差旅费报销标准制度 差旅报销制度细则【精编4篇】

好文供参考!1/14差旅费报销标准制度差旅报销制度细则【精编4篇】【引读】这篇优秀的文档“差旅费报销标准制度差旅报销制度细则【精编4篇】”由网友上传分享，供您参考学习使用，希望此文对您有所帮助，喜欢的话就分享给下载吧！财政部出差费报销制度【第一篇】一、目的根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。二、适用范围全公司三、职责：1、公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。2、各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。四、各级别人员开支标准出差期间的报销标准，按职员、主任(区域经理级)部长级(含部门主管)总监级四级报销标准。B类城市(61个)：1、省会、直辖市(29个)天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长沙、南京、成都、贵阳、昆明、南宁、杭州、好文供参考!2/14南昌、拉萨、福州、台北、海口。2、其他地区(32个)：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。C类城市：其他城市五、伙食补助规定1、本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。市内出公差不能回公司就餐的补助15元/天。2、市外省内出差，当日往返的，补助40元/天，当日不能往返的参照外省出差住宿补助标准。3、办事处人员出差到附近地区，当日往返的40元/天，当日不能往返的参照外省出差补助标准。4、出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。不需出具补助票据。六、差旅费报销的一般规定1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计算报销。2、业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。由本部门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。好文供参考!3/143、出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。4、按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外地未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。车船费标准参照出差标准。其余费用不予报销。5、因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上10点以后降落的，可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。6、票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘18张票。并在票据右上角注明时间、地点、金额。7、出差回公司七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。否则按占用公司资金处理每天收取占用费5元。8、任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。七、发票报销规定：1、车票：50元以上的车票一律凭机打票，如果是手撕发票，只按票价8折给予报销。2、购票或退票手续费报销限额30元/次/人，超出部分自理。3、住宿发票和市内公交发票，必须是到达目的地的发票，否则不予报销。4、出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。5、不是合格发票和连号车票一律不予报销，包括住宿发好文供参考!4/14票和出租车发票。6、因票据丢失的，不得用其他票替代，需先提供文字报告说明情况报总经理批准后，按票据金额报销80%，自己承担20%，经财务审核后另行报销。