投资印度外国直接投资政策及程序

投投投投资资资资印印印印度度度度外国直接投资政策及程序外国直接投资政策及程序外国直接投资政策及程序外国直接投资政策及程序印度工商部工业政策和促进局新德里2005年三月[这本有关在印度外国直接投资政策及程序的手册可以作为有投资意向者和企业家的投资指南，但并不是具有法律效力的文件。如果手册中的任何条款与相关法律、惯例、条例以及政策报告出现抵触时，均以后者为准。]1前前前前言言言言印度政府已经意识到外国直接投资在经济发展中的重要作用，它不仅是国内资本的重要补充而且是全球顶尖科技的重要来源。印度政府已制订出一套宽松、透明的外国直接投资政策。大多数部门及行业中，在自动生效条款的允许下外国直接投资的比率可以高达100%。在当前经济中，印度的外国直接投资政策非常灵活、宽松。印度政府意识到：外国直接投资政策还须继续调整。目前实行的重要政策的灵活性包括在国内航空领域将外国直接投资的股份限额提高到49%并将其作为自动生效条款；允许外国直接投资在城镇建设、住房发展、基础设施建设以及建筑发展项目中自动提高到100%；简化在印度申请开办合资企业、与现存合资企业进行科技合作、科技转让及交易品牌协议和转让现存印度公司参股份额的批准程序。发行这本手册的目的在于为投资者提供有关外国直接投资方面政策及程序的最新信息。本手册在印度工商部下属的工业政策和促进局的网站也可以获得（）。更多的信息将可以通过电子邮件获得。在线交流的时间在每个工作日的11:00——12:00（IST）与16:00——17:00（IST）(GMT＋5.30)之间开通或者可以参考网站的电子公告牌。我相信这本手册对投资者将有所帮助。欢迎大家多提宝贵意见。AshokJha(埃索科·贾)印度工商部（工业政策和促进局）UdyongBhawan,NewDelhi-110011电话：23011815；23012667；传真：230162982电子信箱：[e-mail]3目录第一章：外国直接投资……………………………………4第二章：工业许可…………………………………………8第三章：对外技术协议……………………………………10第四章：外国投资准入……………………………………11第五章：外汇管制…………………………………………13第六章：证券投资方案……………………………………15第七章：公司并购…………………………………………16第八章：其他方案及促进措施……………………………18第九章：印度税收…………………………………………21第十章：投资指导及程序简化……………………………25第十一章：常见问题…………………………………………284附附附附录录录录一、外国投资促进委员会对外国直接投资的若干建议指南…30二、对外国直接投资的特别说明………………………………33三、符合自动生效条件且允许外来投资100%的行业………36四、符合自动生效条件且允许外来投资100％的基础设施…37五、符合自动生效条件且允许外来投资100％的服务业……38六、银行业外国直接投资指南…………………………………39七、武器和军火工业生产指南…………………………………41八、城镇、住房等领域外国直接投资指南……………………42九、百万人口城市名单（根据1991年的统计数字）…………43十、部分部门的详情介绍及网址………………………………44十一、部分政府部门网址………………………………………45十二、各邦与中央辖区的网址…………………………………46十三、填报申请的地址…………………………………………47十四、联系地址…………………………………………………485第一章第一章第一章第一章：：：：外国直接投资外国直接投资外国直接投资外国直接投资1．．．．1简介简介简介简介：印度是世界上最大的民主国家。它持续稳定的发展和丰富的人力资源为国内外投资者提供了大量的投资机遇。根据购买力估算，印度是全球第四大经济体，第十大工业化国家。