公司现金管理制度（精选4篇）

好文供参考!1/6公司现金管理制度（精选4篇）【引读】这篇优秀的文档“公司现金管理制度（精选4篇）”由网友上传分享，供您参考学习使用，希望此文对您有所帮助，喜欢的话就分享给下载吧！公司现金管理制度【第一篇】1、严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。2、各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。3、库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。4、严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。5、出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车前往，以保证安全。6、公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。7、严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过20xx元，并提前一天通知出纳员。8、出差人员返回后，必须在三天内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款:30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。好文供参考!2/69、外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票结算。10、严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。11、现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。12、一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整，数字正确。13、出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。14、接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。企业现金管理规定【第二篇】为了加强现金管理，维护结算纪律，保障资金安全，结合单位实际，制定本规定。一、现金管理。1、出纳工作由专人负责，现金出纳和会计记录工作分离。2、现金支出应执行人民银行规定的库存现金限额和使用范围，日常零星开支所需库存现金限额控制在银行核定限额内，超额部分及时存入银行。3、现金支票应由财务负责人审核盖章后方可提取。出纳在现金支票头上签章以明确职责。4、现金收入应于当日送存银行。出纳收取现金后应极时好文供参考!3/6填写银行进帐单连同当日现金一并送存银行。收费员与出纳交接现金时，出纳在收银员当天收款报表上加盖个人签单章以明确责任。5、现金支付必须按财务审批程序执行，手续不全的出纳不得付款。出纳办理付款后应在付款凭证上加盖“付讫”戳记。6、支付现金，可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付(坐支)，不得以白条抵充现金，不得私设小金库。7、出纳负责库存现金的保管与安全，配备专用保险柜存放库存现金，并按保险柜使用规定进行管理。8.出纳根据每笔现金支出登记现金日记帐，必须做到日清月结，每月与总帐会计对帐，保证账款相符。9、单位购置结算起点以上的固定资产、低值易耗品、材料及其他工作用品必须采用转帐结算方式，不得使用现金。10、职工因公需要借用现金，需填写“借款单”，按财务审批程序执行，并应确定还款期限，超过还款期限即转为应收款，在当月工资中扣还。11、职工出差借差旅费，按财务审批程序执行，并于出差人员报销时扣还借款。12、工资发放应根据人事科的劳资通知单制工资表，经会计审核后发放。13、公款不得用于私事借支。好文供参考!4/6二、现金使用范围。1.职工的工资、津贴、奖金。2.个人劳务报酬。3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。4.出差人员必须携带的差旅费。5.无偿献血者的误工费，交通费等。6.返还无偿献血者用血费。7.结算起点(1000元)以下的零星支出。8.确实需要现金支付的。其他支出。三、结算规定。依据人民银行规定，转账结算起点为1000元，除上述使用范围及结算起点(1000元)以下的开支外，超过现金支付规定的，应当以银行转账结算；确需全额支付现金的，经财务负责人审核，中心领导批准后支付现金。四、监督检查。1、按现金清查制度规定，现金采取不定时实地盘点与现金日记帐余额相核对的方法，由稽核会计与出纳共同盘点清查。2、每月末，内审人员须对现金日记帐、银行存款对帐单及库存现金余额审核。检查现金收入是否及时送存银行，现金支出是否符合规定，现金库存是否超过限额等。3、现金清查中存在问题的处理办法，按照xx执行。好文供参考!5/6.4资金的投放与使用缺乏科学论证与风险监控【第三篇】如今的大多数企业，在面临资金投放的问题时，大多数采用的是企业上层主管进行决策的方式，而这种方式导致的一个问题便是资金的投放缺乏科学性，作为企业的上层主管，自然是没有大块的时间对每一次的决策进行科学的论证与可能产生的风险的分析，其所能做到的只是根据自己的经验对该投资进行主观的可行性决策。但是，正如前文中提到的，世界的经济形势是不断变化的，所以，每一次投资所产生的风险便也不尽相同，当一个企业始终使用同一种投资方式，那么一旦市场发生变化，所产生的代价便是不可估量的。所以，将可行性分析作为企业投资决策的一个重要组成部分是非常必要的。引言【第四篇】随着市场竞争的不断加剧，企业的生存以及发展受到了越来越多地威胁，加强企业财务管理，避免财务风险成了企业管理层的重点课题。财务管理过程中的资金管理是造成财务风险的最直接的因素，是企业管理的一个非常重要的组成部分。随着我国现代企业制度的构建以及完善，企业的管理人员务必意识到，要在竞争之中求取生存及发展，必须加强企业资金的管理与使用，实施有效的内控制度，将资金管好、用活。因此，加强资金管理，加速资金运营显得非常重要。本文首先对强化好文供参考!6/6企业资金管理的重要性，然后对当前时期下企业资金管理中存在的问题进行分析，进而提出具体的对策，旨在为强化企业资金管理提供一定的参考依据。