3附件三：固定资产确认的资料2

序号表名主要内容1卡片样式确定卡片中的具体卡片项目2增减方式3使用状况4变动原因5凭证模板6各联社资产汇总周期7资产类别8折旧方法9固定资产审批流程10科目分类定义目录是否客户填写是是是是否是是是是否目录资产编码资产名称座落地点类别编码使用状况增加方式管理部门使用部门责任人建成日期开始使用日期使用月限净残值率净残值净值折旧方法月折旧额已计提月份累计折旧减值准备取得土地时间取得土地价款土地税金土地性质土地证号房产证号建筑面积(m2)建筑结构评估增值评估机构评估日期计量单位批复机构批复面积批复金额项目档案处置日期备注资产编码资产名称规格型号类别编码存放地点使用状况增加方式管理部门是否多使用部门责任人购置日期开始使用日期原值净残值率净残值净值月折旧率月折旧额已计提月份累计折旧净额购买价款评估增值评估机构计量单位批复文号批复机构批复金额分类级别处置日期备注资产编码资产名称规格型号类别编码存放地点使用状况增加方式管理部门是否多使用部门责任人购置日期开始使用日期原值净残值率净残值净值月折旧率月折旧额已计提月份累计折旧净额车辆牌照号产权证号行车号落户单位购买价款税金评估增值评估日期计量单位批复文号批复机构批复金额项目档案处置日期分类级别资产编码资产名称地理位置类别编码使用状况增加方式管理部门使用部门责任人购置日期开始使用日期使用年限减值准备净额土地级别土地证号土地面积(m2)购买价款税金评估增值评估日期批复文号批复机构批复面积项目档案处置日期分类级别备注资产编码资产名称品牌型号类别编码房屋及建筑物类模版通用模版运输工具类模版土地类模版电子设备类模版存放地点使用状况增加方式管理部门是否多使用部门责任人购置日期开始使用日期原值净残值率净残值净值月折旧率月折旧额已计提月份累计折旧净额购买价款计量单位批复文号批复金额项目档案处置日期分类级别资产编码资产名称品牌型号类别编码存放地点使用状况增加方式管理部门是否多使用部门责任人购置日期开始使用日期原值净残值率净残值净值月折旧率月折旧额已计提月份累计折旧净额购买价款评估增值评估机构计量单位批复文号批复机构批复型号项目档案处置日期分类级别备注资产编码资产名称类别编码类别名称增加方式管理部门入账日期摊销年限原值月摊销额已摊销月份已摊销额减值准备净额批复文号批复机构项目档案分类级别备注资产编码资产名称品牌型号类别编码使用状况增加方式保管部门使用部门入账日期原购置日期车辆牌照号发动机号码原产权人存放地点保管人出租日期借款单位抵债本金抵债利息抵债资产待变现利息单价数量计量单位入账价值净额审批机构审批文号分类级别备注资产编码资产名称座落地点类别编码使用状况增加方式保管部门使用部门入账日期原购置日期建筑面积计量单位房屋所有权证号是否过户原产权人保管人承租方借款单位抵债本金抵债利息使用到期日期入账价值减值准备净额审批文号分类级别处置方式备注资产编码资产名称类别编码类别名称机器、机械及其他模版长期待摊费用类模版抵债资产（交通工具）模版抵债资产（房屋及建筑物）模版抵债资产（权利）模板增加方式保管部门使用部门责任人权利证日期权利证证号存放地点保管人抵债本金抵债利息抵债资产待变现利息使用到期日期减值准备净额审批机构审批文号处置方式备注编码名称类别编码类别名称增加方式管理部门使用部门是否多使用部门购置日期开始使用日期入账价值项目档案资产编码资产名称地理位置类别编码使用状况增加方式管理部门使用部门购置日期开始使用日期使用年限摊销方法月摊销率月摊销额已摊销月份已摊销额减值准备净额税金权利证证号计量单位土地面积批复文号批复机构批复金额项目档案分类级别备注资产编码资产名称类别编码类别名称增加方式管理部门责任人批复文号批复金额项目档案分类级别转出日期净额增加日期增加金额增加日期在建工程类模版无形资产类模版低值易耗类模版类别名称是否多使用部门原值月折旧率净额土地面积购买价款批复文号分类级别类别名称使用部门使用月限折旧方法减值准备评估日期项目档案类别名称使用部门使用月