主要灵活政策的实施为投资者提供了一个自由、积极、友好的投资氛围。其中包括：解除产业控制，简化投资程序，制订竞争法律，贸易政策自由化，承诺保护知识产权，金融机构改革，交易管理自由化等等。外国直接投资政策的主要特点将在本章加以介绍。1.2外国直接投资政策外国直接投资政策外国直接投资政策外国直接投资政策如果符合自动生效条款，外国直接投资在所有领域都可以允许达到100%，但是以下几个领域除外，他们必须得到政府的许可。*需要得到工业许可的活动和项目（见第二章）*外国合作者已经在印度的相同领域进行投资的提案在现有的印度金融服务机构的公司获得股份的提案，在这些公司中大规模获得控股及转让印度有价证券和交易委员会（SEBI）条例1997年开始执行。有关已经申报政策之外和不允许外国直接投资部门的提案（见附录2）在自动生效条例下外国直接投资可达100%部门的说明列表见附录3，4，5。1．．．．3外国直接投资政策还在不断完善外国直接投资政策还在不断完善外国直接投资政策还在不断完善外国直接投资政策还在不断完善，，，，为了更加自由化而采取了一些措施为了更加自由化而采取了一些措施为了更加自由化而采取了一些措施为了更加自由化而采取了一些措施。。。。工业政策和促进局的产业补贴处（SIA）以新闻通告的方式不时地将产业政策以及产业股份的变化发布出来。印度储备银行（RBI）随后就会得知由产业补贴处发布的政策，并遵循外汇管理法（FEMA）。所有的新闻通告都可以在工业政策和促进局的官方网站上看到。（）1．．．．4自动生效条例下的外国直接投资的程序自动生效条例下的外国直接投资的程序自动生效条例下的外国直接投资的程序自动生效条例下的外国直接投资的程序来自外国投资者的直接投资在自动生效条款下可以达到100%，在绝大多数产业部门甚至包括服务行业都不存在优先批准。外国直接投资并不需要政府或是印度储备银行的任何优先批准。投资者需要关注储备银行的地区办公室在30天内对汇入汇款发回的收据以及政府要求外国投资者在30天内提供有关参股文件的通知。更多的细节请关注印度储备银行的网站（）1．．．．5政府审批流程政府审批流程政府审批流程政府审批流程所有没有包括在自动生效条例下的项目（参见1.2节）需要得到政府的优先批准。除非得到政府的通知，否则至今还尚未对外国投资者开放的领域、行业及活动应当继续保持下去。1．．．．6获得政府批准的程序获得政府批准的程序获得政府批准的程序获得政府批准的程序所有提请政府批准的外国投资方案都需要经过外国投资促进委员会（FIPB）的审议。这个委员会同时负责外国投资和外国科技合作综合提案的审核。希望获得批准的外国直接投资和单一出口企业（不包括NRI）投资，应该将申请表提交财政部经济局。所有的相关细节都在这张表格上，并且是免费索取的。下列信息就是将要提交给外国投资促进委员会的提案中的部分内容：——这份申请是否已经有现存的金融和科技合作者，或是在印度的相同领域有商标许可，这些是需要提供的。——提供有关提请审议的新投资或是科技合作项目的理由及细节（包括商标）。——将申请表提交给在国外的印度使馆，他们负责将其送往经济局做进一步分析。——外国投资提案首先送往经济局，接着在15天内送交外国投资促进委员会。政府对所有提案的审核决议通常在30天内送达。61．．．．7外国投资者提交外国投资促进委员会审议的提案的相关说明在附录一中。而有关外国直接投资和外国科技合作的相关说明见附录二。1．．．．8来自来自来自来自NRI的外国直接投资和单一出口企业的外国直接投资和单一出口企业的外国直接投资和单一出口企业的外国直接投资和单一出口企业外国直接投资申请表包括NRI投资和单一出口企业应当提交给工业政策和促进局的产业补贴处下属的公共关系及投诉办公室。1．．．．