第7章信用证

第六章信用证第一节信用证概述第二节信用证处理实务UCP600，ISBP，EUCP600.（2007.7.1）相关国际惯例的修改及其原因•UCP500已使用十余年，有些条款已不能很好满足业务发展的需要。ICC于2002年萌发修订UCP500的动议。•自UCP500生效以来，ICC提出的专家意见中超过58％集中在UCP500七个条款上。另有17条现行条款从未引起过意见或只有一两条意见。About70%ofdocumentspresentedunderlettersofcreditwerebeingrejectedonfirstpresentation.第九条–开证行与保兑行的责任（共二十六次）第十三条–审核单据的标准（共四十三次）第十四条–不符点单据与通知（共六十次）第二十一条–对单据出单人或单据内容未作规定(共二十九次）第二十三条–海运提单（共四十七次）第三十七条–商业发票（共二十六次）第四十八条–可转让信用证（共三十一次）Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation.第一节信用证概述一、什么是信用证（LetterofCredit,L/C)是一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。Theoriginalcreditwillremaininforceforthebeneficiaryuntilthebeneficiarycommunicatesitsacceptanceoftheamendmenttothebankthatadvisedsuchamendment.Thebeneficiaryshouldgivenotificationofacceptanceorrejectionofanamendment.Apresentationthatcomplieswiththecreditwillbedeemedtobenotificationofacceptancebythebeneficiaryofsuchamendment.Asofthatmomentthecreditwillbeamended.（一）.Irrevocable(不可以单方面地修改或撤销)案例分析L/C：32B:USD100,000.0043P:ALLOWEDAmendment:32B:USD50,000.00INVOICE:AMOUNTUSD50,000.00andthebeneficiarydidn’tgiveanynotificationofacceptanceorrejectionoftheamendmenttothebank?Q1:Shouldthebankacceptthisinvoiceornot?Q2:Wasthecreditamendedornot?（二）.Honour(承付）Article21.topayatsightifthecreditisavailable（兑用）bysightpayment.2.toincuradeferredpaymentundertakingandpayatmaturityifthecreditisavailablebydeferredpayment.3.toacceptabillofexchange(“draft”)drawnbythebeneficiaryandpayatmaturityifthecreditisavailablebyacceptance.信用证的兑用方式：Acreditmuststatewhetheritisavailablebysightpayment,deferredpayment,acceptanceornegotiation.ThedifferenceofHonour(承付）andNegotiation(议付）DefinitionofNegotiation:Article2purchaseofdraftsand/ordocusunderacomplyingpresentation,byadvancingoragreeingtoadvancefunds，onorbeforethebankingdayonwhichreimbursementisduetothenominatedbank.Honour：IssuingBank（信用证的责任）Negotiation：NominatedBank(融资行为）议付：指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银行）及/或单据的行为。（三）.ComplyingPresentation(Article2)inaccordancewiththetermsandconditionsofthecredit,theapplicableprovisionsoftheserules（UCP600），andinternationalstandardbankingpractice（ISBP）。符合法规，常规，满足功能：B/E,P/L,C/O二、信用证的基本流程（以议付信用证为例）三、信用证业务的当事人（一）、信用证业务当事人提交申请人//Applicant开证行//IssuingBank受益人//Beneficiary指定银行//Nominatedbank通知行//AdvisingBank保兑行//ConfirmingBank偿付行//ReimbursingBankP151索偿行//ClaimingBank例:买方是一个美国公司，开户行是花旗银行；卖方是一家东莞工厂，开户行是中国银行。最常见的信用证具体操作步骤，是美国公司向花旗银行提出开证申请；花旗银行接收申请，开立信用证，并传递给中国银行；中国银行接到信用证以后，通知东莞工厂，并把信用证交给东莞工厂；东莞厂据以备货制单，完成交货后，把全套单证交给中国银行。