八、住宿费报销规定1、出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过规定标准个人自理。情况特殊需电话请示分管总监批准方可住宿。回公司后出具书面报告经分管总监签批后方可报销。2、出差人员有接待单位免费接待的，一律不予报销住宿费用。3、凡同性出差同一地点的，两人只能报一个人的住宿费用，费用限额按级别实行就高原则。总监级以上根据情况可以单独住宿，但注意节俭费用。4、同时出差在同一地点的所有人的发票在回公司后必须同时报销，否则，一经发现相关责任人包括分管领导各自罚款50-200元不等。5、在办事处所在地出差的，一律吃住在办事处。不能在办事处吃住的特殊情况需请示总经理，回公司后出具书面报告经总经理签批后方可报销。九、交通费报销规定1、火车：可以乘坐普快、特快及动车、高速铁路的普通硬座，乘坐普通火车6小时以上的，或者乘坐不超过6小时但好文供参考!5/14在0点以后下车的，可购相应的硬座卧铺票。2、无卧铺票坐茶座40元以下的凭票实报。3、轮船：任何人不得乘坐二等(含二等)以上仓位或豪华游艇。可以乘坐硬座快艇。4、汽车：在出差目的地出租车限额30元/天。出差当日及回来当日允许报一次营口市内出租车票。销售总监出租车费实报。5、短途出差费用只报销客车票，下午5点以后允许坐穿线车。其他特殊情况需提前请示总经理批准。6、飞机：乘坐普通火车或汽车需10小时以上的，可以选择乘坐飞机：(1)公司总监级机票须9折及以下，部长级8折及以下实报。(2)主任(含区域经理)7折及以下，业务人员6折及以下实报，无打折机票须提前请示总经理并出具书面报告批准后方可乘坐，否则一律参照目的地普通火车硬卧同等价位报销。7、特殊情况需请示总经理后再定。本标准实施以后，对特殊费用不是特批的不给报销。十、带车出差报销规定带车出差除交通费外其余按正常出差标准执行。十一、本标准自起执行，由财务部负责解释。此前所有相关标准一律作废。好文供参考!6/14差旅报销新规定【第二篇】第一章出差申报与差旅费报销程序第一条出差申报凡本公司在册员工因公出差，应于行前填报“出差申报表”，明确填写出差任务、线路、计划期限及所乘交通工具和拟借款数额。部门副职领导及其以下员工由所在部门正职行政领导（或主持工作的副职领导）和分管高管审批，正职领导应由分管高管和总经理审批，副总级高管由总经理审批。如属学习、培训、会议类性质的出差，一律须经总经理审批。出差人员应严格按“出差申报表”计划线路行走，若未经批准，私自偏离计划线路的，不予报销绕道的一切费用，同时财务部门应通报人力资源部对其绕道期间作旷工处理。第二条出差借款出差员工凭经批准的“出差申报表”填写“出差借款单”，到财务部门办理预借差旅费手续。财务部门应审核所借差旅费是否与预计出差费用基本相符，对明显超过预计费用的，应予以核正，并有权按核正数借给差旅费。第三条差旅费报销审批出差员工报销差旅费时须填写“差旅费报销单”，并附上“出差申报表”。若未附“出差申报表”,财务部门不予办理报销手续。部门副职及以下人员，经部门正职或主持工作的副职人员审批后，直接交财务部门按财务内部审核规定审批。部好文供参考!7/14门正职或主持工作的副职人员经分管或协管高管审批后，交财务部门按财务内部审核规定审批。高管人员直接交财务部门按财务内部审核规定审批。财务部门在审核过程中，对发现的问题，有权按本规定处理。第四条差旅费报销出差员工凭审批完毕的“差旅费报销单”到出纳处报销。报销时将应报差旅费与借款对冲，对借支的差旅费多退少补。第五条差旅费报销期限员工出差回公司后应在15天内到财务部门办理相关的报销手续，超过15天的，其差旅费补贴部分（住宿费节余补贴、交通补贴、伙食补贴）按70%核发。超过30天的，除差旅费补贴部分按50%核发外，还要通报全公司。第二章差旅费报销标准第六条差旅费报销项目（一）住宿费；（二）市内交通补贴；（三）伙食补贴；（四）长途交通费（车、船、飞机）；（五）杂费。1、在报销差旅费中的住宿费时，须以住宿费正规发票作为报销附件，非正规住宿发票或非住宿发票不予报销。若住宿-费-发-票丢失，出差人原则上应提供所住旅社加盖公章的`好文供参考!8/14发票存根复印件或加盖公章的证明书，作为报销附件。如确实不能提供报销附件的，应由部门正职领导证明，否则，不予报销住宿费。2、出差期间寄宿亲友处的，其住宿费可按定额的50%报支，但出差人应写说明书，说明所住地址和亲友的姓名及与本人的关系，经部门正职领导和分管高管审批后，作为报销附件。