关于审计整改活动实施方案

关于审计整改活动实施方案为认真贯彻落实xx局提出的2023年在全市xx队伍组织开展一次“审计整改年”活动，按照《全市xx队伍“审计整改年”活动方案的通知》要求，为保证此项活动顺利开展，特制本方案。一、指导思想按照审计部门提出的“对发现的突出问题，必须认真整改。要从制度层面予以规范”总体要求及xx局的批示精神，及《“审计整改年”活动方案的通知》要求，在全市xx队伍认真组织实施本次“审计整改年”活动，各级单位要以整改审计查出的突出问题为重点，以彻底解决沉积多年“旧账”为突破口，以增强审计“免疫系统”功能为目标，以推动财务管理规范化为动力，以促进经济活动健康有序运行为目的，为全市xx队伍又好又快发展提供强有力的保障。二、组织机构组长：副组长：“审计整改年”活动办公室设在审计室主任：成员：三、基本原则开展“审计整改年”活动，各级单位要在党委和各级主要领导领导下认真组织实施，要坚持统一领导、分级负责和“谁主管、谁负责”的原则；坚持尊重历史、面对现实，实事求是、解决问题的原则；坚持“特事特办”、“不搞今后仿效”的原则；坚持依法合规、符合情理的原则，坚持纠建并举、注重防范的原则。四、范围内容此次开展“审计整改年”活动，主要针对以下两个方面：一是2022年组织开展的“处级以上干部住房专项清理暨审计问题自查清理整顿”未整改到位的问题；二是2022年以来各级审计部门下达的审计意见未整改到位的问题。重点查纠：物资装备采购、基建项目、经费预算、对外有偿服务、资产物资管理方面制度不落实以及内控制度建设不完善、执行不严格等问题。重点清理：债权债务、违规“挂账”，建设审批手续不全、项目界定不清，违规挤占挪用经费、设置“账外账”、“小金库”以及违反政策规定多占住房等问题。五、时间步骤此次“审计整改年”专项活动，从2023年3月15日至11月30日，具体分为四个阶段：（一）自查梳理阶段（3月15日至4月30日）。各级单位要采取积极有效方式认真组织部署“审计整改年”专项工作，并成立“审计整改年”活动领导小组，具体负责组织领导和推进实施。按照上面提出的两大类问题和重点进行全面自查清理分类，要摸清底数，掌握实情，做到不漏项、不隐瞒，对本级和所属部门需要整改的问题进行汇总登记，并在5月25日前上报支队“审计整改年”活动领导小组办公室。（二）剖析整改阶段（5月1日至8月31日）。各级单位要针对清理查找出的问题，逐一进行分析研究，能解决掉的问题立即进行整改，不能立即解决的问题要提出切实可行的解决措施和方案，列出整改时间表，分工负责，落实责任制，确保整改工作扎实有效推进。6月中旬将整改阶段工作情况上报，8月31日前将具体整改的详细情况及取得的实质性成果上报。将适时组织抽查并对各大队开展情况分阶段进行通报。（三）建章立制阶段（9月1日至10月31日）。各级单位要从源头上治理防范，找准症结所在，针对具体问题制定和完善行之有效的内控制度并形成长效机制，要在决策管理的第一道防线上建章立制，促进规范行为意识，确保制度执行不走样。（四）总结上报阶段（11月1日至11月30日）。各大队要对整改情况进行汇总、分析和“回头看”，形成整改工作总结报告，既要总结和提炼出可供学习借鉴的经验，要注意对经常性的容易发生的问题的防范，要对未能整改到位的个别问题说明原因，特别是整改进展不大、效果不明显的问题要从主客观两个方面说明情况，制定出下一步解决方案和措施，确定整改时限和具体责任人，并将整改情况随时上报。整改总结报告在11月30日前上报。六、有关要求（一）提高认识，加强领导。全市各级xx队伍要充分认识这次开展“审计整改年”活动的重要性、必要性，把“审计整改年”活动作为2023年的一项重要工作任务，并作了明确部署，在贯彻落实《意见》上进一步提出了要求，各大队要高度重视，加强领导，认真抓好“审计整改年”活动。要增强大局意识、责任意识和法制意识，切实把思想和行动统一到总队领导指示要求和支队党委的部署上来；要统一领导，分级负责，强化同级管理和审计监督，充分发挥领导小组的协调功能和机制作用；各职能部门要切实承担起责任，通力协作、促进整改，要把整改工作作为提升后勤管理能力水平和促进党风廉政建设的一项重要工作来抓，要作为干部晋升调整和廉洁自律的一项重要考核内容，切实抓紧抓好，确保“审计整改年”活动达到预期的目的。（二）讲究方法，确保实效。各大队要严格按照支队制定的“审计整改年”活动方案的时间和步骤周密安排、精心部署，认真组织实施，严格排查整改，坚持“问题不清查不放过、整改不到位不放过、责任不落实不放过”的原则，坚持整体推进与突出重点相结合、全面整改与重点整改相结合、查摆问题与整改建制相结合，做到责任落实到位、工作措施到位、排查整改到位、建立制度机制到位，不留盲区、不留死角，不走形式、不走过场，切实加大工作力度，确保取得实质性进展。推进整改工作要体现遵守和执行财经法律法规的严肃性，要把合法合规性与合情合理性有机结合起来，切实做到有利于xx队伍又好又快发展。对整改中遇到的困难和问题，要认真分析研究，并及时向领导汇报，争取解决问题，适时与支队领导小组沟通情况，商讨解决问题的途径和办法。（三）严肃纪律，明确责任。此次开展“审计整改年”活动，各单位要认真组织实施，坚决防止搞形式、走过场，坚决禁止弄虚作假、隐情不报。对整改工作迟缓、工作不力的单位领导和有关责任人要予以通报批评，对不负责任、造成财产损失或不良影响的要追究责任，要切实保证“审计整改年”活动取得实效。