中国银行审核无误后，可以根据开证行的授权直接付款给东莞厂（议付），或者暂不付款而将全套单证转交给花旗银行，由花旗银行付款。以上例分析基本当事人:1.美国公司申请开立信用证：2.花旗银行开立信用证：3.东莞厂因为受益于信用证的付款保障：4.中国银行接到的信用证，并通知东莞厂：5.如果中国银行受花旗银行指定在其付款前直接付款给东莞厂：6.花旗银行最终承担付款责任：申请人Applicant开证行Opening／IssuingBank通知行Advising/NotifyingBank议付行NegotiatingBank付款行PayingBank受益人Beneficiary(二）信用证各当事人责任1.Applicant提交申请书缴纳必要的保证金及时赎单（UndertheComplyingPresentation)2.IssuingBank（Article7）保证自己：负责指定银行：即期付款即期付款延期付款延期付款承兑承兑偿付指定银行议付责任起始：自开立信用证之时生效时间：单据交至开证行或指定银行前提条件：相符交单3.AdvisingBank(Article9)角色定位：通知信用证及修改，不承担承付或议付的责任责任范围：核实表面真实性（theapparentauthenticity）准确反应信用证或修改的条款新增第二通知行的概念核实通知行的通知书的真实性不需要核实信用证的真实性修改于信用证的通知为同一银行4.ConfirmingBank(Article9)保证自己：负责指定银行：即期付款即期付款延期付款延期付款承兑承兑无追索权议付议付偿付指定银行责任起始：自加具保兑之时生效时间：单据交保兑行前提条件：相符交单案例分析•我某出口公司收到国外开来的不可撤销信用证一份，由设在我国境内的某外资银行通知并加保。我公司在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，忽接该外资银行通知，由于开证行已宣布破产，该行不承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我出口公司委托向买方直接收取货款的业务。对此，你认为我方应如何处理为好？简述理由。分析•我方应按规定交货并向该保兑外资银行交单，要求付款。因为根据《UCP600》，信用证一经保兑，保兑行和开证行同为第一付款人，对受益人就要承担保证付款的责任。未经受益人同意，该项保证不得撤销。5.NominatedBank(Article8)除开证行外的信用证兑用的银行对于被指定即期付款行而言，开证行的授权为：即期付款。对于被指定延期付款行而言，开证行的授权为：作出延期付款允诺并在到期日付款。对于被指定承兑行而言，开证行的授权为：承兑并在到期日付款。对于被指定议付行而言，开证行的授权为：在得到偿付前预付或同意预付款项。Definition:Thebankwithwhichthecreditisavailableoranybankinthecaseofacreditavailablewithanybank.•Article12•A.Unlessanominatedbankistheconfirmingbank,anauthorizationtohonourornegotiatedoesnotimposeanyobligationonthatnominatedbanktohonourornegotiate,exceptwhenexpresslyagreedtobythatnominatedbankandsocommunicatedtothebeneficiary.•A.除非指定银行为保兑行，对于承付或议付的授权并不赋予指定银行承付或议付的义务，除非该指定银行明确表示同意并且告知受益人。Effecting:Expresslyagreedtobythatnominatedbank.•b.Bynominatingabanktoacceptadraftorincuradeferredpaymentundertaking,anissuingbankauthorizesthatnominatedbanktoprepayorpurchaseadraftacceptedoradeferredpaymentundertakingincurredbythatnominatedbank.•b.开证行指定一银行承兑汇票或做出延期付款承诺，即为授权该指定银行预付或购买其已承兑的汇票或已做出的延期付款承诺。Authorizationbyissuingbank:自动获得融资的权利。•c.Receiptorexaminationandforwardingofdocumentsbyanominatedbankthatisnotaconfirmingbankdoesnotmakethatnominatedbankliabletohonourornegotiate,nordoesitconstitutehonourornegotiation.•c.非保兑行的指定银行收到或审核并转递单据的行为并不使其承担承付或议付的责任，也不构成其承付或议付的行为。No-nominated:Receipt,examinationandforwardingofdocuments案例分析（P121)BancoSantanderS.A.V.BanqueParibas开证行指定BS为延期付款加保兑期限为180daysfromB/LdateBeneficiaryApplicantB.PIssuingBank1.申请开证2.开证3.通知加保兑4.交单，申请贴现B.S.ConfirmingBank5.在到期日前贴现6.交单7.以欺诈为由拒付一审法院、上诉法院：在延期付款信用证下，开证行对被指定行的指定是被指定银行作出延期付款的允诺并在到期日付款，被指定银行仅仅作出延期付款的允诺只是执行了开证行指令的一半，此时不能得到开证行的偿付。开证