8社会信用管理体系

2019/9/291信用管理学IntroductiontoCreditManagement第八章社会信用管理体系E-mail:[e-mail]主讲教师：芮训媛电话：189562072582019/9/292第八章社会信用管理体系本章要点1、社会信用管理体系的概念、内涵。2、社会信用管理体系的构成。3、建设社会信用管理体系的必要性。4、发达国家的信用管理模式以及我国的模式选择。5、我国信用管理体系建设的要点。2019/9/293第八章社会信用管理体系第一节社会信用管理体系的内涵与构成第二节建设社会信用管理体系的必要性第三节社会信用管理体系的形成和模式第四节社会信用管理体系建设的实质和要点2019/9/294第八章社会信用管理体系第一节社会信用管理体系的内涵与构成一、社会信用管理体系的内涵二、社会信用管理体系的构成2019/9/295第一节社会信用管理体系的内涵与构成一、社会信用管理体系的内涵社会信用管理体系也称国家信用管理体系或国家信用体系，是由信用法律法规、信用行业惯例与约定、信用行为与道德规范、不良信用惩罚机制、信用文化教育等多个子体系共同作用、交织形成的社会机制。国家信用管理体系，是指把各种与信用相关的社会力量有机结合起来，共同促进信用的完善和发展，制约和惩罚失信行为，从而保障社会秩序和市场经济正常运行与发展的一整套管理体制。2019/9/296第一节社会信用管理体系的内涵与构成一、社会信用管理体系的内涵社会信用管理体系的主要作用是规范一个国家或地区的信用活动。良好的信用管理体系可以促进该国或该地区的市场经济交易手段从原始支付方式向信用方式转变，可以使经济交换中的参与者迅速获取对方的真实信息，降低风险和交易成本，从而扩大需求，促进经济持续增长。因此，建立稳定完善的社会信用管理体系是促进一国或地区市场经济走向成熟，保证市场经济有效运行的重要基础。2019/9/297第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成社会信用管理体系有狭义和广义之分。广义社会信用管理体系包含的内容则十分丰富，具体可以分为信用法律法规体系、信用经营机构、信用管理与服务机构、信用监管体系、不良信用惩罚机制以及信用文化教育体系等。2019/9/298第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成狭义社会信用管理体系主要是指与信用信息服务活动有关的体制框架和体系，主要由两方面构成：一是信用调查活动，即征信活动；二是信用评级活动。相应的，从事信用信息服务的机构也大体上分为两大类，即征信机构和评级机构。这两类机构的区别在于：资信评级公司提供的资信评级报告主要向社会公众公开，为公众决策提供参考；而征信公司提供的信用调查报告不向社会公开，仅供委托人决策参考。2019/9/299第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成(一)信用法律法规体系(二)信用经营机构(三)信用管理与服务机构(四)信用监管体系(五)不良信用惩罚机制(六)信用文化教育体系2019/9/2910第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成(一)信用法律法规体系信用法律法规体系是社会信用管理体系的保障。有效的法律法规体系不仅可以支持宏观层面的信用管理，而且可以保证微观层面的信息获取，在维护整个信用体系方面也发挥着重要的作用。因此，必须要重视创造完善的法律环境，制定一套完整、有效的规范信用活动的法律法规，明确各信用主体的法律地位和责任，为整个社会信用管理体系的运行提供支持。2019/9/2911第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成(一)信用法律法规体系要加快信用法律法规体系的建设，关键是界定和处理好三个关系：一是行政公开与保护国家经济安全的关系；二是信用信息公开与保护企业商业秘密的关系；三是个人信用信息公开与保护消费者个人隐私的关系。2019/9/2912第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成(二)信用经营机构信用经营机构即信用市场上的授信方和受信方，是社会信用活动中的主体，主要包括企业、银行以及非银行金融机构(如信托投资公司等)，它们通过赊购赊销、信贷等经济活动扮演着授信方或者受信方的角色，为信用交易提供各种信用工具，如银行信贷、各种票据和支付凭证、信用卡、信用证等。可以说，这些经营机构之间的经济行为，构成了社会信用行为的主体。2019/9/2913第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构信用管理与服务机构包括征信公司、资信公司、信用管理咨询公司等，它们以社会实体信用活动为基础，以信用经营机构为主要客户，以经营并销售信用产品、提供专业化的信用服务为手段，成为现代信用活动同时也是社会信用管理体系的重要组成部分。实体信用活动是指由公共部门、银行、企业等信用经营机构为信用主体进行的信用活动，这些活动直接给信用主体带来了生产、经营、资金或销售上的变化。围绕着这些实体信用活动部门就产生了信用信息管理与服务行业。2019/9/2914第一节社会信用管理体系的内涵与构成二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构目前，在发达国家中，以信用交易为主要交易手段的市场经济已经成熟，逐渐形成了完整、健全的信用信息服务与管理体系，这样的国家被称为“征信国家”。以征信国家为例，其信用管理与服务行业主要由三大类企业构成，即：1、征信机构2、信用评级机构3、信用服务机构2019/9/2915二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构1、征信机构（1）征信是指征求他人和自身的信用或验证信用，其最基本的内容是了解、调查、验证他人的信用，使信贷和赊销活动中的授信方能够充分了解信用申请方即受信方的真实资信状况和履约偿还能力，使授信方的风险降至最低。发达的征信服务可以较好地帮助授信方降低来自客户的信用风险，支持市场信用活动。征信：是指以了解企业资信和消费者个人信用为目的的调查，包括对一些与交易有关的数据进行采集、核实和依法传播的操作全过程。