中国脐带血库企业集团资产评估报告

南京新街口百货商店股份有限公司拟收购中国脐带血库企业集团股权项目资产评估报告中联评报字[2016]第6号中中联联资资产产评评估估集集团团有有限限公公司司二二〇〇一一六六年年一一月月六六日日一、委托方、被评估单位和其他报告使用者........................................4二、评估目的..........................................................................................12三、评估对象和评估范围......................................................................13四、价值类型及其定义..........................................................................14五、评估基准日......................................................................................14六、评估依据..........................................................................................14七、评估方法..........................................................................................17八、评估程序实施过程和情况..............................................................30九、评估假设..........................................................................................32十、评估结论..........................................................................................33十一、特别事项说明..............................................................................39十二、评估报告使用限制说明..............................................................42十三、评估报告日..................................................................................43备查文件目录.............................................................................................45南京新街口百货商店股份有限公司拟收购中国脐带血库企业集团股权项目·资产评估报告中联资产评估集团有限公司第1页声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。南京新街口百货商店股份有限公司拟收购中国脐带血库企业集团股权项目·资产评估报告中联资产评估集团有限公司第2页南京新街口百货商店股份有限公司拟收购中国脐带血库企业集团股权项目资产评估报告中联评报字[2016]第6号摘要中联资产评估集团有限公司接受南京新街口百货商店股份有限公司的委托，就南京新街口百货商店股份有限公司拟收购中国脐带血库企业集团股权之经济行为，对所涉及的中国脐带血库企业集团股东全部权益以及金卫医疗BVI持有的票面价值总计11,500万美元的中国脐带血库企业集团可转换债券在评估基准日的市场价值进行了评估。评估对象为中国脐带血库企业集团股东全部权益以及金卫医疗BVI持有的票面价值总计11,500万美元的中国脐带血库企业集团可转换债券，评估范围是中国脐带血库企业集团的全部资产及负债，包括流动资产和非流动资产及相应负债。评估基准日为2015年9月30日。本次评估的价值类型为市场价值。本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情况，满足评估目的需要，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法、收益法对中国脐带血库企业集团进行整体评估，然后加以校核比较。考虑评估方法的适用前提和满足评估目的，本次选用收益法评估结果作为最南京新街口百货商店股份有限公司拟收购中国脐带血库企业集团股权项目·资产评估报告中联资产评估集团有限公司第3页终评估结果。经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出中国脐带血库企业集团股东全部权益以及金卫医疗BVI持有的票面价值总计11,500万美元的中国脐带血库企业集团可转换债券在评估基准日2015年9月30日的评估结论如下：中国脐带血库企业集团股东全部权益以及金卫医疗BVI持有的票面价值总计11,500万美元的中国脐带血库企业集团可转换债券在评估基准日2015年9月30日的整体价值为852,086.09万元。在使用本评估结论时，特别提请报告使用者注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。根据国家现行规定，本资产评估报告结论使用有效期为一年，自评估基准日2015年9月30日起计算，至2016年9月29日止。超过一年，需重新进行资产评估。以上内容摘自资产