国际支付--跟单信用证(1)

国际支付———跟单信用证信用证的概念《跟单信用证统一惯例》对信用证有如下的定义：“跟单信用证”和“备用信用证”（以下统称“信用证”），意指一项约定，不论其如何命名或描述，系指一家银行（“开证行”）应其客户（“申请人”）的要求和指示以自己的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：1.向第三者(受益人)或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票，或2.授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票，或3.授权另一家银行议付。”信用证的含义LetterofcreditLetter---信(证书)Credit---信用信用证是银行出具的在一定有条件下付款保证书。信用证是一份文件付款的条件就是提交信用证符合要求的单证信用证是一种约定为什么有信用证在国际贸易中，进口商希望尽早提货迟点付款出口商希望在未出货前尽早取得货款出口商有时要求进口商提供证明保证出货后可以取得付款进口商想以一种出口方可以信赖的银行保证尽早取得货物。上述信用证定义中的申请人是进口方，开证行是进口地银行，受益人是出口商。信用证是开证行应进口方的请求向出口方开立的在一定条件下保证付款的凭证，保证出口方在交付合格的货物之后可以取得货款。付款的条件是出口方（受益人）向银行提交符合信用证要求的单据（合格的单据表示符合要求的货物的交付）在满足上述条件的情况下，由银行向出口方付款，或对出口方出具的汇票承兑并付款信用证表明银行保证付款的书面保证文件。跟单信用证跟单信用证是银行代表买方向卖方开出的银行书面承诺，只要卖方做到与信用征中阐明的条款和条件相符便可获得信用证规定金额的支付。跟单信用证的条款条件围绕着两个主题：(1)提交证明卖方所运货物的物权单据，(2)支付。简言之，银行作为中介向买方收取款项并相应交付能使持有人拥有货物所有权的单据。跟单信用证给从事国际贸易业务的买卖双方提供了很高的保护性和安全性。卖方确信只要他满足了信用证的条款便可得到独立于买方的第三方的付款。买方确信银行只有收到信用证所要求的物权单据，才会向卖方支付款项。日常所谓的“信用证”指的是“跟单信用证”。信用证的特点：其一，由银行承诺付款，银行是第一付款人。而在汇款和托收方式中，银行均未作出此种承诺。其二，条件是由受益人提交符合信用证要求的单据。在国际贸易中单据是第三者或当事人出具的履约证书，所以信用证的约定是要求受益人以单据的形式向银行证明自己已履行了合同义务，银行即向其支付货款。对一个实际上已履行了合同义务的出口商来说，要提交这样的单据是能够做到的。因而信用证所提出的条件，并未对卖方构成合同义务的实质性的变更或添加。银行对单证的要求是：“单单一致，单证一致”其三，信用证是一份自足的文件。不依赖于任何其他文件而存在。请看以下的一份信用证样：信用证的内容1RAINERINTERNATIONALBANKCABLEADVISEDBYPRILIMINARYON4/25/1996LOSANGELES555SOUTHFLOWERSTREET.LOSANGELES,CALIFORNIA90071MAILINGADDRESS:P.O.BOR91964,LOSANGELESCALIFORNIA90009DATA:APRIL211996IRREVOCABLECOMMERCIALLETTEROFCREDITOURNO.:C06239ADVISINGBANKNO.:ADVISINGBANK:BANKOFCHINASHANGHAIBRANCHNO.50HUQIUROADSHANGHAICHINA信用证的内容2APPLICANT:MERCURIES,INC.134,23THSTREETLONGBEACH.CALIFORNIA90810BENEFICIARY:SHANGHAIGARDENTRADINGCOLNO.843EASTNANJINGROADSHANGHAIAMOUNT:USD62288.40(SAYUSDOLLARSSISTYTWOTHOUSANDTWOHUNDREDANDEIGHTYEIGHTANDCENTSFORTYONLY.)EXPIRY:JUNE30.1996GENTLEMAN:YOUAREAUTHORIZEDTOVALUEONUSBYDRAWINGDRAFTSAT30DAYSSIGHT.FOR100%INVOICEVALUEWHENACCOMPANIEDBYTHEFOLLOWINGDOCUMENTS:信用证的内容31.DETAILEDCOMMERCIALINVOICEINQUADRUPLICATE;2.PACKINGLISTINTRIPLICATESHOWINGITEMANDWEIGHTOFEACHPKG3.CERTIFICATEOFORIGININDUPLICATESSTATINGTHEIMPORTINGCOUNTARYASU.S.A.DULYSIGNEDBYCHAMBEROFCOMMERCE.4.FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADINGISSUEDBYCOSCO.ANDMADEOUTTOORDEROFSHIPPERANDENDORSEDTOOURORDERMARKEDFREIGHTPREPAINNOTIFYAPPLICANTWITHTHEIRTELNO.354-373-7716信用证的内容45.INSURANCECERTIFICATECOVERINGI.C.C.