但已婚者出差地为配偶所在地的；未婚者出差地为父母所在地的，原则上不予以报支住宿费。若确需住宿的，其住宿费须经总经理审批。4、住宿费低于定额标准的节余部份按差额的60%奖励给个人。5、住宿费以实际过夜天数计算，交通补贴和伙食补贴以日历天数计算。第八条乘坐长途车船（一）长途车船费按实际票面额报销。（二）乘坐火车《三一刀客·》的，中层管理及其以下人员可购硬卧票，高管以上人员可购软卧票。高管乘软卧或硬卧，中层管理及其以下人员乘硬卧的不予补贴，乘坐硬座者，按下列比例计发硬座补贴：1、乘坐普通快车的，按票面的60%计发；2、乘坐特别快车的，按票面的50%计发；3、乘坐旅游快车的，按票面的40%计发。好文供参考!9/14（三）中层管理及其以下人员可购轮船三等以下舱位（含三等舱），高管以上人员可购一、二等舱位。（四）夜间乘坐长途汽车和轮船统舱（无等级）超过6小时的，乘坐火车连续超过12小时的加发50元伙食补助费。第九条乘坐飞机（一）高管以上人员出差时可乘坐飞机。中层管理及其以下人员出差，原则上不准乘坐飞机，如需乘坐飞机的，一律需经总经理批准。（二）机场建设费和一份航空保险费作为机票的有效组成部份，允许报支。（三）进出机场的交通费，出差人员可凭出租车票报销。（四）中层管理及其以下人员未经批准乘坐飞机的，只能报销乘坐火车的相关费用（火车硬卧票值及相应路途补贴），差额部分自行承担。第十条杂费报销杂费：出差地长途通讯费、邮费、复印费、打印费、行李寄存费、行李托运费、打包费、订票费、退票费。第十一条天往返的出差费用报销程序与标准（一）出差在厦门行政辖区内的不予伙食补贴，交通费用按《市内交通费报销规定》执行。（二）出差到厦门行政辖区以外的，可按定额标准报销伙食补贴，公司未派车的，除可报销伙食补贴外，还准予报销除好文供参考!10/14出租车以外的与所派任务相符的交通费。第十二条出差到外国和香港、台湾、澳门地区的，其国外、境外段费用按国家财政部颁发的标准执行，国内、境内段差旅费按本规定执行。第十三条从外地调入公司的人员和分配到公司的大中专生，正式到公司报到时，可报销以下费用：（一）按照一般人员的差旅费标准报销路程费用；（二）每人可报销500千克以内的行李、家具等托运费，其中：每人可在50千克的范围内托运快件。超过部分不予报销。第十六条计划财务部应严格执行本规定，若有违反，除了扣发该部当月全部绩效工资的5%外，还要对主要责任人进行相应的行政处罚。财政部出差费报销制度【第三篇】实施党政机关出差和会议定点管理，就是党政机关工作人员出差必须在定点饭店住宿，组织会议也必须在定点饭店召开，这是差旅费、会议费制度改革的重点，是支出管理模式改革的一次探索和创新。这项改革工作的前期准备时间比较长，从2013年起我们即组织开展了有关的调查研究工作：一是总结了当时一些省市对会议和接待实行定点管理的经验；二是考察了一些发达国家好文供参考!11/14公务员出差管理的模式，如美国、西欧国家等；三是分析了全国地级城市三星级以上酒店服务业市场价格。在深入分析和论证的基础上，我们提出了中央国家机关和事业单位差旅费、会议费改革方案，并得到了国务院领导同志的肯定。20xx年国务院正式批准财政部印发了《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》(财行[20xx]313号)和《中央国家机关出差和会议定点管理办法(试行)》(财行[20xx]312号)，财政部与国管局联合印发了《中央国家机关会议费管理办法》(国管财[20xx]426号)，从20xx年开始，正式实施中央国家机关和事业单位差旅费、会议费制度改革工作。这次差旅费、会议费制度改革与以往的不同点在于：一是通过各地采购定点饭店，确定一个符合当地经济条件的支出标准，解决出差和会议的基本需求；二是解决上级机关工作人员到基层出差或开会，经费开支全部转嫁给下级单位的问题，减轻下级单位的负担；三是能够反映出单位实际开支水平，保证会计信息的真实性。20xx年10月，财政部正式确定了20xx-20xx年定点饭店名单，合同有效期至20xx年12月31日。这一轮的定点饭店体现了数量适当、档次适中、价格优惠的原则：从数量看，在各地级市共确定了2600余家饭店，基本满足了党政机关出差和会议的需要；从档次看，定点饭店以二星级