9被禁止的外国直接投资被禁止的外国直接投资被禁止的外国直接投资被禁止的外国直接投资：：：：现行政策在以下几个方面尚未允许外国直接投资：——赌博业——彩票业——贷款业——NIDHI公司——房地产行业除了在前面提到的城镇建设、住房发展、基础设施建设及建筑发展项目——在可转移发展权方面的贸易——零售业——原子能——农业或种植业。其中农业不包括花艺、园艺、育种、饲养家畜、蔬菜和蘑菇的栽培等。他们受到条件和农业以及配套体系的限制。种植业不包括茶叶的种植。1．．．．10参照外汇管理法参照外汇管理法参照外汇管理法参照外汇管理法，，，，印度储备银行常规许可的项目印度储备银行常规许可的项目印度储备银行常规许可的项目印度储备银行常规许可的项目：：：：印度储备银行参照外汇管理法对政府批准的提案基本都予以通过。通过外国投资促进委员会的条例得到外国投资许可的印度公司，可以得到汇入汇款和外国投资者的股份而并不需要从印度储备银行得到进一步的许可。然而这些公司需要关注储备银行的地区办公室在30天内对汇入汇款发回的收据以及要求外国投资者在30天内提供有关参股的文件的通知。1．．．．11现有公司的投资现有公司的投资现有公司的投资现有公司的投资除了新成立的公司之外，外国直接投资的自动生效条款对提出吸收外国股份的现有公司同样有效。对于有扩展计划的现有公司，其附加条款有以下几条：——由于没有获得外国投资者和NRI现有份额但是想要扩展其股份的现有公司可以提高其参股水平。——被划拨的资金应当是外汇。——提出的扩展项目应该在自动生效条款允许的部门。另外该申请应当通过外国投资促进委员会的审核得到政府的批准。因此，该申请也应得到现有印度公司委员会规则的支持。1．．．．12对于没有扩展项目的现有公司对于没有扩展项目的现有公司对于没有扩展项目的现有公司对于没有扩展项目的现有公司，，，，具有自动生效资格需要以下附加条款具有自动生效资格需要以下附加条款具有自动生效资格需要以下附加条款具有自动生效资格需要以下附加条款：：：：——公司参与了自动生效条款允许的产业——提高参股水平必须在股份基金扩大的基础上——外国参股必须使用外汇。1．．．．13为了适应大众有限公司，早期印度有价证券和交易委员会（SEBI）要求股份优先分配给基础部门并且从分配之日起五年内不得以任何方式转让该股份，但是现在这一要求已经扩大了范围，只是在公共优先项目上逐渐积累起来的资金应该得到控制，其份额不超过全部资金的20%。1．．．．14国际金融机构的参与国际金融机构的参与国际金融机构的参与国际金融机构的参与国际金融机构（例如：亚洲开发银行）在国内公司的参股应通过自动生效条款的许可，并遵守印度储备银行和印度有价证券和交易委员会（SEBI）的要求以及服从外国直接投资的特别资金部门。1．．．．15对现有公司的股份进行评估及其结果对现有公司的股份进行评估及其结果对现有公司的股份进行评估及其结果对现有公司的股份进行评估及其结果7根据印度中央银行、印度有价证券和交易委员会（SEBI）的指导方针，下列公司的评估价格应该是在以前同期六个月或是两周内股票交易所相关份额的股票每周最高和最低收盘价格的平均水平。前面提到的股票交易就是将前六个月有关公司股份的最高交易额记录下来，高于同期水平。同期即：股东大会召开会议的日期之前30天的日子。按照以前资金管理部门发布的指导方针，一个公司可以通过印度储备银行的条例来发行股份。其他同期印度有价证券和交易委员会的指导方针和印度储备银行还包括印度有价证券和交易委员会（大规模获得控股及转让）的规则无论何时都是要遵守的1997。更多信息可以在印度有价证券和交易委员会的网站上浏览：．．．．16美国存储机构收入美国存储机构收入美国存储机构收入美国存储机构收入/全球存储机构收入全球存储机构收入全球存储机构收入全球存储机构收入任何印度公司可以广泛通过发行美国存储机构收入或是全球存储机构收入的股票来获得国外货币的资源。外汇管理法的第二十次通告的第一款第四条规定：允许印度公司向国外的印度居民发行以卢布形式购买的股份作为储蓄，其目的是为了发行美国存储机构收入或是全球存储机构收入的股票，必须遵循以下条