公司财务规章制度的心得体会范文_公司财务规章制度【推荐4篇】

1/10公司财务规章制度的心得体会范文_公司财务规章制度【推荐4篇】学习中的快乐，产生于对学习内容的兴趣和深入。世上所有的人都是喜欢学习的，只是学习的方法和内容不同而已。心得体会可以帮助我们更好地认识自己，了解自己的优点和不足，从而不断提升自己。下面是网友帮大家分享的“公司财务规章制度的心得体会范文_公司财务规章制度【推荐4篇】”，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。公司财务规章制度的心得体会【第一篇】第一节、总则第一条公司1000元以上的款项的支付，须经公司董事长(总经理)签字批准。如董事长(总经理)不在公司，1000元以下可以由经理签字批准，如总经理出差或其他原因不能及时签字，先电话请示征得同意后可先行办理业务，在总经理出差回来一周内财务人员必须主动向总经理说明原因并补签字。第二条财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。第三条财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法2/10人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。第四条开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长(总经理)批准。第五条报销凭证原始发票1000元(含)以上由经手人背面书签姓名及时间。财务人员审核凭证时，在全部原始单据上加盖“已审核”印章(原始单据多的可在已粘贴的票据上“骑缝”加盖)。第六条往来款的冲转(指非正常经营业务)，须经公司董事会研究批准。第七条非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。第八条用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。第二节、施工工程用款审批制度(1)项目部提出付款申请，并填写工程支付审批表。(2)分管领导核定、财务部审核后，报公司经理、董事长(总经理)(3)公司经理、董事长(总经理)审批同意后，财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解3/10决，禁止压单行为。第三节、行政费用支出管理制度第十条公司管理人员的费用报销，须公司主管领导核定后，经公司董事长(总经理)批准后财务方可报支。涉及应酬等非正常费用，须公司董事长(总经理)批准。第十一条公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。1、公司职员出差根据需要,由经理决定选用交通工具。2、公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行。a房租标准:一般职员，房租标准为60元/日。b出差补贴：市内补贴每人10元/日，市外补贴每人15元/日(不包括公司每天伙食补助费)。c职工出差来回车费实报实销。3、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，经公司董事长(总经理)审批后支付。第五节、车辆维修费及汽油费管理制度第十二条公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算。公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。第七节、办公费用，会议费用及其他费用管理制度。第十三条公司办公用具由办公室统一采购，管理。办公室4/10财产台帐为财务部附设帐册。第十四条办公费用(除招待费用以外的日常管理费用)1000元(含)以内的由行政经理在报销凭证(含签报)上签字，经财务总监审批后报销，1000元以上须报总经理审批。第十五条公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报董事长(总经理)批准，其会务工作由办公室统一安排。第十六条有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事管理部门制定，经董事长(总经理)批准后报财务部备案。第八节、行政费用报销制度第十七条公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。1、公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报董事长(总经理)签字，并按本章第1条的规定进行审批支付。2、应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报制,批准后方可实施。3、凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单，借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。5/104、支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。第十九条、银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告，如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。第二十条、加强收款收据的管理，建立收款收据领用、核销登记表，由办公室集中统一购买或印刷连号收据，指定档案室专人保管。财务会计在档案室领用(每次限领5本)，出纳人员使用完后交会计审核签字，由会计人员到档案室核销后再领新收据。收据专管员必须认真审核已使用收据存根是否连号，发现问题及时反映。收据存根视同会计凭证按年归档保管。第二十一条、其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章工程成本管理制度第二十二条、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、,承诺及其他经济签证均需由董事长(总经理)签署或授权委托签署。第二十三条、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核，工程招投标文件的编制，工程决算的审定。第二十四条、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备，材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。6/10第二十五条、财务部主要负责工程成本的总体控制工作。1、参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划。2、负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。第二十六条、工程中间结算程序。1、公司直接承包工程于每月1到3日(或按工程形象进度)，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸，施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在每月5日内送财务部会签。项目部承包工程应提供业主单位、监理单位及其它有关单位审批的《工程进度审批表》报公司工程部审核，送财务部会签。2、财务部根据有关文件资料，公司直接承包人或项目部领用的供应材料数额，以及与公司直接承包人或项目部其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。第二十七条、工程决算程序。1、公司直接承包人或项目部应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签。2、财务部根据各种经济签证，合同以及经审定的工程决算款和材料结算款，扣除已付工程款及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准。7/103、大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算。第三章财产管理制度项目经1、公司财产包括固定资产和低值易耗品。2、凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产。3、凡单项价值在20xx元以下或价值在20xx元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。第二十九条、公司财务部负责公司所有财产的会计核算。1、公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理。2、公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理。3、办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台帐，登记公司财产的购入，使用及库存情况，负责组织公司财产的保管，维修并制定相应的措施、办法。第三十条、财产的购置与调拨项目经理1、办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购。2、财产购回后，应填写财产收入验收单，财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单，财物发票及采购计划8/10办理报销手续，财产归口管理部门凭验收单登记台帐。3、各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准。5、财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。第三十一条、财产的清查、盘点。1、公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查。2、各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加。3、财产盘点清查后发现盘盈，盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏，损原因，对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。4、凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见。5、凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报。属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失。属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。主管工程和财务领导审核。公司财务规章制度的心得体会【第二篇】3、财务报表的审查;全面负责公司财务工作;9/107、负责组织完成引进战略投资者、资产重组、并购、信托等投资事宜;8、负责进行项目的投资谈判、签约等工作;9、负责投资方案和投资报告的审核;10、负责拓展并维护公司与资本市场的关系。公司财务规章制度的心得体会【第三篇】一、认真贯彻执行国家有关法律和财务规章制度，以收定支，勤俭办事，统筹兼顾，保证重点。二、实行主任负责制，由主任负责财务审计工作，重大事项由办党组集体研究决定，财务科做好日常工作，制定岗位责任制。三、实行预算管理，一切收支列入预算、严格按预算执行，年初预算由领导小组讨论决定，预算金额超过50000元，由办党组研究确定。四、严格执行费用开支范围和开支标准，任何人不得自引扩大开支范围和提高开支标准，对违反财经纪律和不合理的开支一律不得报销，因特殊情况需扩大开支范围和提高标准，必须报财经领导小组批准。五、任何一项经济业务必须由两个或两个以上的人员办理，经办人之间相互监督，相互制约。六、因公出差、购物需借公款，必须填写借款单，经财务主管主任批准方可借款。借款人在公务结束后一周内办理结帐10/10手续，不得拖欠，做到一事一清。七、财务审批实行一支笔批报制度。八、财务工作实行职务分离，分工负责，财务印章分开保管，如有重大事项，及时向领导。公司财务规章制度的心得体会【第四篇】4、组织拟定公司年度预算大纲及财务预算，并提交董事会审议5、审核融资计划，报上级批准后组织实施7、负责组织实施内部审计并配合外部审计工作8、参与集团重大投融资决策，优化资本结构和资本配置;10、负责上市主体的'市值管理，建立和维护好投资者关系。