限折旧方法减值准备大架号评估机构批复型号备注类别名称是否多使用部门入账价值计量单位评估机构批复金额类别名称使用部门使用月限折旧方法减值准备批复机构备注类别名称使用部门使用月限折旧方法减值准备评估日期批复金额使用状况摊销方式未摊销额批复金额类别名称责任人是否过户承租方使用到期日期减值准备处置方式类别名称责任人土地使用证号出租日期抵债资产待变现利息审批机构使用状况入账日期借款单位入账价值分类级别使用状况责任人备注类别名称是否多使用部门原值未摊销额土地级别批复面积存放地点批复机构减值准备增加金额使用状况编码使用状况名称是否计提折旧是否预置1使用中是是101在用是是102季节性停用是是103大修理停用是是104经营性出租是是2未使用是是3不需用是是增减方式编码增减方式名称增减方式编码增减方式名称1增加方式2减少方式101固定资产增加201固定资产减少10101直接购入20101报废10102投资者转入20102毁损10103系统内调入20103出售10104在建工程转入20104投资转出10105固定资产改良20105捐赠转出10106盘盈20106转到在建工程10107接受捐赠20107盘亏10108房屋拆迁安置20108房屋拆迁10109抵债资产转入20109转到投资性房地产1010901房屋及建筑物20110其他减少方式1010902土地使用权1010903交通运输工具1010904机器设备202投资性房地产减少1010905其他抵债资产20201出售10110投资性房地产转入20202投资转出1011001房屋及建筑物20203捐赠转出1011002土地使用权20204盘亏10111融资租入20205转至在建工程10199其他增加方式20206报废(毁损)102投资性房地产增加20207转到固定资产或无形资产10201直接购入20208其他减少方式10202投资者转入10203接受捐赠203无形资产减少10204盘盈20301出售10205在建工程转入20302投资转出10206抵债资产转入20303捐赠转出10207固定资产转入20304报废(毁损)10208融资租入20305转到投资性房地产10299其他增加方式20309其他减少方式103无形资产增加10301直接购入10302投资者转入206抵债资_减少10303在建工程或研发支出转入20601房屋及建筑物10304捐赠20602土地使用权10305抵债资产转入20603交通运输工具10306房屋拆迁安置20604机器设备10307投资性房地产转入20605其他抵债资产10399其他增加方式104长期待摊费用增加207低值易耗品减少10401直接购入10402投资者转入10403在建工程或研发支出转入10499其他增加方式105抵债资产增加10501房屋及建筑物10502土地使用权10503交通运输工具10504机器设备10505其他抵债资产107低值易耗品_增加变动原因编码变动原因使用情况101改良性支出增加原值原币原值调整单102暂估价值调整增加原值原币原值调整单103其他情况增加原值原币原值调整单201暂估价值调整减少原值原币原值调整单202其他情况减少原值原币原值调整单301使用状况变更使用状况调整单303使用部门变更使用部门转移单304管理部门变更管理部门转移单305使用人变更使用人调整单306折旧方法调整折旧方法调整单307资产类别调整资产类别调整单308资产使用年限调整使用月限调整单309净残值(率)调整净残值率调整单31001本年度累计折旧调增累计折旧调整单31002本年度累计折旧调减累计折旧调整单31003以前年度累计折旧调增累计折旧调整单31004以前年度累计折旧调减累计折旧调整单注释:使用的变动单如下表原币原值调整净残值（率）调整使用部门转移资产类别调整管理部门转移增加方式调整折旧方法调整使用人调整使用月限调整使用状况调整累计折旧调整执行方式立即取数，生成会计凭证事物处理方式同步方式处理借贷合计为零平台日志