2019/9/2916二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构1、征信机构（2）征信机构为交易各方提供客户资信信息。银行提供贷款，或企业向客户供货时，为了防止贷款、赊销的风险，需要了解客户的信用情况。如果银行和企业自己去收集资料了解客户的信用，要耗费大量的人力、时间和财力，不仅工作量大，而且成本高，由此产生了专门提供资信信息服务的机构。2019/9/2917二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构1、征信机构（3）征信公司对信用信息的管理主要体现在对数据库的经营上，包括工商市场上的企业资信数据库和个人消费市场上的消费者信用数据库。目前，世界上大部分规模较大的征信数据库都是私营的，由征信公司自己建立并经营企业资信和消费者个人信用数据库，它们通过向授信机构提供信息而获得收入。这些数据库通过市场运行逐渐优胜劣汰，在不断的兼并和重组中发展壮大。2019/9/2918二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构1、征信机构西方征信国家称拥有消费者个人信用数据库的征信公司为“信用局”。目前世界上最大的信用局是英国的益百利(Experian)、美国的Equifax（埃克菲公司）和TransUnion（全联），世界上最大的企业资信数据库是邓百氏公司的“世界数据库”(WorldBase)和欧盟的“欧洲大门”(Euro-gate)。2019/9/2919二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构1、征信机构中国目前已建成世界上规模最大的个人征信数据库，截至2006年1月，全国个人信用信息基础数据库收录自然人数达4．86亿，信息涵盖个人基本信息、结算账户开立信息、银行信贷信息和来自银行系统以外的住房公积金缴存信息等，个人信用报告还将记载社会保障信息，是否按时缴纳电话、水、电、燃气费等公共事业费用的信息，以及法院民事判决、欠税等公共信息，基本实现了为每一个有经济活动的个人建立一套信用档案的目标。2019/9/2920二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构2、信用评级机构信用评级：它是由专门从事信用评级的独立的社会中介机构，运用科学的指标体系，采用定量分析和定性分析相结合的方法，通过对企业、债券发行者、金融机构等市场参与主体的信用记录、企业素质、经营水平、外部环境、财务状况、发展前景以及可能出现的各种风险等进行客观、科学、公正的分析研究之后，就其信用能力(主要是偿还债务的能力及其可偿债程度)所进行的综合评价，并用特定的等级符号标定其信用等级的一种制度。2019/9/2921二、社会信用管理体系的构成(三)信用管理与服务机构2、信用评级机构信用评级又称“资信评级”或“信誉评估”，其机构主要是资信评估公司，基本产品是企业资信调查报告和消费者信用调查报告。资信评估公司是专门从事信用评价的独立的社会中介机构，它们运用定量分析和定性分析相结合的方法，建立科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力与信用水平作出客观公正的综合评价，并用特定的等级符号标定其信用等级。信用等级一般采用四等十级制(设D级)或三等九级制(不设D级)(参见表7—1)，每个信用等级可用“+”、“－”进行微调。见表7—1信用等级表2019/9/2922等级标准信用状况含义AAA100—90信用卓越企业信用程度高，资金实力雄厚，资产质量优良，各项指标先进，经济效益明显，清偿支付能力强，企业陷入财务困境的可能性极小AA89—80信用优良企业信用程度较高，企业资金实力较强，资产质量较好，各项指标先进，经营管理状况良好，经济效益稳定，有较强的清偿与支付能力A79—70信用尚佳企业信用程度良好，企业资金实力、资产质量一般，各项经济指标处于中上等水平，经济效益不够稳定，清偿与支付能力尚可，受外部经济条件影响，偿债能力产生波动，但无大的风险BBB69—60信用较好企业信用程度一般，企业资产和财务状况一般，各项经济指标处于中等水平，可能会受到不确定因素影响，有一定风险BB59—50信用一般企业信用程度较差，企业资产和财务状况差，各项经济指标处于较低水平，清偿与支付能力不佳，容易受到不确定因素影响，有风险。该类企业具有较多不良信用记录，未来发展前景不明朗，含有投机性因素B49—40信用欠佳企业的信用程度差，偿债能力较弱，表示企业一旦处于较为恶劣的经济环境下，有可能发生逃债，但目前尚有能力还本付息CCC39—30信用较差企业信用很差，企业撼利能力和偿债能力很弱，对投资者而言投资安全保障较小，存在重大风险和不稳定性，几乎没有偿债能力CC29—20信用很差企业信用极差，企业已处于亏损状态，对投资者而言具有高度的投机性，没有偿债能力C19一10信用极差企业无信用，企业基本无力偿还债务本息，亏损严重，接近破产D9—0没有信用企业已濒临破产2019/9/2923等级标准信用状况含义AAA100—90信用卓越AA89—80信用优良A79—70信用尚佳BBB69—60信用较好BB59—50信用一般B49—40信用欠佳CCC39—30信用较差CC29—20信用很差C19—10信用极差D9—0没有信用2019/9/2924等级标准信用状况含义AAA100—90信用卓越企业信用程度高，资金实力雄厚，资产质量优良，各项指标先进，经济效益明显，清偿支付能力强，企业陷入财务困境的可能性极小AA89—80信用优良企业信用程度较高，企业资金实力较强，资产质量较好，各项指标先进，经营管理状况良好，经济效益稳定，有较强的清偿与支付能力A79—70信用尚佳企业信用程度良好，企业资金实力、资产质量一般，各项经济指标处于中上等水平，经济效益不够稳定，清偿与支付能力尚可，受外部经济条件影响，偿债能力产生波动，但无大的风险BBB69—60信用较好企业信用程度一般，企业资产和财务状况一般，各项经济指标处于中等水平，可能会受到不确定因素影响，有一定风险2019/9/2925等级标准信用状况含义BB59—50信用一般企业信用程度较差，企业资产和财务状况差，各项经济指标处于较低水平，清偿与支付能力