任分公司营业部、商务中心区营业部等支公司经理职务，涉嫌违规。上述违法违规事实，有相关财务凭证复印件、业务清单、询问谈话笔录、情况说明等证据证明。你公司未如实记录保险业务事项的问题，违反了《中华人民共和国保险法》第八十六条的规定，依据《中华人民共和国保险法》第一百七十二条的规定，我局决定对你公司处以罚款50万元、责令停止接受人身意外伤害保险新业务3个月的行政处罚，并责令改正违法违规行为。你公司虚构保险中介业务套取费用的问题，违反了《中华人民共和国保险法》第一百一十六条的规定，依据《中华人民共和国保险法》第一百六十二条的规定，我局决定对你公司处以罚款30万元的行政处罚，并责令改正违法违规行为。你公司聘任不具有任职资格高管人员的问题，违反了《中华人民共和国保险法》第八十一条的规定，依据《中华人民共和国保险法》第一百六十九条的规定，我局决定对你公司处以罚款10万元的行政处罚，并责令改正违法违规行为。综上，我局决定对你公司处以罚款90万元、责令停止接受人身意外伤害保险新业务3个月的行政处罚，并责令改正违法违规行为。第二部分：公司的合规管理运行我局已于2011年9月30日向你公司送达了《中国保险监督管理委员会北京监管局行政处罚事先告知书》(京保监告[2011]30号)，你公司在陈述、申辩中认为公司目前已经通过整改措施避免了违规问题再次发生，希望减少罚款金额。经审查，我局在做出行政处罚意见前已酌情考虑整改因素，且你公司进行整改的行为并不影响我局对已发生违规问题给予行政处罚，因此，我局决定不予采纳。你公司应在收到本处罚决定书之日起十五日内，将罚款缴纳至中国保险监督管理委员会北京监管局-中央财政汇缴专户(开户银行:中信银行北京万达广场支行，账号：7112410189800000517)，并将缴款凭证的复印件交我局备案。逾期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的3%加处罚款。如不服本处罚决定，可在收到本处罚决定之日起六十日内依法向中国保监会申请行政复议或在三个月内向北京市西城区人民法院提起行政诉讼。逾期不履行处罚决定，且未申请复议或起诉的，我局将申请人民法院强制执行。二〇一一年十二月三十日第二部分：公司的合规管理运行行政风险点--未经许可擅自变更营业场所2013年3月15日，北京保监局依法对永安财产保险股份有限公司北京分公司进行现场检查。经查，该公司存在未经许可擅自变更营业场所的问题，具体情况如下：2012年8月31日至9月13日，该公司陆续搬离我局核准的营业场所（并搬至该公司下设的朝阳支公司营业场所内办公)。截止2012年11月16日，该公司未向北京监管局报告变更营业场所的情况。蒲某在上述期间担任该公司总经理职务，指派有关人员组织实施了营业场所搬迁工作，是对上述问题直接负责的主管人员。该公司未经许可变更营业场所的行为，违反了《中华人民共和国保险法》第八十四条第三款的规定。依据《中华人民共和国保险法》第一百七十三条的规定，对蒲某处以警告、罚款2万元的行政处罚。第二部分：公司的合规管理运行第二部分：公司的合规管理运行四、合规管理制度体系（公司开业初期）1、《合规政策》2、《违规行为责任追究办法》3、《合规检查管理办法》4、《风险管理办法》5、《授权管理办法》6、《声誉风险管理办法》7、《法律事务管理办法》8、《合同管理办法》9、《讼诉（仲裁）案件管理办法》第三部分：合规管理的工作举措一、合规文化的培育（一）合规文化的两个层次首先，要有一个合格的“规”。这个“规”必须是符合法律并能适应保险公司经营特点、提升经营管理层次、保障公司健康发展又能调动从业人员积极性的。其次，其次是大家都要去“符合”这个合格的“