(A)FOR120%INVOICEVALUEINSTITUTECARGOCLAUSEOF1982WITHCLAIMSARETOBEPAYABLEINU.S.A.INTHECURRENCYOFTHEDRAFTSSHIPPINGTERMS:CIFLOSANGELESCOVERING:4ITEMSOF5900SETSSTAINLESSSTEELCOOKWAREASPERS/CNOMER3759DATEAPRIL1ST1996SHIPPINGMARK:MERCURIES/LOSANGELES/NO.:1-UPTHEMOUNTOFANYDRAFTDRAWNUNDERTHISCREDITMUSTBEENDORSEDNOTHEREVERSEOFTHEORIGINALCREDIT.ALLDRAFTSMUSTBEMARKED“DRAWNUNDERRAINIERINTERNATIONALBANK-LOSANGELES.LETTEROFCREDITNUMBERCO6239DATEDAPRIL21ST1996信用证的内容5SHIPMENTFORM:SHANGHAI,CHINATO:LOSANGELESLATESTONJUNE15196PARTIALSHIPMENTS:NOTPERMITTEDTRANSSHIPMENT:PERMITTEDSPECIALINSTRUCTIONS:ALLCHARGEOUTSIDEUSAAREFORACCOUNTOFBENEFICIARY.TRANSSHIPMENTISONLYALLOWEDINHONGKONG.ALLDOCUMENTSPRESENTEDFORNEGOTIATIONSHALLBEARTHENO.OFTHISCREDITANDTHENAMEOFISSUINGBANK信用证的内容1信用证无统一格式，基本内容主要包括以下几方面：1.对信用证本身的说明：如信用证的种类、性质、金额及有效期和到期地点等。2.对货物的要求：货物的名称、品种规格、数量、包装、价格等。3.对运输的要求：装运的最迟期限、装运港(地)、目的港(地)、运输方式、可否分批装运、可否转船等。信用证的内容21.对单据的要求：主要有三类，一类是货物单据，以发票为中心，包括装箱单、重量单、产地证和商检证明等一类运输单据，主要是提单；一类是保险单据。除上述三类单据外，还有可能提出其它单据，如寄样证明、装船通告电报副本等。1.对汇票的要求：汇票金额、付款人、付款期限与地点、出票条款、收款人及收款条款等。2.特殊要求：根据每笔具体业务需要而定。3.开证行对受益人及汇票持有人保证负款的责任文约。信用证业务的主要当事人基本的跟单信用证业务有四方主要的当事人。这四个当事人是：买方自买方向其银行申请开立以卖方为受益人的跟单信用证时起，跟单信用证的程序也就开始了。买方，在商业术语中称其为买方，在经济学术语中被称为进口商，而在银行术语中则被称为申请人。实际上，他们是同一个人。开证行(买方银行)开证银行在从买方那里得到指示后，(通常是买方的业务主办行)便开立了以卖方为受益人的跟单信用证，并将信用证发给通知行(常常是卖方银行)。信用证业务的主要当事人通知银行(卖方银行)在从开证行和买方那里得到指示后，通知行(常常是卖方银行)通知信用证中的卖方。通知行一般是卖方常规的业务往来银行，位于卖方所在国家。卖方(受益人或出口商)卖方从通知行那里收到了信用证的通知，履行了信用证条款条件后，得到支付。卖方是跟单信用证的受益人。因此，卖方，在商业术语里称其为卖方，经济学术语里称之为出口商，银行术语中称为受益人。他们也确是同一个人。请注意每个当事人都有多种称谓。交易各方所用的名字取决于说话方是谁。商人们喜欢用买方、卖方、买方银行和卖方银行这些称呼。而银行则乐于使用申请人、受益人、开证银行和通知银行这些称呼。信用证运作的基本程序A.申请开证B.开证行开立信用证C.通知行通知受益人D.交单议付E.寄单索偿A.申请开证开证申请人即为合同的进口方，应按合同规定的期限向所在地银行申请开证。申请开证时，申请人应填写并向银行递交开证申请书开证申请书的内容包括两个方面：一是指示银行开立信用证的具体内容，该内容应与合同条款相一致，是开证行凭以向受益人或议付行付款的依据。对于这一部分内容，申请人也可附上合同，由银行据以缮制信用证后交申请人确认。二是关于信用证业务中申请人和开证行之间权利和义务关系的声明。其基本内容包括：申请人承认在付清货款前开证行对单据及其代表的货物拥有所有权，必要时，开证行可以出售货物，以抵付进口人的欠款；承认开证行有权接受“表面上合格”的单据，对于伪造单据、货物与单据不符或货物中途灭失、受损、延迟到达，开证行概不负责；保证单据到达后如期付款赎单，否则，开证行有权没收申请人所交付的押金，以充当申请人应付价金的一部分；承认电讯传递中如有错误、遗漏或单据邮递损失等，银行不负责任。开证申请书内容应完整明确，为防止混淆和误解，不要加注过多的细节。申请人申请开证时，应向开证行交付一定比例的押金或其它担保品，押金为信用证金额的百分之几到几十，其高低由开证行规定，与申请人的资信和市场行情有关。对于资信良好的客户，有的银行会授以一定的开证额度，在规定额度内开证，可免交保证金。B.开证行开立信用证开证行接受申请人的开证申请后，应严格按照开证申请书的指示拟定信用证条款，有的草拟完信用证后，还应送交开证申请人确认。开证行应将其所开立的信用证由邮寄或电传或通过SWIFT电讯网络送交出口地的联行或代理行（通知行），请他们代为通知或转交受益人。通知行的主要责任是鉴定信用证签名或电传密押的真实性，而且，受益人如有问题也可通过这家银行进行查询。信用证的开证方式开证方式有信开（OpenbyAirmail）和电开（Openbyte1ecommunication邮）两种。前者是指开证行以航邮将信用证寄给通知行；电开即是由开证行将信用证加注密押后以电讯方式通知受益人所在地的代理行，即通知行，请其转知受益人。电开方式又分“全电开证”和“简电开证”。全电开证是将信用证的全部内容加注密押后发出，该电讯文本为有效的信用证正本。简电开征是将信用证主要内容发电预先通知受益人，银行承担必须使其生效的责任，但简电本身并非信用证的有效文本，不能凭以议付或付款，银行随后寄出的“证实书”才是正式的信用证。如今大多用“全电开证”的方式开立信用证。案例，信用证偏汇案银行是最大的损失者近４千万美元轻松到手１９９６年４月至１９９７年１０