是否保存业务类型凭证类别固定值参照（记账凭证）附单据数1业务关联号制单人操作员制单日期(日期型）操作日期摘要科目方向本币汇率原币本币“资产增加”固定资产借1本币原值本币原值“资产增加”累计折旧贷1累计折旧累计折旧“资产增加”减值准备贷1减值准备减值准备“资产增加”资产增加对方科目贷1本币原值-累计折旧-减值准备本币原值-累计折旧-减值准备执行方式立即取数，生成会计凭证事物处理方式同步方式处理借贷合计为零平台日志是否保存业务类型凭证类别固定值参照（记账凭证）附单据数1业务关联号制单人经手人制单日期(日期型）减少日期摘要科目方向本币汇率原币本币“资产减少”资产减少对方科目借1本币原值-累计折旧-减值准备本币原值-累计折旧-减值准备“资产减少”累计折旧借1累计折旧累计折旧“资产减少”减值准备借减值准备减值准备“资产减少”固定资产贷1本币原值本币原值执行方式立即取数，生成会计凭证事物处理方式同步方式处理借贷合计为零平台日志是否保存业务类型凭证类别固定值参照（记账凭证）附单据数1业务关联号制单人经手人制单日期（日期型）变动时间摘要科目方向本币汇率原币本币“原值增加”固定资产借1本币差额本币差额原值增加资产减少分录辅助核算：资产减少对方科目：关联方、现金流量项目、账户档案、被投资单位。固定资产：关联方累计折旧：关联方减值准备：关联方资产增加分录辅助核算：固定资产：关联方累计折旧：关联方减值准备：关联方资产增加对方科目：现金流量项目、账户档案、关联方。“原值增加”固定资产原值增加对方科目贷1本币差额本币差额执行方式立即取数，生成会计凭证事物处理方式同步方式处理借贷合计为零平台日志是否保存业务类型凭证类别固定值参照（记账凭证）附单据数1业务关联号制单人经手人制单日期（日期型）变动时间摘要科目方向本币汇率原币本币“原值减少”固定资产原值减少对方科目借1本币差额本币差额“原值减少”固定资产贷1本币差额本币差额执行方式立即取数，生成会计凭证事物处理方式同步方式处理借贷合计为零平台日志是否保存业务类型凭证类别固定值参照（记账凭证）附单据数1业务关联号制单人经手人制单日期（日期型）变动时间摘要科目方向本币汇率原币本币本年度累计折旧调增折旧费用科目借1变动后累计折旧-变动前累计折旧变动后累计折旧-变动前累计折旧本年度累计折旧调增累计折旧贷1变动后累计折旧-变动前累计折旧变动后累计折旧-变动前累计折旧本年度累计折旧调减折旧费用科目借1变动后累计折旧-变动前累计折旧变动后累计折旧-变动前累计折旧本年度累计折旧调减累计折旧贷1变动后累计折旧-变动前累计折旧变动后累计折旧-变动前累计折旧以前年度累计折旧调增调整前期累计折旧对方科目借1变动后累计折旧-变动前累计折旧变动后累计折旧-变动前累计折旧以前年度累计折旧调增累计折旧贷1变动后累计折旧-变动前累计折旧变动后累计折旧-变动前累计折旧以前年度累计折旧调减累计折旧借1变动前累计折旧-变动后累计折旧变动前累计折旧-变动后累计折旧以前年度累计折旧调减调整前期累计折旧对方科目贷1变动前累计折旧-变动后累计折旧变动前累计折旧-变动后累计折旧公式如下:①iif(#变动原因名称0#=getBDPk(变动原因,本年度累计折旧调增,00015510000000001S1M),#变动后累计折旧1#-#变动前累计折旧1#,0)②固定资产：关联方累计折旧调整分录辅助核算：固定资产：关联方资产增加对方科目：现金流量项目、账户档案。分录辅助核算：原值减少对方科目：现金流量项目、账户档案。原值减少iif(#变动原因名称0#=getBDPk(变动原因,本年度累计折旧调减,0001121000000000036S),#变动后累计折旧1#-#变动前累计折旧1#,0)③iif(#变动原因名称0#=getBDPk(变动原因,以前年度累计折旧调增,00015510000000001S1O),#变动后累计折旧1#-#变动前累计折旧1#,0)④iif(#变动原因名称0#=getBDPk(变动原因,以前年度累计折旧调