中国电信（香港）有限公司现金管理调研工作文档（顺德市）

中国电信（香港）有限公司现金管理调研工作文档(顺德市)一九九九年八月廿七日文档目录一、公司概述3二、差异6三、工作流7四、问题列表7广东移动通信有限责任公司机构(公司级)由省、市、县三级所组成。顺德分公司划归佛山公司管理。一、公司概述广东移动通信有限责任公司(GMCC)佛山公司广州分公司顺德分公司佛山本部其它市级分公司县级分公司县级分公司南海三水高明顺德分公司在短期内划归佛山分公司管理。目前报表也是直接报上省公司。顺德分公司目前共有员工156人，19个监工，组织机构如下：经理(1人)副经理(1人)财务部4人技术部5人综合部5人市场部5人网管维护中心工程管理中心营销服务中心总用户数为18万户，总网络容量40万，公司预计99年营业额为6亿及估计用户增长数会达到22万左右。顺德分公司有1个营业点和28个代办点，而公司业务发展集中于通信业务，所以无手机及配件销售，及没有商品库存。顺德分公司目前正在使用的计算系统及管理的范围如下所示：1.业务系统有惠讯系统；2.财务系统有神采系统，计财部用于帐务处理，报表生成及固定资产管理；和3.计费系统有立信系统。二、差异分公司处理现金管理的流程跟其在佛山市的完全相同。三、工作流流程名称1.现金管理高层次流程2.现金管理流程3.月度银行手工对帐流程问题所涉及部门问题根源问题类别1.对分级财务现金管理没有指引，现时现金只放于银行活期户口(利息收益少于1%年息计)，现金余额没有上下限，理想的现金余额没有与现金结余以及现金预算挂勾。计划财务部现没有明确/实际资金管理政策政策2.没有现金流动预测表。计划财务部因为其他应收应付帐资信未能配合。系统3.县级的银行对帐表和现金盘点没有提交市级的有关财务复核。计划财务部没有明确指令政策4.在付款时没有明确金额限制和批准的机制。计划财务部没有明确指令政策四、问题列表5.每月银行对帐是手工做均十分费时费力。计划财务部因现有系统没有这功能。系统