报城投经济责任审计整改方案详情

报城投经济责任审计整改方案详情【导读】这篇文档“报城投经济责任审计整改方案详情”由三一刀客最漂亮的网友为您分享整理，希望这篇范文对您有所帮助，喜欢就下载吧！一、成立审计整改领导小组和工作小组1、审计整改领导小组组长：叶华成副组长：姜怡组员：张鹤黄国斌阮华夫王顺利王林峰2、审计整改工作小组组长：阮华夫副组长：王顺利组员：谭必楚陶永良周福忠张颖侯冠文审计整改工作小组负责组织、协调工作，督促具体问题的整改落实工作。二、整改内容本次审计整改的内容主要是受市委组织部委托，市审计局对2012-2013年度原城投总公司领导人员经济责任审计。涉及公路集团主要问题是经营设施管理制度不健全、服务区承租商未公开招商、租金减免依据不足，租金未及时收缴，自营高速公路运营养护管理不规范，部分项目设计单位未公开招标，资产负债损益真实性等相关问题。三、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，逐项对照检查整改落实情况。一是管理制度方面，进一步梳理、健全管理制度，制定《资产管理办法》、修订《资产经营合同管理办法》；二是租金减免依据不足，追缴收回减免租金；三是租金未及时收缴，计划年底全部追缴完成；四额外支付牵引费，追缴收回额外支付费用；五是部分项目设计单位未公开招标，进一步完善招标管理，确保招标程序符合法规规定；六是资产负债损益真实性方面，审计期间已调整；七是集团公司针对审计整改问题采取明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。四、工作安排公路集团企业发展部是此次审计整改工作的牵头部门，资产管理中心、高速运管中心、资金财务部、合约管理部是整改任务的具体落实部门。审计整改工作分为梳理核对、整改落实和检查反馈三个阶段。（一）梳理核对阶段（5月6日—5月22日）11、企业发展部收集、梳理。企业发展部收集梳理市审计局关于2012-2013年度原城投总公司领导人员经济责任审计涉及城投公路集团发现的问题，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议于5月6日前反馈至各责任部门。22、各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，根据《实施意见》要求，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，提交《审计问题整改计划表》（附件），于5月15日前报公路集团审计整改工作小组（同时报送电子材料）。33、报公路集团审核确认。由公路集团审计整改工作小组汇总审计整改方案，形成公路集团审计整改方案，经公路集团审计整改领导小组审定后，于2015年5月22日前上报城投集团合规风控部（电子版和书面（盖公章）各一份）。（二）整改落实阶段（5月18日—7月28日）公路集团审计整改工作小组按照城投集团审定的整改方案，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报公路集团审计整改领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报城投集团审计整改工作小组协调处理。公路集团审计整改工作小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。各部门将整改情况形成审计整改结果报告，于7月1日前报公路集团审计整改工作小组，由其汇总整改情况并经公路集团审计整改领导小组审定后，于2015年7月10日前上报城投集团合规风控部（电子版和书面（盖公章）各一份）。（三）检查反馈阶段（7月13日—7月31日）公路集团审计整改工作小组将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交公路集团审计整改领导小组进行严肃处理，并责令限期整改。整改情况要经得起城投集团、市国资委等各级检查。五、工作要求（一）加强领导，提高认识。公路集团将进一步深刻认识审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，认真对待此次审计整改工作。公路集团董事长本次审计整改工作的第一责任人，各部门主要负责人全面负责本部门的审计整改工作。公路集团将加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。对整改难度较大的问题公路集团审计整改领导小组将亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。（二）健全组织,,落实责任。公路集团审计整改工作小组针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入年度考核，确保审计问题整改落到实处。（三）认真落实，积极整改。公路集团将按照整改要求，积极行动，不以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。审计整改工作小组将加强与整改责任部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交审计整改领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。（四）加强督查，严格考核。为确保整改落实到位，公路集团将从5月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，由部门一把手向公路集团行政办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规范水平。资产中心、运管中心、合约管理部须参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。上海城投公路投资（集团）有限公司2015年5月18日上海城投公路投资（集团）有限公司审计问题整改计划表审计问题问题描述问题金额审计意见/建议产生原因整改措施责任部门责任人整改时间高速公路经营设施管理制度不健全6家单位未制定经营设施相关管理办法，未对租金减免等事项进行规定/梳理经营设施管理流程、要求，制定涵盖、设施台账、设施招商、设施租金减免等管理的《资产管理办法》，修改完善《资产经营合同管理办法》资产管理中心（牵头）、企业发展部陶永良（牵头）、杨民、吴坤6月底服务区承租商选取未规定招商、租金减免依据不足申嘉湖练塘服务区、沈海高速叶榭服务区租金减免运管中心以内部签报确定233.33万元下一步所有服务区等设施进行公开招商，单位选择不得少于3家；如有租金减免事宜按照《资产经营合同管理办法》办理高速运管中心（牵头）、资产管理中心、合约管理部谭必楚（牵头）、石磊、杨民、周福忠6月20日租金未及时收缴9个租赁合同部分租金未及时收缴387万元，占应收租金的50.89%资产管理中心（牵头）高速运管中心陶永良（牵头）、杨民、石磊额外支付牵引费长江隧桥牵引合同包干，每年节假日额外支付牵引费2年128万元追回额外支付的牵引费，下次在牵引施救合同中细化明确相关要求高速运管中心（牵头）、合约管理部、资金财务部谭必楚（牵头）、石磊、何文继、张颖6月20日审计问题问题描述问题金额审计意见/建议产生原因整改措施责任部门责任人整改时间未严格执行考核办法扣减养护费长江隧桥公司未按规定对照考核结果进行护费用扣减3.6万元考核未发挥作用扣回应扣养护费用3.6万元高速运管中心（牵头）、资金财务部谭必楚、张颖6月20日部分项目为公开招标G1501北环设计单位未公开招标未公开招标G1501北环大修设计单位公路集团2012年初接管G1501北环，按照“上海市建设工程建管程序告知单”要求进行邀标方式确定设计中标单位高速运管中心（牵头）、合约管理部谭必楚、周福忠资产负债损益真实性会计核算不准确、收入确认不及时事项已于审计期间调整完毕资金财务部张颖